Арест имущества должника. 5

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО  ПО ОБРАЗОВАНИЮ И НАУКЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Уральский Финансово  – Юридический Институт

Юридический факультет

Курсовая работа по дисциплине «Исполнительное производство» на тему: «Арест имущества должника»

                                                         Работу выполнила студентка

                                                 группы № 1607 Корзон

                                                                         Надежда Васильевна

Екатеринбург 2013 год.

Содержание

Введение………………………………………………………………….…..1

Глава 1 Общая характеристика ареста имущества ……………………..…3

Процесс наложения  ареста на имущество должника……………………...5

Наложение ареста на различные виды имущества………………………..11

Заключение………………………………………………………………..…20

Список литературы………………………………………………………….27

Введение

В последнее время  в нашем государстве принято  довольно большое количество новых  и интересных перспективных законодательных  актов, создающих правовой фундамент  для новых экономических отношений в Российской Федерации. Однако право должным образом не обеспеченное возможностью принудительного исполнения, превращается, по сути, в фикцию, то есть не имеет реальной юридической ценности.

Область правовой действительности, связанная с принудительной реализацией актов судебных, а также некоторых несудебных органов регулируется нормами и положениями исполнительного производства.

Исполнительное производство является завершающей стадией длительного  процесса судебного разбирательства, но его результат зависит в первую очередь от процессуального положения судебного пристава и наделения его соответствующими полномочиями в рамках закона.

В соответствии со ст. 209 Гражданского кодекса России собственнику принадлежат права владения, пользования и распоряжения имуществом. Право частной собственности охраняется законом и включается в состав гражданских прав, ограничение которых возможно только на основании федерального закона и только в той мере, в какой это необходимо в целях защиты конституционного строя, нравственности, здоровья, прав и законных интересов других лиц, обеспечения обороны страны и безопасности государства.

 Изучение действующего  законодательства показывает, что  существующие возможности ограничения  прав собственности юридических лиц можно подразделить на две большие группы: частичное ограничение и полное принудительное прекращение права собственности в случаях, предусмотренных соответствующими нормативными документами.

 Ограничение права  собственника на указанные правомочия может быть осуществлено следующими правомерными действиями: удержанием и арестом. Так, согласно ст. 80 Федерального закона «Об исполнительном производстве» по имущественным взысканиям в целях обеспечения исполнения исполнительного документа на имущество должника может быть наложен арест.

 Проблемам исполнительного  производства, в частности процесса  наложения ареста на имущество  должника посвящено немало публикаций. Так, обозначенная проблема разрабатывалась  такими учеными как М. Г.  Авдюков, Т. К. Андреева, В. М. Шерстюк, В. Д. Андрущак, Д. Х. Валеев, В. В. Головин, В. А. Гучинский, О. В. Исаенкова, В. В. Ярков и т. д.

 Вместе с тем  судебная практика конца 2004 - начала 2005 гг. показывает, что у организаций  и физических лиц, обращающихся  в суды с исковыми заявлениями, возникают проблемы, связанные с обеспечением иска. Таким образом, выбор темы курсовой работы обусловлен потребностями практики деятельности службы судебных приставов как исполнительного органа государственного управления, необходимостью применения научно обоснованной системы управления и регулирования, особенно в процессе наложения ареста на имущество.

 Во время изучения  большого массива литературы, посвященной  данной теме, была определена  цель курсовой работы, которая  состоит в исследовании института ареста имущества должника в исполнительном производстве.

Нормативную базу исследования образуют нормы исполнительного  права, гражданского и арбитражного процессуального права. Кроме этого, при написании данной работы использована вся доступная литература по выбранной теме, судебная, а также теоретические исследования и монографические работы юристов-правоведов.

Общая характеристика ареста имущества

Арест имущества является первым, начальным этапом обращения  взыскания на имущество должника. Без данного этапа невозможно представить себе продолжение исполнительного производства. Как правило, именно с этого вторжения в хозяйственную жизнь должника и начинаются неприятности, самую большую часть из которых составляют бесконечные споры и выяснения отношений с органами принудительного исполнения.

