Банк России , его компетенция и структура

Оглавление

Введение

Актуальность данной темы заключается в том, что Банк России является ядром всей финансовой системы государства и его влияние на экономику и на динамику ключевых макроэкономических показателей является определяющим. Банк России выступает официальным проводником денежно-кредитной политики. В свою очередь, денежно-кредитная политика наряду с бюджетной, составляет основу всего государственного регулирования экономики. Поэтому эффективная деятельность Центрального банка является одним из условий эффективного функционирования рыночной экономики. Функционирование финансовой системы государства не может не касаться его граждан, тем более проживающих в России. Вряд ли найдётся хотя бы одно предприятие, учреждение или организация, где бы ни обсуждались какие либо финансовые проблемы государства, новации Правительства и Центрального банка РФ. Потребность в Центральных банках возникла в связи с развитием товарно-денежных отношений на рубеже перехода от феодализма к капитализму около трехсот лет назад (один из первых центральных банков - Шведский Риксбанк образован в 1668 г.). В XX в. понимание значения роли Центрального банка для всего хозяйственного оборота страны становится всеобщим и Международная финансовая конференция, состоявшаяся в Брюсселе в 1920 году, записала, что в странах, где не существует Центрального банка, его следует создать. С помощью экономического и административного воздействия в процессе проведения денежно-кредитной политики Банк Россиис пособствует укреплению и развитию экономики.

Банк России занимает особое положение среди всех юридических лиц, занятых управлением или хозяйственной деятельностью. Представляя собой, орган государственного управления, Банк России выступает как коммерческий банк, хотя получение прибыли не служит целью деятельности Центрального Банка РФ. Он представляет собой единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. В систему входят: центральный аппарат, территориальные учреждения, расчётно-кассовые центры (РКЦ), вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения, хранилища, А также другие предприятия, организации и учреждения, в том числе подразделения безопасности, необходимые для успешной деятельности банков (территориальные главные управления являются обособленными подразделениями, осуществляющими и часть его функций на определённой территории). Территориальные учреждения подчиняются Банку России и ему подотчётны. Задачи и функции территориальных учреждений Банка России определяется положением об этих учреждениях, утверждаемым Советом директоров. Для осуществления своих функций Банк России имеет право запрашивать  и получать у банков необходимую информацию об их деятельности, требовать разъяснений по полученной информации.

Таким образом, целью данной работы является рассмотрение института Центрального банка и его компетенция и структура.

Для достижения данной цели необходимо решить следующие задачи:

1. Рассмотреть функции и структуру Банка России.
2. Выделить компетенции Банка России.
3. Провести анализ деятельности Банка России в области денежно-кредитной политики.

Проблема определения статуса Центрального банка Российской Федерации и толкования его полномочий является предметом постоянных дискуссий. В частности, к этим вопросам обращались А.Б. Агапов, Н.М. Артеменко, А.Г. Братко, А.Ф. Бадтиев, Я.А. Гейванов, С.А. Голубев, И.Г. Дашкова, Л.Г. Ефимова, Л.Т. Казакбиева, А.В. Кашанин, Т.В. Кашанина, О.М. Олейник, Е.Н. Пастушенко, СВ. Рыбакова, В.М. Столяренко, Г.А. Тосунян, И.В. Целыковский, СО. Шохин и другие.

1 Основы деятельности Банка России

1.1 Функции и задачи Банка России

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) был учрежден 13 июля 1990 г. на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР. Подотчетный Верховному Совету РСФСР, он первоначально назывался Государственный банк РСФСР. Банк России осуществляет свои функции в соответствии с Конституцией Российской Федерации и Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и иными федеральными законами. Согласно статье 75 Конституции Российской Федерации, основной функцией Банка России является защита и обеспечение устойчивости рубля, а денежная эмиссия осуществляется исключительно Банком России.

