Автоматизированные информационные технологии в банковской деятельности

 

Министерство  образования и науки РФ

Федеральное государственное бюджетное образовательное  учреждение

высшего профессионального образования

«Нижегородский  государственный университет им. Н.И. Лобачевского»

 

Дзержинский филиал

 

 

 

 

 

 

 

 

Специальность «Финансы и кредит»

 

КУРСОВАЯ  РАБОТА

 

Дисциплина: Информационные системы в экономике.

 

Тема: Автоматизированные информационные технологии в банковской деятельности.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Выполнил  студент Ковров А.В.,

группа 3-23ФК

Проверил: д.э.н. Мизиковский И.Е.

 

 

 

 

 

Дзержинск 2012

 

 

Содержание

Введение         3

1. Состояние банковской  системы     4

1.1 Современный  этап развития банковской системы  4

1.2 Функции  банковской системы     6

2. Автоматизированные информационные технологии в

банковской  деятельности       11

2.1 Проблемы создания автоматизированных банковских

Систем         11

2.2 Особенности  информационного обеспечения автоматизированных  банковских технологий        18

2.3 Технические решения банковских технологий  21

2.4 Программное обеспечение информационных

технологий  в банках       24

2.5 Функциональные задачи и модули банковских систем 33

Заключение        38

Список литературы       40

 

 

 

Введение

Современная банковская система - это сфера многообразных  услуг предоставляемых своим  клиентам - от традиционных денежно-ссудных  и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими  структурами (лизинг, факторинг и  т.д.).

В условиях усиливающейся межбанковской конкуренции  успех предпринимательской деятельности будет сопутствовать тем банкирам, которые лучше овладеют современными методами управления банковскими процессами, а автоматизированные информационные технологии этому очень помогают. Трудно представить себе более благодатную почву для внедрения новых компьютерных технологий, чем банковская деятельность. В принципе почти все задачи, которые возникают в ходе работы банка, достаточно легко поддаются автоматизации. Быстрая и бесперебойная обработка значительных потоков информации является одной из основных задач любой крупной финансовой организации.

Целью курсовой работы является изучение автоматизированных информационных технологий в качестве инструмента повышения эффективности  банковской деятельности.

В рамках достижения поставленной цели были поставлены и решены следующие задачи:

1. Исследовать состояние банковской системы.
2. Определить и изучить особенности автоматизации банковской деятельности.
3. Выявить перспективы развития информационных процессов в банках.

При этом предметом исследования является рассмотрение отдельных вопросов, сформулированных в качестве задач данного исследования.

Объект исследования – автоматизированные информационные технологии в банковской деятельности.

1. Состояние банковской  системы

1.1 Современный этап развития  банковской системы

Интенсивное развитие банковской системы России в предшествующее кризису 1998 г. десятилетие  определило ее формирование и присущие ей особенности. За этот период были созданы 2500 коммерческих банков, которые имели  около 39 тыс. филиалов. Резкому росту  числа коммерческих банков способствовала также либеральная политика лицензирования банков, которую проводил Центральный  Банк Российской Федерации (Банк России).

Докризисная (до 1998г.) банковская система характеризовалась  дефицитом банковских услуг, централизованным распределением кредитов, высокой зависимостью банков от рынка государственных  краткосрочных облигаций (ГКО), теневой  структурой собственности, высоким  уровнем кредитного риска и т.д. И как следствие такого состояния  — рост неплатежей в российской экономике, который показал уязвимость банковского сектора.

Реформирование  банковской системы в большей  степени приближает ее к практике, принятой в западных странах. Были разработаны  обязательные экономические нормативы  для ключевых областей деятельности банков. Нормативы касаются достаточности  капитала, ссудной деятельности, минимальной  ликвидности, концентрации операций, валютного  риска и т.д.