В свою очередь, арест - это  пробный шар, запускаемый органами исполнительного производства, с  целью обнаружения зачастую хотя бы какого-нибудь, имущества, могущего быть проданным. Иногда должник, застигнутый  врасплох, не успевает подготовиться к встрече с представителями государства и попрятать свое имущество по дальним углам или добрым знакомым; а порой - тщательнейшим образом успев замести следы своего имущества, спокойно ожидает появления судебного пристава.

Но далеко не всегда должник бывает столь бдительным и проворным. Более того, существуют и большие организации - должники, которые даже при большом своем желании не могут скрыть свое имущество, и судебным приставам вкупе со взыскателями и специализированными торговыми организациями есть чем поживиться: за бесценок распродается парк легковых автомашин, с молотка идет оргтехника.

И те, и другие, и третьи не всегда при этом ведут себя достойно и порядочно, соблюдая обоюдные права  и законные интересы друг друга.

Зачастую превалирует  стремление получить как можно быстрее  и как можно больше. В результате страдают все: в случае судебного  обжалования возможно как признание  незаконными действий судебного  пристава и возмещение должнику причиненных  убытков, так и принятие решений не в пользу должника.

Согласно пункта 1 статьи 80 Федерального закона РФ «Об исполнительном производстве» от 2 октября 2007 года № 229-ФЗ  арест на имущество должника налагается не позднее одного месяца со дня вручения должнику постановления о возбуждении исполнительного производства, а в необходимых случаях - одновременно с его вручением.

В данном постановлении  судебный пристав предоставляет  должнику последнюю возможность  добровольно исполнить неисполненное  и подлежащее взысканию. Срок для  такого добровольного исполнения Законом установлен очень краткий - он не может превышать пяти дней со дня возбуждения исполнительного производства. В противном случае, указывается в постановлении, должник будет подвергнут процедуре принудительного исполнения указанных требований с взысканием с него исполнительского сбора и расходов по совершению исполнительных действий.

Копия постановления  о возбуждении исполнительного  производства не позднее следующего дня после дня его вынесения  направляется взыскателю, должнику, а также в суд или другой орган, выдавший исполнительный документ.

Постановление о возбуждении  исполнительного производства может  быть обжаловано в соответствующий  суд в 10-дневный срок.

Арест вообще в рамках ст.80 Закона «Об исполнительном производстве» применяется:

- для обеспечения сохранности  имущества должника, которое подлежит  последующей передаче взыскателю или для дальнейшей реализации. т.е. данный вид ареста является составной частью процедуры обращения взыскания на имущество должника.

- при исполнении судебного акта о конфискации имущества должника;

- при исполнении определения  суда о наложении ареста на  имущество, принадлежащее ответчику  и находящееся у него или  у других лиц.

Последние два вида не относятся к вопросу о реализации имущества должника, поскольку первый из них свойствен конфискации имущества, которая имеет место при вынесении приговора суда в порядке уголовного судопроизводства; второй же является одной из мер по обеспечению иска.

Процесс наложения  ареста на имущество должника

Арест имущества должника как начальная стадия обращения  взыскания на имущество должника, состоит из описи имущества, объявления запрета распоряжаться им, а при  необходимости - ограничения права  пользования имуществом, его изъятия  или передачи на хранение. Классическая позиция службы судебных приставов исполнителей, в частности при построении защиты в случае нарушения ССП норм ст.48 Закона РФ «Об исполнительном производстве» строиться на том, что арест применяется ими как мера по обеспечению исполнения решения суда.

Как известно ст.77 названного закона гласит о том, что «…обращение взыскания на имущество должника, находящееся у третьих лиц производится на основании определения суда…». В том случае если арест имущества находящегося у третьих лиц должника произведен с нарушением данных норм есть все основания утверждать о нарушении приставами ст.77 ФЗ «Об исполнительном производстве».

Самым важным в разрешении поставленного вопроса является отсутствие у ССП права налагать какой-либо арест иначе, чем при обращении взыскания на имущество должника. Единственное исключение – ст.80 ФЗ «Об исполнительном производстве», которая дает такое право приставам, но только на основании отдельного постановления и на основании мотивированного ходатайства (заявления) взыскателя.