С самого момента создания Центрального банка РФ не утихают дискуссии среди ученых-правоведов на предмет его правового статуса. Причина кроется в том, что этот правовой статус характеризуется определенной двойственностью: с одной стороны Центральный банк РФ является юридическом лицом , осуществляет банковские операции, получает прибыль1 (хотя получение прибыли не является целью его деятельности) и является таким же субъектом банковской системы, равно как и коммерческие банки; с другой стороны Центральный банк РФ наделен государственно-властными полномочиями, осуществляет нормативное регулирование, надзор за функционированием кредитных организаций и т.д. Обратимся к ст. 1 Закона о ЦБ РФ: "Функции и полномочия, предусмотренные Конституцией Российской Федерации и настоящим Федеральным законом, Банк России осуществляет независимо от других федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления", то есть законодатель, по сути, напрямую не дает Банку России статуса государственного органа власти, но фразой "независимо от других..." явно указывает на его принадлежность. Причем осуществляемые функции и полномочия скорее относят его к органам государственной власти, нежели к кредитной организации.

Итак, двойственный правовой статус Центрального банка РФ определяет его двойная сущность: Центральный банк РФ - орган государственной власти или Центральный банк РФ как юридическое лицо (какую организационно-правовую форму он имеет).

В соответствии со статьей 4 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Банк России выполняет следующие функции:

1. Эмиссия  наличных денег и их организация  обращения. Центробанк обладает  монопольным правом выпуска денег  в обращении. Он располагает резервными  фондами и оборотной кассой. Перевод  денег из оборотной кассы в резервные фонды – это изъятие денег из обращения, из резервных фондов в оборотную кассу – это выпуск денег в обращение. Совет директоров принимает решение о выпуске в  обращение новых банкнот и монеты и об изъятии старых, утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков. В целях организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации на Банк России возлагаются следующие функции:

• прогнозирование и организация  производства, перевозка и хранение банкнот и монеты, создание их резервных фондов;
• установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;
• установление признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монеты, а также их уничтожения;
• определение порядка ведения кассовых операций.2

2. Проведение  мероприятий денежно-кредитной политики. Цель денежно-кредитной политики - регулирование экономики посредством  воздействия на состояние совокупного  денежного оборота, он включает  в себя наличную денежную массу в обращении и безналичные деньги, находящиеся на счетах в банках. Денежно-кредитная политика ЦБ представляет собой совокупность мероприятий, направленных на изменение денежной массы в обращении, объема кредитов, уровня процентных ставок и других показателей денежного обращения и рынка ссудных капиталов. Она направлена либо на стимулирование денежно-кредитной эмиссии - кредитная экспансия (оживление конъюнктуры в условиях падения производства), либо на ограничение денежно-кредитной эмиссии в периоды экономических подъемов. ЦБ использует при проведении денежно-кредитной политики комплекс инструментов, которые различаются: 1)по форме их воздействия (прямые и косвенные); 2) по объектам воздействия (предложение денег и спрос на деньги); 3) по характеру параметров, устанавливаемых в ходе регулирования (количественные и качественные). Все эти методы используются в единой системе.

3. Регулирование официальной учетной ставки ЦБ. Учетная ставка используется ЦБ в операциях с коммерческими банками по учету краткосрочных государственных облигаций, коммерческих векселей и других ценных бумаг, отвечающих требованиям ЦБ и является оперативным инструментом государственного влияния на рынок ссудных капиталов (в зависимости от его состояния может меняться в течение года). Официальная учетная ставка служит ориентиром для рыночных процентных ставок; её изменение по предоставленным Центробанком кредитам, увеличивая или сокращая предложение кредитных ресурсов, регулирует тем самым и спрос на них. Исходя из учетной ставки определяются ставки, взимаемые коммерческими банками по своим ссудам, и размеры процентов, выплачиваемых вкладчикам по депозитам и другим счетам. Широкое применение изменения учетной ставки обусловлено простотой применения. Поскольку практически все банки в той или иной степени прибегают к кредитам ЦБ, влияние устанавливаемых им ставок распространяется на всю экономику. Операции на открытом рынке, т.е. купля-продажа по  заранее установленному курсу ценных бумаг, в том числе государственных, формирующих долг страны. Это считается наиболее гибким методом регулирования кредитных вложений и ликвидности коммерческих банков. 3