Стратегия развития банковской системы включает следующие положения: принятие полного  набора международных норм в области  бухгалтерского учета и отчетности, введение механизмов прозрачного распространения  информации о финансах, соблюдение более действенного надзора за деятельностью  банков и др. Такие меры способствуют интеграции банковской системы России в мировую финансовую среду. Предполагается повышение прозрачности банковских операций с широким спектром универсальных  финансовых инструментов (ценных бумаг). Совершенствование банковской системы  — сложный и многоступенчатый процесс, требующий решения комплексных  проблем, что выведет банковскую систему России на новый качественный уровень.

Многие  вопросы еще не реализованы. Переход  коммерческих банков от российских стандартов бухгалтерского учета к Международным  стандартам бухгалтерского учета (МСБУ) потребует согласованности банковского  бухгалтерского учета с международными нормами. Переход на новый план счетов в 1997 г. принес изменения в правилах ведения бухгалтерского учета, в  структурах счетов, в формах банковской отчетности. С 1 января 2004 г. Банк России и Правительство РФ обязали банки  перейти на международные стандарты  финансовой отчетности. Реализация такого перехода потребует соответствующей  подготовки управленческого персонала, принятия поправок в Законе о бухгалтерском  учете и в связанных с ним  нормативных актах, совершенствования  налогообложения и т.д.

Работа  на основе международных стандартов для ряда банков приведет к необходимости  или уйти с рынка, или прибегнуть к слиянию мелких банков с более  сильными и подготовленными банками. Неизбежным будет сокращение слабых структур и поглощение их крупными.

При переходе банков на формирование отчетности по международным стандартам основные проблемы связаны с разработкой  соответствующих информационных технологий и подготовкой кадров. К настоящему времени в России более 120 банков готовят отчетность по международным  стандартам, что составляет менее 10% всех коммерческих банков, но ими выполняется  более 90% всех банковских операций. Специалисты  таких банков прошли обучение, информационные технологии модернизированы. Передовая  группа банков может стать лидером  комплексного перехода на международные  стандарты финансовой отчетности. Однако международные стандарты не решают всех проблем, но являются необходимым  условием для реформирования экономики  России, а также международной  экономической интеграции. Для полного  использования потенциала стандартов следует развивать корпоративные  принципы управления, повышать уровень  обеспечения и использования  как внешней, так и внутренней управленческой информации.

1.2 Функции банковской системы

Необходимость жесткого и постоянного регулирования банковской системы обусловлена статусом, который она занимает в экономической, социальной, политической жизни страны.

Банковская  система выполняет ряд важных функций:

1. Поддерживает национальную платежную систему, позволяя проводить своевременные и точные расчеты между хозяйствующими структурами (субъектами), органами власти, населением и т.д.
2. Является главной составляющей процесса сбережений и инвестиций, направляя денежные ресурсы в наиболее значимые сферы деятельности, служит развитию экономики.
3. Регулирует уровень денежного предложения, снижая колебания финансовых и иных рынков и достигая более стабильных темпов экономического роста.
4. Является ведущим участником валютного рынка, обеспечивая необходимый уровень курса национальной валюты, повышая конкурентоспособность национальных производителей, смягчая инфляцию.

Нарушение целостности, стабильности банковской системы представляет опасность  для экономики, населения и государства  в целом.

Основными направлениями регулирования банковской системы являются:

• страхование депозитов;
• повышение требований к капиталу банков;
• контроль (мониторинг) деятельности коммерческих банков;
• ограничения в использовании ценных бумаг (портфельные ограничения)

Значительная  часть пассивов (в том числе  и депозитов) банковской системы  подвержена конъюнктурным колебаниям и представляет собой крайне неустойчивый источник, поэтому требуется их страхование.

Механизм  действия системы страхования депозитов заключается в том, что за счет выплаты банками страховой премии формируется специальный фонд, который осуществляет выплаты вкладчикам в случае банкротства банка. Соответственно вкладчик получает гарантию возврата вклада.

Требования  к капиталу непосредственно направлены на предупреждение излишнего принятия рисков банками, на установление оптимальных соотношений между собственными и заемными средствами, чтобы избежать кризисов. Однако фиксация минимального уровня собственного капитала минимизирует чисто финансовую часть рисков, улучшает характер средней и долгосрочной платежеспособности, но никак не регламентирует объем прочих рисков, принимаемых банком.