Как правило, никаких  постановлений о наложении ареста в качестве мер по обеспечению  взыскания не выноситься и взыскателем  таких ходатайств не заявляется. Соответственно все аресты, которые накладываются  ССП, накладываются непосредственно  в ходе обращения взыскания на имущество должника. Разумеется, наложению ареста на имущество должника предшествует появление судебного пристава на территории должника в месте нахождения имущества. Действующим законодательством не предусмотрена обязанность органа принудительного исполнения извещать должника о моменте предполагаемого ареста. Законом «Об исполнительном производстве» не установлено, обязан ли должник присутствовать при проведении ареста его имущества.

Однако, статья 31 Закона предусматривает право сторон участвовать в совершении исполнительных действий. Позволяя судебному приставу-исполнителю производить опись и арест имущества должника одновременно с возбуждением исполнительного производства, Закон тем самым допускает возможность проведения таких исполнительных действий в отсутствие должника. Судебными инстанциями арбитражных судов признаются законными действия судебного пристава - исполнителя по описи и аресту имущества должника, произведенные в его отсутствие и отсутствие представителей должника при проведении описи и ареста не являются основанием для признания действий судебного пристава - исполнителя незаконными.

Соблюдение правил очередности  наложения ареста предусмотрено  для наложения ареста на имущество  должника - организации. Так, согласно статье 59 Закона «Об исполнительном производстве» арест и реализация имущества должника - организации осуществляются в следующей очередности:

1) в первую очередь  - имущества, непосредственно не  участвующего в производстве (ценные  бумаги, денежные средства на  депозитных и иных счетах должника, валютные ценности, легковой автотранспорт, предметы дизайна офисов и иное);

2) во вторую очередь  - готовой продукции (товаров), а  также иных материальных ценностей,  непосредственно не участвующих  в производстве и не предназначенных для непосредственного участия в нем;

3) в третью очередь  - объектов недвижимого имущества,  а также сырья и материалов, станков, оборудования, других основных  средств, предназначенных для  непосредственного участия в  производстве.

Таким образом, аресту первоначально подвергается имущество, которое не участвует непосредственно в производственном процессе. К такому имуществу относятся предметы первой и второй очереди. При этом на имущество каждой последующей очереди взыскание обращено быть не может при наличии имущества предшествующей очереди.

Однако, следует учитывать, что для некоторых организаций  имуществом, участвующим непосредственно  в производственном процессе могут  быть предметы, которые отнесены законодателем  к первой очереди и, на первый взгляд, не должны участвовать в качестве орудий и средств труда. Такое исключение относится, например, к организациям, занимающимся оказанием услуг в сфере издательской, информационно-консультационной деятельности, оказанию услуг такси и т.д. и т.п.

Применяя нормы об очередности ареста и реализации имущества должника, на которое обращается взыскание, следует учитывать еще одно правило. В любом случае, окончательно очередность обращения взыскания на денежные средства и иное имущество должника определяется судебным приставом-исполнителем с учетом всех требований закона. Однако, пункт 5 статьи 46 Закона «Об исполнительном производстве» предоставляет должнику право указать те виды имущества или предметы, на которые следует обратить взыскание в первую очередь. Тем не менее, это не означает, что по желанию должника изменяется установленная законодательно очередность ареста и реализации имущества: должник имеет право указать лишь те виды имущества и предметы, которые являются составляющими одной очереди. Такое указание должника должно быть оформлено таким образом, чтобы имелись вещественные доказательства выявленной вовне воли должника, то есть - как минимум документ в письменном виде. Кроме того, такое письменное указание должника должно быть доведено до сведения судебного пристава-исполнителя, чему должны быть соответствующие доказательства. Наличие письменных доказательств, свидетельствующих об осуществлении должником права указать виды имущества и предметы, на которые следует обратить взыскание в первую очередь, приобретает особое значение еще и по следующей причине. Исполнение должником подобных действий является правом его, а не обязанностью, и если при рассмотрении судом спора, возникшего по данному вопросу, не обнаруживается свидетельств, подтверждающих наличие предложений должника по порядку взыскания, то суд может расценить данное обстоятельство как-то, что должник предоставленным ему правом не воспользовался.

Особенно интересным и спорным до сих пор остается вопрос об объеме описываемого имущества.