4. Валютное  регулирование и валютный контроль. Банк России представляет интересы  Российской Федерации во взаимоотношениях  с центральными банками иностранных государств, а также в международных банках и иных международных валютно-финансовых организациях. ЦБ является проводником государственной валютной политики, включающей в себя комплекс мероприятий, нацеленных на укрепление внешнеэкономических позиций страны и осуществляет эту функцию в соответствии с Законом Российской Федерации "О валютном  регулировании  и валютном контроле" и федеральными законами.

5. Организация  системы рефинансирования коммерческих  банков. То есть предоставление  им заимствований в случаях, когда они испытывают временные финансовые трудности. Цель рефинансирования - воздействие на состояние денежно-кредитной сферы. Выполняя функцию рефинансирования, ЦБ выступает в качестве банка банков. Кредиты рефинансирования предоставляются только устойчивым банкам, испытывающим временные финансовые трудности.

6. Надзор  за деятельностью кредитных организаций. Банк России является органом  банковского регулирования  и  надзора за деятельностью кредитных  организаций. Регулирование кредитных  организаций - это система мер, посредством которых государство через ЦБ обеспечивает стабильное и безопасное функционирование банков, предотвращает дестабилизирующие процессы в банковском секторе. Контроль над деятельностью банков  проводится с целью  обеспечения устойчивости отдельных банков и предусматривает целостный и непрерывный надзор за осуществлением банком своей деятельности в соответствии с действующим законодательством. Главная цель банковского регулирования и надзора - поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. Банк  России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.4

7. Функция финансового агента правительства. Являясь по своему статусу финансовым агентом правительства, ЦБ осуществляет операции по размещению и погашению государственного долга, кассовому исполнению бюджета, ведению текущих счетов правительства, надзору за хранением, выпуском и изъятием из обращения монет, а также переводу валютных средств при осуществлении расчетов правительства с другими странами. Важная роль ЦБ в решении таких проблем, как предоставление кредитов на покрытие государственных расходов и дефицита государственного бюджета, соответствует его функции кредитора государства. Основная форма государственных заимствований, используемых на цели финансирования государственных расходов и государственного бюджета - государственные займы. Выполняя функцию финансового агента правительства, ЦБ осуществляет кассовое исполнение бюджета - прием, хранение и выдачу государственных бюджетных средств, ведение учета и отчетности. В основу кассового исполнения бюджета положен принцип единства кассы, т.е. все мобилизованные государственные доходы направляются на единый счет министерства финансов в ЦБ, с которого черпаются средства для осуществления государственных расходов, таким образом, ЦБ выступает кассиром правительства.5

Кроме того, к функциям выполняемые Центробанком, относятся:

• определение правил расчётов в Российской Федерации;
• хранение централизованного золотого и валютного запаса;
• принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;
• устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;
• принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации, осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами
• Задачи Центрального банка России определяются его основными функциями. Главными из них являются:
• защита и обеспечение устойчивости российской валюты – рубля, повышения его покупательной способности и стабильности курса по отношению к иностранным валютам;
• развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;
• обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

Кроме того, это: сдерживание инфляционного процесса при наличии спада производства в переходный период; поддержание рынка государственных ценных бумаг и контроль за его состоянием; регулирование курса национальной денежной единицы; регулирование расчётного механизма; поддержка частного предпринимательства и контроль за созданием кредитной системы нового типа.6

1.2 Структура Банка России

Принцип независимости - ключевой элемент статуса Центрального банка Российской Федерации - проявляется, прежде всего, в том, что Банк России не входит в структуру федеральных органов государственной власти и выступает как особый институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения. Независимость статуса Банка России отражена в статьях 1, 2 и 5 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". Банк России является юридическим лицом и выступает как субъект публичного права. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. Полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России осуществляются самим Банком России; изъятие и обременение обязательствами имущества Банка России без его согласия не допускаются. Финансовая независимость Центрального банка Российской Федерации выражается также в том, что он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов и не регистрируется в налоговых органах.