Следующим элементом регулирования банковских рисков выступает мониторинг (контроль) состояния банка, осуществление административных и оперативных мер по снижению уровня риска. Цель мониторинга не столько формальный анализ, но и качественная оценка принятых банком обязательств. Введение мониторинга целесообразно, если рост ликвидности превышает затраты на мониторинг.

Портфельные ограничения используются, чтобы не допустить деятельности коммерческих банков на рынке ценных бумаг из-за подверженности последнего большому риску. Поэтому все банки подразделяются на инвестиционные и коммерческие, что должно снижать уровень риска для банков в целом.

Экономическая ситуация в России и мире постоянно  меняется, динамично развивается  рынок банковских продуктов и  услуг. Происходит перераспределение  долей этого рынка между участниками, изменяется их количество и состав. Значительно растет уровень требований со стороны клиентов, на рынок выводятся  новые услуги и способы их оказания и т.д. Банки должны адекватно  реагировать на эти перемены.

В большинстве  случаев такие задачи решаются путем  изменения существующих структур банка  и бизнес-процессов, их соотношений, способов управления ими, предложением новых банковских продуктов, усовершенствованием имеющихся. Это требует внедрения новых банковских технологий.

Вопрос  совершенствования и внедрения  новых, банковских технологий является особенно актуальным для современной  российской банковской сферы. Подходить  к его решению следует с  позиции научных знаний, используя  последние достижения в науке  и практике. Значительную часть банковских проблем решает область знаний, развивающая  методологию и организацию инновационной  деятельности.

Из-за специфики  своей деятельности банки в большинстве  случаев занимаются не исследованиями и созданием новшеств, а их освоением, внедрением и распространением. Поэтому  в банковской деятельности целесообразно  выделить два наиболее важных аспекта  технологического развития.

1. Планирование внедрения новых технологий с использованием методов прогноза, анализа потребностей банка и конкурентной среды, анализа существующих методов работы, документопотоков, тенденций развития банковского дела.
2. Организация внедрения технологий с разработкой планов, подготовкой структурных изменений, оптимизацией состава и объема вовлекаемых финансовых, материальных, трудовых, информационных и иных ресурсов.

Наиболее  важными факторами в развитии банковского дела и технологий являются:

• оценка качества услуг с позиций клиента;
• оценка конкурентоспособности банковских услуг и банка в целом;
• необходимость выявления рыночных тенденций и осуществления прогнозов развития банковской системы;
• анализ качества внутренних процессов в банке, выявление узких мест в деятельности банка.

Все вырабатываемые предложения по новшествам оформляются  в виде бизнес-проектов с предварительной оценкой доходов и затрат. Такой подход способствует более высокому качеству принимаемых решений. Сочетание принципов инновационного и стратегического менеджмента в банковской сфере существенно повышает конкурентоспособность банка в жестких условиях современного рынка и бизнеса.

Следует отметить рост розничного сектора банковской сферы. Российский рынок банковской розницы переживает важный качественный скачок. Впервые за всю историю  развития банковских услуг в России имеет место потребительское  кредитование, которое динамично  развивается. Разрабатываются проекты  автоматизированного розничного обслуживания. Интерес российских банков к рознице  и встречный интерес потребителей к розничным банковским услугам  является взаимовыгодным. Развивается  бизнес банковских (пластиковых) карт и сопутствующего оборудования, например банкоматов. Растут объемы их поставок, проявляется интерес к многофункциональным  устройствам. Банкомат — это не просто автомат, выдающий наличные, он является устройством автоматизации розничного банкинга, выполняющим различные функции (прием платежей и депозитов, продажа предоплаченных карточек и купонов и др.). Появляются первые проекты автоматизированных банковских филиалов, выполненных как комплексы банковского самообслуживания, которым разрешена лишь часть банковских операций, но они расширяют доступность для пользователей и подобны традиционным банковским отделениям. Развертываются комплексы банковского самообслуживания в крупных торговых центрах.