Судебная практика, разрешая этот вопрос, исходит из возможности проведения описи имущества большей стоимостью, чем сумма, подлежащая взысканию. Однако, в любом случае такая стоимость арестовываемого имущества должна быть соразмерна сумме, подлежащей взысканию. Такой вывод делается на основании статей 46 и 51 Закона «Об исполнительном производстве», которые, устанавливая порядок произведения ареста имущества должника, не ограничивают возможности наложения ареста на имущество должника размером его задолженности взыскателю, поскольку на момент осуществления ареста и оценки невозможно определить размера сумм, подлежащих взысканию, для исполнения требований статьи 77 Закона, которая гласит, что из денежной суммы (в том числе полученной путем реализации имущества должника), взысканной судебным приставом - исполнителем с должника, оплачивается исполнительский сбор, погашаются штрафы, наложенные на должника в процессе исполнения исполнительного документа, возмещаются расходы по совершению исполнительных действий. Оставшаяся денежная сумма используется для удовлетворения требований взыскателя.

Таким образом, при решении  вопроса об объеме описываемого имущества  судебному приставу-исполнителю  следует исходить из принципа соразмерности  стоимости арестовываемого имущества  размеру суммы, подлежащей взысканию.

Следующим шагом в  процессе ареста имущества является объявление ограничения распоряжаться  им, а в случае необходимости - ограничения  права пользования имуществом. С  точки зрения обыденного правосознания, данное действие является, наверное, и не слишком значимым: что значит объявление запрета. Это ведь не нечто материальное, «тяжелым грузом» ложащееся на плечи должника, а так, что-то неопределенное и непонятное.

С юридической же точки  зрения, нарушение объявленного запрета  именуется вполне определенно «невыполнение требований судебного пристава-исполнителя» и имеет вполне определенную юридическую ответственность - вплоть до уголовной. Должник - обладатель арестованного имущества ставится в весьма двусмысленное положение: с одной стороны, он является собственником имущества, и, вроде бы, имеет в отношении него все правомочия собственника - владения, пользования, распоряжения по своему усмотрению; но поступать, как обычный собственник он не имеет право. Как будто бы несправедливо.

Однако, вспомним: собственник вправе по своему усмотрению совершать в отношении принадлежащего ему имущества любые действия, не противоречащие закону и иным правовым актам и не нарушающим права и охраняемые законом интересы других лиц (пункт 2 статьи 209 ГК РФ). Нарушение же запрета судебного пристава - исполнителя распоряжаться или несоблюдение ограничения права пользоваться имуществом должника, на которое наложен арест, во-первых, противоречит действующему законодательству; во-вторых, нарушает права взыскателей на удовлетворение их требований из стоимости арестованного имущества.

При рассмотрении вопроса  о наложении запрета органом  принудительного взыскания на распоряжение арестованным имуществом, в судебной практике возникает вопрос о том, является ли актом ареста акт, составленный судебным приставом и содержащий в себе лишь опись имущества, но не устанавливающий запрета распоряжаться им?

Режим имущества, находящегося под арестом, имеет свои собственные, свойственные каждому конкретному случаю характеристики. Так, Законом «Об исполнительном производстве» установлено, что виды, объемы и сроки ограничения определяются судебным приставом - исполнителем в каждом конкретном случае с учетом свойств имущества, хозяйственного, бытового или иного использования, значимости его для собственника или владельца и других факторов.

Изъятие арестованного  имущества с передачей его  для дальнейшей реализации производится в срок, установленный судебным приставом - исполнителем, по истечении пяти дней после наложения ареста. Такое  изъятие с передачей имущества на реализацию специализированной торговой организации оформляется судебным приставом - исполнителем составлением акта передачи.

Судебный пристав-исполнитель  вправе в некоторых случаях произвести изъятие имущества одновременно с его арестом. В Законе «Об исполнительном производстве» специально не определяется каждый такой случай, однако, указывается, что подобные действия в отношении имущества судебный пристав - исполнитель вправе произвести при наличии конкретных обстоятельств. При этом, указывает законодатель, вещи и иное имущество, подвергающиеся быстрой порче, изымаются и передаются для реализации немедленно.

Денежные средства в  рублях и иностранной валюте, драгоценные  металлы и драгоценные камни, ювелирные и другие изделия из золота, серебра, платины и металлов платиновой группы, драгоценных камней и жемчуга, а также лом и отдельные части таких изделий, обнаруженные при описи имущества должника, на которое наложен арест, подлежат обязательному изъятию.