В соответствии со статьёй 83 Закона ЦБ РФ «образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления». В систему входят: центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения и учебные заведения, хранилища, а также другие предприятия, учреждения и организации, в том числе подразделения безопасности, необходимые для успешной деятельности банка. По данным на 1999 год, в эту структуру входили (помимо центрального аппарата): территориальные учреждения, именуемые Главными управлениями (ГТУ) и территориальные учреждения, называемые национальными банками, а также РКЦ, банковские техникумы, учебно-методические центр, центр подготовки персонала и другие предприятия и учреждения. В свою очередь центральный аппарат и ГТУ характеризуются сложной функциональной структурой, то есть наличием разнообразных внутренних относительно обособленных подразделений (департаментов), ответственных за отдельные направления деятельности ЦБ в целом или данного территориального учреждения. В Банке России действуют следующие департаменты: сводный экономический, исследований и информации, бухгалтерского учёта и отчётности, платёжных систем и расчётов, валютный, юридический, персонала, финансовый и так далее. Функциональная структура ГТУ ЦБ в основном дублирует структуру центрального аппарата. Высший орган Банка России — Совет директоров. Это коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Банка России и управляющий ею. В Совет директоров входят Председатель Банка России и 12 членов Совета. Совет директоров заседает не реже 1 раза в месяц, обсуждает концепцию развития банковской системы и вопросы единой государственной кредитно-денежной политики, включая регулирование денежных ресурсов. Решение Совета принимаются большинством голосов от числа присутствующих его членов при кворуме в 7 человек и обязательном присутствии Председателя или замещающего его лица. Рекомендации Совета учитываются при рассмотрении в Федеральном Собрании законодательных актов по банковской деятельности, а также принимаются во внимание при подготовке решений Совета директоров банка. В целом Совет директоров:

1. во взаимодействии с правительством РФ разрабатывает и обеспечивает выполнение основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики;
2. утверждает годовой отчёт ЦБ и представляет его Думе;
3. рассматривает и утверждает смету расходов ЦБ на очередной год;
4. определяет структуру ЦБ;
5. устанавливает формы и размер оплаты труда Председателя, членов Совета директоров, заместителей Председателя и других служащих;
6. утверждает внутреннюю структуру ЦБ;
7. определяет конкретные условия допуска иностранного капитала в банковскую систему РФ. Таким образом, Совет директоров не только возглавляет и организует работу Банка России, но и регулирует деятельность коммерческих банков страны.

В свою очередь Председатель Банка России как высшее должностное лицо в ЦБ несёт полную ответственность за его деятельностью, за реализацию требований Закона:

1. действует от имени Банка России и представляет без доверенности его интересы в отношениях  с любыми организациями;
2. председательствует на заседаниях Совете директоров;
3. подписывает нормативные акты и иные документы ЦБ, протоколы заседаний;
4. распределяет обязанности между своими заместителями.7

При Банке России создан Национальный банковский совет, который иногда трактуют, как один из органов управления Центральным банком и опосредовано – банковской системой. В его состав включаются представители Президента, представители высших органов законодательной и исполнительной власти и эксперты. Общая численность совета не превышает 15 человек. Члены совета утверждаются Государственной Думой по представлению Председателя Банка России.