Важнейшим параметром в оценке устойчивости банка  служит величина его капитала. Чем  он мощнее, тем проще банку справляться  со своими текущими обязательствами. По величине значения капитала определяется возможность вести определенные операции с клиентскими средствами. Наблюдается активизация процесса сращивания мелких банков с крупными. Происходит перераспределение банковских капиталов в сторону их увеличения, что оздоровит банковскую систему.

Обеспечение указанных выше мер по совершенствованию  и развитию банковских процессов  связано с планированием инфраструктуры информационных технологий банков. Создание автоматизированных банковских технологий, помимо использования общих (системотехнических) принципов построения, требует учета  особенностей структуры, специфики  и объемов банковской деятельности. Особенности организационного взаимодействия всех подразделений банка вызывают необходимость планирования многоуровневых и многозвенных систем в банках со сложными информационными связями  многосторонних направлений.

 

 

2. Автоматизированные информационные технологии в банковской деятельности

2.1 Проблемы создания автоматизированных банковских систем

Автоматизация банковских технологий в новых рыночных условиях стала складываться в начале 1990-х годов, когда появились коммерческие банки. На рынке программных средств  появляется ряд фирм-разработчиков, ведущие из них: «Инверсия», «Диасофт», «Асофт», «Програмбанк», «R-Style» и др. Развитие процесса автоматизации привело к предложению разнообразных банковских систем, что обусловлено не столько множеством фирм-разработчиков, но и различием самих банков по выполняемым функциям, структуре, размерам и технологии банковского дела.

Создание  и функционирование автоматизированных банковских технологий основывается на системотехнических принципах, отражающих важнейшие положения теоретической  базы, которая включает ряд смежных  научных дисциплин и направлений. К ним относятся экономическая кибернетика, общая теория систем, теория информации, экономико-математическое моделирование банковских ситуаций и процессов, анализ и принятие решений.

Банковские технологии как инструмент поддержки и развития банковскою бизнеса создаются на базе ряда основополагающих принципов:

• комплексный подход в охвате широкого спектра банковских функций с их полной интеграцией;
• модульный принцип построения, позволяющий легко конфигурировать системы под конкретный заказ с последующим наращиванием;
• открытость технологий, способных взаимодействовать с различными внешними системами (системы телекоммуникации, финансового анализа и др.), обеспечивать выбор программно-технической платформы и переносимость ее на другие аппаратные средства;
• гибкость настройки модулей банковской системы и адаптация их к потребностям и условиям конкретного банка;
• масштабируемость, предусматривающая расширение и усложнение функциональных модулей системы по мере развития бизнес - процессов (например, поддержка работы филиалов и отделений банка, углубление анализа и т.д.).
• многопользовательский доступ к данным в реальном времени и реализация функций в едином информационном пространстве;
• моделирование банка и его бизнес-процессов, возможность алгоритмических настроек бизнес-процессов;
• непрерывное развитие и совершенствование системы на основе ее реинжиниринга  бизнес-процессов.

Создание  или выбор автоматизированных банковских систем (АБС) связаны с планированием  всей системной инфраструктуры информационной технологии банка.

Под инфраструктурой АБС понимается совокупность, соотношение и содержательное наполнение отдельных составляющих процесса автоматизации банковских технологий. В инфраструктуре кроме концептуальных подходов выделяются обеспечивающие и функциональные подсистемы. К обеспечивающим относят: информационное обеспечение, техническое оснащение, системы связи и коммуникации, программные средства, системы безопасности, защиты и надежности и др.

Функциональные подсистемы реализуют банковские услуги, бизнес-процессы и любые комплексы задач, отражающие содержательную или предметную направленность банковской деятельности.

Создание  автоматизированных банковских технологий помимо общесистемных (системотехнических) принципов требует учета особенностей структуры, специфики и объемов  банковской деятельности. Это относится  к организационному взаимодействию всех подразделений банка, которое  вызывает необходимость создания многоуровневых и многозвенных систем (головной банк, его отделы, филиалы, обменные пункты, внешние структуры), со сложными информационными связями прямого и обратного направления.