Наложение ареста на различные виды имущества

Далее рассмотрим вопрос о наложении ареста на такие виды имущества, как права требования и ценные бумаги.

Совершенно особым вопросом при  наложении ареста на имущество должника является порядок ареста прав требований должника к третьим лицам.

Достаточно легко уравняв статус прав требования со статусом иного  имущества должника, законодатель в Законе «Об исполнительном производстве», не счел необходимым специально подробно останавливаться на его специфике.

Процесс наложения ареста на дебиторскую задолженность осуществляется в порядке, установленном Федеральным законом «Об исполнительном производстве».

Арест на дебиторскую задолженность  налагается судебным приставом-исполнителем или органом налоговой полиции  Российской Федерации на основании  соответствующего исполнительного документа.

Арест на дебиторскую задолженность  должника налагается по месту нахождения должника. Под местом нахождения должника понимается место его государственной  регистрации или место его  фактического нахождения. Арест дебиторской задолженности состоит в описи документов, подтверждающих наличие дебиторской задолженности, в случае необходимости - их изъятия, передачи их на хранение и объявления запрета на совершение должником любых действий, приводящих к изменению либо прекращению правоотношений, в силу которых образовалась дебиторская задолженность должника, а равно на передачу соответствующих требований третьим лицам.

Итак, на основании приведенной  выше нормы устанавливается следующий  порядок наложения ареста на дебиторскую задолженность: сначала производится опись документов, подтверждающих наличие дебиторской задолженности, затем в случае необходимости эти документы могут быть изъяты и переданы на хранение с объявлением запрета на совершение должником любых действий, приводящих к изменению либо прекращению правоотношений, в силу которых образовалась дебиторская задолженность должника, а равно на передачу соответствующих требований третьим лицам. Данная формулировка некоторым образом скорректировала те общие положения Закона «Об исполнительном производстве», которые относились к аресту имущества должника и игнорировали какие бы то ни было различия между разными видами этого имущества.

Разумеется, и речи быть не может о том, чтобы наложить арест на дебиторскую задолженность  в том смысле, в каком порядок произведения ареста предусмотрен для имущества в виде вещей: так, права требования должника к его дебиторам не могут быть изъяты, переданы на хранение и т.д. и т.п. Правовая природа прав требования исключает возможность обращения с таким специфическим видом имущества как с вещами. Говорить об изъятии, передаче на хранение можно исключительно в отношении документов, подтверждающих само существование, содержание, объем и действительность прав требования.

С учетом особенностей прав требования как имущества  установлено, что порядок наложения ареста включает в себя объявление запрета на совершение должником любых действий, приводящих к изменению либо прекращению правоотношений, в силу которых образовалась дебиторская задолженность должника, а равно на передачу соответствующих требований третьим лицам, не употребляя формулировки Закона «Об исполнительном производстве» об установлении запрета распоряжаться и пользоваться имуществом. Использование именно такой терминологии представляется обоснованным, поскольку, опираясь на положения действующего гражданского законодательства, предусматривает, что передача дебиторской задолженности может происходить путем совершения соглашения о перемене лица в обязательстве, что влечет за собой утрату должником прав требования к своим контрагентам.

Сама структура данной нормы позволяет выделить три  группы действий, на совершение которых  устанавливается запрет. Такими группами являются:

1. совершение должником действий, приводящих к изменению правоотношений, в силу которых образовалась дебиторская задолженность;
2. совершение должником действий, приводящих к прекращению правоотношений, в силу которых образовалась дебиторская задолженность;
3. передача соответствующих требований третьим лицам.

Рассмотрим каждую из трех групп.

Но прежде чем начать детальный анализ, остановимся на том, что подразумевается под  правоотношениями, в силу которых  образовалась дебиторская задолженность.

Под дебиторской задолженностью подразумеваются права (требования), принадлежащие организации - должнику как кредитору по неисполненным денежным обязательствам третьих лиц по оплате фактически поставленных товаров, выполненных работ или оказанных услуг. Следовательно, основанием дебиторской задолженности является неисполненное денежное обязательство. Именно неисполненное обязательство и является правоотношением, в силу которого образовалась дебиторская задолженность. На основании этого, когда говорится о действиях, в результате которых изменяются или прекращаются правоотношения, являющиеся основаниями дебиторской задолженности, по мнению авторов, необходимо вести речь об основаниях изменения и прекращения обязательств.