Территориальные учреждения ЦБ. Это обособленное подразделение ЦБ, реализующее на территории субъекта РФ часть функций ЦБ в соответствии с законами «О Центральном банке РФ», «О банках и банковской деятельности», иными федеральными законами, нормативными актами Банка России, входящее в единую централизованную систему ЦБ. Территориальное учреждение на подведомственной ему территории:

участие в проведении государственной денежной и кредитной политики, направленной на защиту и обеспечение устойчивости рубля и обеспечивает:

1)развитие и укрепление банковской системы;

2)эффективное  и бесперебойное функционирование  расчётов и платежей;

3)регулирование  и надзор за деятельностью  кредитных организаций;

4)организацию  и контроль за деятельностью  кредитных организаций на рынке  ценных бумаг;

5)организацию  валютного контроля;

6)проведение  анализа состояния и перспектив  развития экономики и финансовых  рынков региона.

Структура Центрального Банка России представлена в Приложении 1.

1.3 Компетенция Центрального Банка  России

Компетенция Банка России включает в себя тот объем полномочий, который необходим для реализации возложенных на него функций. Основными функциями Банка России являются следующие:

1) разработка и проведение единой государственной денежно-кредитной политики;

2) осуществление банковского регулирования и банковского надзора за деятельностью кредитных организаций. При реализации этой функции Банк России является органом контроля и надзора за соблюдением требований законодательства всеми элементами банковской системы РФ;

3) обеспечение и поддержание стабильности в банковской системе РФ. Банк России является центром банковской системы страны, взаимодействуя с органами государственной власти, органами местного самоуправления и кредитными организациями;

4) осуществление банковских операций. В этом случае Банк России имеет право совершать практически все банковские операции и сделки;

Компетенция банка России как органа денежно-кредитной политики РФ:

1) ежегодно не позднее 26 августа представляет в Госдуму проект основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год и не позднее 1 декабря – основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год;

2) осуществляет операции с федеральным бюджетом и государственными внебюджетными фондами, с бюджетами субъектов РФ и местными бюджетами, а также операции по обслуживанию государственного долга и операции с золотовалютными резервами РФ;

3) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;

4) участвует в разработке экономической политики Правительства РФ;

5) принимает участие в разработке прогноза платежного баланса РФ и организует составление платежного баланса РФ;

6) осуществляет кредитование Минфина РФ для покрытия разрывов между текущими бюджетными доходами и расходами, приобретение государственных ценных бумаг при их первичном размещении.

Компетенция Банка России как органа контроля и надзора за соблюдением требований законодательства всеми элементами банковской системы РФ:

1) принятие решения о государственной регистрации; выдача и отзыв лицензии кредитных организаций;

2) установление квалификационных требований к руководителям исполнительных органов, а также к главному бухгалтеру кредитной организации;

3) осуществление надзора за деятельностью кредитных организаций;

4) запрашивать и получать у кредитных организаций необходимую информацию об их деятельности;

5) регистрация эмиссии ценных бумаг организациями;

6) осуществление валютного регулирования;

7) организация и осуществление валютного контроля как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством РФ.

Компетенция Банка России как центра банковской системы России:

1) установление обязательных правил проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности, организации внутреннего контроля;

2) публикация сводной статистической и аналитической информации о банковской системе РФ;

3) установление правил осуществления расчетов в РФ;

4) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций;

5) установление обязательных нормативов8.

2 Анализ деятельности центрального банка на современном этапе

2.1 Анализ инструментов денежно-кредитной политики и их использование

Банк России формирует основные направления единой государственной денежно-кредитной политики государства. В 2012 году этом году документ представлен в виде программы «Основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики» на три года. Учитывая напряженное состояние как мировой, так и отечественной экономики, ожидалось, что столь важный документ, содержащий планы реализации денежно-кредитной политики Банка России, не станет простой формальностью. Заинтересованные субъекты надеялись получить если не стратегию прорыва, то план конкретных мер по обеспечению устойчивого развития денежно-кредитной сферы страны.

Инструменты денежно-кредитной политики можно сгруппировать следующим образом:

1. лимиты кредитования; прямое регулирование ставки процента;
2. изменение нормы обязательных резервов;
3. изменение учетной ставки (ставки рефинансирования);
4. операции на открытом рынке9.