Другой  характерной особенностью банковских технологий является многообразие и  сложность видов обеспечения автоматизации деятельности банка.

Автоматизированные банковские системы (АБС) создаются в соответствии с  современными представлениями об архитектуре  банковских приложений, которая предусматривает  разделение функциональных возможностей на три уровня (рис. 1).

Верхний уровень (front-office) образуют модули, обеспечивающие быстрый и удобный ввод информации, ее первичную обработку и любое внешнее взаимодействие банка с клиентами, другими банками, ЦБ, информационными и торговыми агентствами и т.д.

Средний уровень (back-office) представляет собой приложения по разным направлениям внутрибанковской деятельности и внутренним расчетам (работу с кредитами, депозитами, ценными бумагами, пластиковыми карточками и т.д.).

Нижний уровень (accounting) – это базовые функции бухгалтерского учета, или бухгалтерское ядро. Именно здесь сосредоточены модули, обеспечивающие ведение бухгалтерского учета по всем пяти главам нового плана счетов.

Разделение  банка на front-office и back-office основывается не столько на функциональной специфике обработки банковских операций (сделок) и принятия решений (обобщения и анализа), сколько на самой природе банка как системы, с одной стороны, фиксирующей, а с другой — активно влияющей на экономическое взаимодействие в финансово-кредитной сфере.

Основные этапы создания АБС  требуют:

• проведения функционального и информационного обследования деятельности банка;
• формирования требований к системе и их анализ;
• разработки структурно-функциональной модели банка;
• разработки информационной модели банка;
• детальной структуризации АБС, общесистемного проектирования, постановок задач;
• программирования, отладки, внедрения, эксплуатации, сопровождения.

Наработанный  в России опыт создания АБС к настоящему времени имеет ряд особенностей. Охарактеризуем главные из них.

Прежде  всего, это ориентация системы на работу с проводками. Теперь явно прослеживается отход от чисто бухгалтерского построения АБС на основе операционного дня. Высокотехнологичная АБС – это эффективное средство контроля над настоящим и прогнозирование будущего развития финансово-кредитной деятельности банка. В любом западном банке такая система является жизненно необходимой составляющей в каждом звене банковской деятельности.

Сложились и реализуются при  создании АБС и АИТ два концептуальных подхода к реализации банковских функций. Первый строится на узкой, ограниченной основе, которая воплощает ту или  иную идею. Например, построение АБС  ведется по принципу удовлетворения требований пользователей. Построение на основе документооборота приводит к снижению эффективности банковской технологии в угоду этой идее. Без  должного уровня проработки и моделирования  бизнес-процессов происходит механическое наращивание задач, функций, услуг. Противоположный подход основан  на самостоятельном описании и построении пользователями с помощью средств  АИТ банковских бизнес-процессов  и документооборота. Этот подход отличается значительной трудоемкостью, усложняет  настройку системы, нередко приводит к выхолащиванию банковской специфики. В результате система может потерять свою ценность для конечного пользователя.

В качестве примера такого подхода можно  привести следующий. Автоматизация должна поддерживать устойчивое поступательное развитие банка на всех этапах его роста. В этих целях предлагается целое семейство совместимых АБС, каждая последующая из которых расширяет и совершенствует функциональные возможности предыдущей. Концепция поэтапного движения от младших систем к старшим названа технологической магистралью. Процесс внедрения каждой последующей системы опирается на опыт, наработанный на предыдущем этапе. В финансовом отношении тем самым соблюдается принцип сохранения и развития инвестиций. Рассмотренный подход позволяет постепенно подниматься до уровня систем мирового класса, преодолевать следствия многолетней оторванности России от мировой банковской практики.

Для выработки  идеологии требуется создание многоуровневой функциональной модели работы банка, объединяющей ряд уровней и звеньев:

• организационный для внешних и внутренних потребностей (front-office, back-office,accounting);
• системный (базовое учетное ядро, функциональные и сервисные подсистемы);
• архитектурные (сервер, клиентские приложения) и т.д.

Кроме того, модель банка должна учитывать, что  предоставление банковских услуг, их программно-техническое  и технологическое обеспечение  осуществляется на уровне физических и юридических лиц вне банка, внутри банка и на межбанковском  уровне.

К первому  уровню можно отнести: автоматизацию  взаимодействия типа «клиент – банк», филиалов с банком, обменных пунктов; обслуживание с помощью пластиковых  карт и расчетов в торговых точках; использование средств для работы с денежной наличностью (банкоматы и другие средства).

На втором уровне находится управление денежными  и другими операциями, которые  формируют прикладные (потребительские) свойства АБС, реализуемые внутри банков.

К третьему уровню относится деятельность расчетно-кассовых центров, автоматизированных расчетных  палат, межбанковских расчетных  палат, клиринговых центров, обеспечение  межбанковских расчетов и т.п.

Для многих российских АБС в процессе их создания основной упор делается на привлечение  авангардных компьютерных технологий. Слабо учитывается специфика  банковских бизнес- процессов. Во внутреннем конфликте между программистом  и банковским технологом предпочтение должно отдаваться последнему. Тогда  как для российских АБС характерен программистский подход в условиях механического наращивания пользовательских задач, функций, рабочих мест. Вместо локального необходим системный подход с постановками задач для верхнего и среднего звена управления.

Разработка  концептуальной основы в создании АБС, ее качество, способность отражать предметную область наиболее полно  является первым и самым важным этапом в создании банковских технологий.

Отсутствие  комплексного подхода к автоматизации, недостаточная интеграция отдельных  банковских модулей толкает к  частным, локальным решениям, которые  имеют узкоспециализированную замкнутость. Однако необходимость перехода от частных  решений в области автоматизации  к системным, подразумевающим использование всего ассортимента современных методов и средств информационных технологий, назрела.

Итак, оптимальная  организация банковских услуг, продуктов  и бизнес-процессов возможна в  условиях комплексного подхода к  автоматизации информационных технологий с учетом перспективы развития банковского  дела, на базе полностью интегрированных  АБС. В таких системах весь спектр банковских технологий реализуется  в едином информационном пространстве внутрибанковского и внебанковского взаимодействия.

Сегодня банки не очень хорошо представляют, что им потребуется завтра, а если и представляют, то не могут четко  сформулировать и изложить фирмам-разработчикам  свои требования в области АИТ. В  первую очередь это относится  к недостаточному развитию банковского  дела и отсутствию грамотных постановок задач. Тиражируемые (типовые) АБС существенно  отличаются от заказных (индивидуальных) по технологии изготовления и внедрения. Если заказная разработка корректируется немедленно в соответствии с текущими потребностями конкретного банка, то тиражируемая меняется тогда, когда новые потребности станут массовыми и появятся у многих банков. Таким образом, рынок АБС удовлетворяет новые потребности банков со значительным сдвигом во времени, который будет складываться из времени осмысления и формализации новых проблем банка, а затем создания систем фирмами – разработчиками АБС: времени для проектирования, программирования и комплексной отладки всей системы в целом.

 

 

2.2 Особенности информационного обеспечения автоматизированных банковских технологий

Информационное  обеспечение, его организация определяются составом объектов отражаемой предметной области, задач, данных и совокупностью информационных потребностей всех пользователей автоматизированной банковской системы.

К организации информационного  обеспечения банковской деятельности предъявляется ряд требований. Наиболее важными из них являются:

• обеспечение для многих пользователей работы с данными в реальном времени;
• предоставление для обмена информацией возможности экспорта/импорта данных в разных форматах;
• безопасность хранения и передачи банковской информации;
• сохранение целостности информации при отказе аппаратуры.

Развитие  теории и практики создания и использования  баз данных приводит к более широкому понятию – хранилище данных. Это  может быть централизованная база данных, объединяющая информацию из разнородных  источников и систем и предоставляющая  собранные данные по приложениям  конечных пользователей.