Что касается совершения должником действий, приводящих к  изменению правоотношений, в силу которых образовалась дебиторская  задолженность, то надо говорить о действиях, направленных на изменение самого обязательства. Примером тому может служить изменение договора в части стоимости товаров (работ, услуг), порядка оплаты и т.д.

Особый интерес представляют собой действия должника, приводящие к прекращению правоотношений, в силу которых образовалась дебиторская задолженность, то есть действия должника, направленные на прекращение обязательств. Основания прекращения обязательств установлены Гражданским кодексом РФ в главе 26 «Прекращение обязательств», иные способы прекращения могут быть предусмотрены другими законами, иными правовыми актами или договором.

Одним из «популярных» и наиболее часто встречающихся оснований прекращения обязательств является исполнение обязательства. Однако, в случае ареста дебиторской задолженности должника, действуют особые правила, регулирующие способы и порядок исполнения обязательств дебиторами должника. Так с момента получения дебитором должника от лица, осуществляющего взыскание, уведомления о наложении ареста на дебиторскую задолженность и до момента реализации прав требования по этой задолженности (получения дебитором уведомления о переходе прав требования к новому кредитору) исполнение соответствующего обязательства может осуществляться исключительно путем перечисления денежных средств на указываемый в уведомлении депозитный (или иной специальный) счет лица, осуществляющего взыскание.

Выплаты, произведенные  дебитором должника на указанные  выше счета, засчитываются в уменьшение задолженности должника по исполнительному документу, на основании которого производится взыскание.

Дебиторы должника в  случае перечисления денежных средств  на депозитные или иные специальные  счета лиц, осуществляющих взыскание, обязаны незамедлительно информировать  об этом лиц, осуществляющих взыскание, должника и организацию, осуществляющую реализацию дебиторской задолженности. Объем реализуемой дебиторской задолженности (прав требования) в этом случае уменьшается на суммы уплаченных дебитором средств.

Из сказанного следует, что единственным способом исполнить обязательство и тем самым прекратить его для дебитора должника является перечисление денежных средств на депозитный или иной специальный счет лица, осуществляющего взыскание. Таким образом, дебитор должника ограничен положениями об исполнительном производстве в осуществлении исполнения своих обязательств перед должником. В то же время сам должник не вправе совершать никаких действий, направленных на прекращение обязательства между ним и его контрагентом (дебитором), даже принимать исполненное по сделке и уж тем более речи быть не может о том, чтобы законными могли признаваться действия должника, направленные на прекращение обязательства иными способами, например, отступным или прощением долга.

Передача соответствующих  требований должником третьим лицам при наложении ареста на дебиторскую задолженность является недействительной (ничтожной) сделкой как не соответствующей требованиям закона или иных правовых актов на основании статьи 168 ГК РФ.

В случае непредставления, утраты или повреждения документов, подтверждающих дебиторскую задолженность должника, на которую наложен арест, или иных действий, следствием которых явилась невозможность реализации такой дебиторской задолженности, виновное должностное лицо должника (дебитора должника) несет ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации. Одновременно с наложением на виновное лицо штрафных санкций, такое лицо обязывается незамедлительно произвести действия по восстановлению утраченных или поврежденных документов, подтверждающих дебиторскую задолженность и по предоставлению таких документов, если такое восстановление возможно.

В случае невыполнения виновным лицом действий по восстановлению утраченных или поврежденных документов такое  лицо несет ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации. При наличии в действиях должностного лица, умышленно не выполняющего законные требования лиц, осуществляющих взыскание, или препятствующего их выполнению либо иным образом нарушающего законодательство Российской Федерации об исполнительном производстве, признаков состава преступления, лица, осуществляющие взыскание, вносят в соответствующие органы представление о привлечении виновного лица к уголовной ответственности. Об изъятии документов, подтверждающих арестованную дебиторскую задолженность должника, составляется акт, куда вносится перечень изъятых документов. Изъятые документы хранятся в соответствующем подразделении судебных приставов-исполнителей или налоговой полиции Российской Федерации.