Анализируя предложенную группу инструментов, необходимо отметить, что регулирование ставки процента является инструментом прямого регулирования, остальные — косвенного регулирования. При переходе к рыночным отношениям косвенные инструменты зачастую вытесняют инструменты прямого регулирования.

В настоящее время Центральным банком РФ проводится политика рационального увеличения учетной ставки (ставки рефинансирования). В настоящее время (с 14 сентября 2012 г.) она составляет 8,25 %. Минимальный размер ставки пришелся на середину кризиса и составлял 7,75 % в период с 1 июня 2010 г. — 27 февраля 2011 г.

Роль Банка России в регулировании денежно- кредитных отношений ограничена главным образом политикой рефинансирования, которая в условиях кризиса, с учетом настойчивых рекомендаций банковского сообщества, наконец активизировалась. Вряд ли столь узкое понимание роли денежно-кредитной политики именно в кредитном регулировании можно признать достаточным. Вхождению денег в хозяйственный оборот следует придать кредитный характер. Только в таком качестве, согласно общепризнанной теории, деньги в современной экономике не только выполняют свои функции, но и способствуют расширению деловой активности. Рассмотрение кредита главным образом как инфляционного фактора игнорирует его позитивную роль как ускорителя общественного развития. Это нужно для увеличения выпуска денег именно по линии кредитования экономики, а не только в зависимости от динамики официальных международных резервов, объем которых в условиях кризиса сократился.

При проведении политики снижения ставки рефинансирования кредит становится более дешевым, следовательно более привлекательным. Возрастание объемов инвестиционных средств должно привести к расширению производства. Предложение денежной массы в стране возрастает.

Изменение учетной ставки ЦБ РФ стоит рассматривать скорее как индикатор денежно-кредитной политики Центрального банка. Например, повышение учетной ставки сигнализирует о начале ограничительной денежно-кредитной политики. Соответственно достаточно быстро происходит цепочка изменений: рост ставки на рынке межбанковского кредита; рост ставки коммерческих банков по ссудам, предоставляемым ими небанковскому сектору.

Еще один существенный инструмент контроля над денежной массой — это операции на открытом рынке. Данный инструмент денежного регулирования предполагает куплю-продажу Центральным банком государственных ценных бумаг. Эти операции считаются наиболее важным методом регулирования кредитных вложений и ликвидности коммерческих банков, так как оказывают прямое воздействие на объем свободных ресурсов коммерческих банков.

Операции на открытом рынке являются главным инструментом денежно-кредитной политики. При нарастании в стране инфляционных тенденций государство выпускает государственные ценные бумаги. Основной целью продажи ценных бумаг является изъятие из оборота части денег для снижения инфляционного давления на финансовую систему.

Одной из ключевых проблем в реализации мер денежно-кредитной политики является ситуация, при которой эмиссия в национальной валюте трансформируется в активы в иностранной валюте (конвертации и отток капитала либо размещение в наличной иностранной валюте и на валютных депозитах). По нашему мнению, именно решение данной проблемы должно стать одной из основных целей единой денежно-кредитной политики. Будет продолжено использование реализованного Минфином России совместно с Банком России механизма размещения временно свободных бюджетных средств на депозиты в кредитных организациях, позволяющего сглаживать воздействие неравномерности бюджетных потоков на состояние банковской ликвидности.

Обратимся к балансу Банка России, который является хорошим индикатором того, под какие активы происходит эмиссия национальной валюты. По состоянию на 01.01.2012 в структуре его активов на статью «Средства, размещенные у нерезидентов, и ценные бумаги иностранных эмитентов» приходилось 71,28 % активов, а на статью «Кредиты и депозиты» — 22,82 %, по состоянию на 01.10.2011–77,31 и 14,56 % соответственно10.

Одним из заметных мест проекта Основных направлений является оценка показателей денежной программы. В качестве ее ключевых показателей Центральным банком выбраны: