Банки и банковская система в рыночной экономике

Министерство образования РФ

ГОУ ВПО Кубанский государственный  технологический университет

(КубГТУ)

Кафедра экономической теории

Факультет экономики, управления и бизнеса

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Экономическая теория»

на тему: « Банки и банковская система в рыночной экономике»

 

Выполнил студент группы 09-Э-МА-1, 2 курса

Хашагульгова  Маргарита Тагировна

Работа допущена к защите__________________________________________

Руководитель курсовой работы,

доцент                                                                                           Н. Е. Скачкова

Защищена____________________оценка______________________________

Члены комиссии____________________

                             ____________________

 

Краснодар

2010

Министерство образования РФ

ГОУ ВПО Кубанский государственный  технологический университет

(КубГТУ)

Кафедра экономической теории

 

Факультет экономики, управления и бизнеса

Задание  на выполнение курсовой работы

по специальности                                    080111 – Маркетинг

студенту                                                    Хашагульговой Маргарите Тагировны

 

 

Тема курсовой работы: « Банки и банковская система в рыночной экономике»

 

Руководитель курсового  проектирования,

доцент                                                                                            Н.Е. Скачкова

 

Срок представления

Завершенной курсовой работы руководителю – «___»__________ ______ г.

 

 

 

 

Содержание

Введение…………………………………………………………………..5

Глава 1. Теоретические основы изучения банковской системы……...6

1. Банковская система: понятия, признаки и элементы……………...6
2. Сущность и функции центральных банков………………………...12
3. Центральные банки и денежно-кредитное регулирование………..17

Глава 2. Анализ деятельности ЦБ РФ…………………………………..26

2.1 Оценка денежно-кредитной  политики  ЦБ РФ на 2010 год……….26

2.2 Цели и перспективы  денежно-кредитной политики РФ  на 

среднесрочный период…………………………………………………..32                                                                 

Заключение……………………………………………………………….

Список использованной литературы …………………………………..

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

В современном мире значение банков вышло за рамки денежных и  кредитных отношений. Банки выступают  в роли института, стоящего наравне  с государством и рынком. Без них  немыслима рациональная организация  хозяйственной деятельности в общественном масштабе. Мощные социально ответственные  банки способны превратить рыночную стихию в орудие эффективной политики государства. Слабые банки – фактор неизбежного ослабления государства  и деградации экономики.

Основными задачами представленной  работы являются:

1. выявление сущности  и функций банков;
2. определение признаков и элементов банковской системы;
3. рассмотрение центральных банков и денежно-кредитного регулирования
4. оценить денежно-кредитную политики ЦБ РФ на 2010 год
5. рассмотреть перспективы развития денежно-кредитной политики РФ на среднесрочный период.

Целью курсового проекта  является изучение литературы по данной теме и анализ нынешнего состояния  банковского сектора РФ. 

Предметом исследования выступают  банки как элементы банковской системы, следовательно, объектом выступит денежно-кредитная  политика.

Методологическую основу курсовой работы составили труды  таких ученых как В. И. Колесников, О. И. Лаврушин, А. Г. Грязнова, Н. Н. Думная, Л.П. Кроливецкая и других авторов.

Структура работы состоит  из введения, двух глав, заключения и  списка использованной литературы. В  соответствие с представленными  целями и задачами в первом разделе были рассмотрены теоретические основы банковской системы. Во втором разделе курсовой работы приведена оценка денежно-кредитной политики ЦБ РФ на 2010 год, а так же выявлены перспективы развития денежно-кредитной политики РФ на среднесрочный период.

 

1. Теоретические основы изучения банковской системы

 

1.1 Банковская система: понятия, признаки и элементы

Понятие «система» широко используется современной наукой. Чаще всего под словом Система» понимается состав чего-либо. В Федеральном  законе « О Центральном банке  Российской федерации (Банке России)» (1995 г.) отмечается, что банковская система  включает Центральный банк и кредитные  организации. Такое толкование не случайно («система» от гр. systeme – целое, составленное из частей, соединение).

Вместе с тем термины  «система» и «банковская система» определяют не только состав банков. По содержанию понятие «банковская  система» более широкое, оно включает:

1.Совокупность элементов;

2.Достаточность элементов,  образующих определенную целостность;

3.Взаимодействие элементов.

Какими же свойствами и  признаками характеризуется банковская система?

Банковская система, прежде всего не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям.

Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные  для нее самой, в отличие от других систем, функционирующих в  народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимися  между ними.

Банковскую систему можно  представить как целое, как многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что ее отдельные  части связаны таким образом, что  могут при  необходимости  заменить одна другую. В случае если ликвидируется один банк, вся система  не становится недееспособной – появляется другой банк, который может выполнять  банковские операции и услуги. В банковскую систему при этом могут влиться новые части, выполняющие специфику целого.

 

Таблица 1.1 - Различия между распределительной и рыночной банковскими системами.

Признаки сравнения	Типы банковских систем
	Распределительная банковская система	Рыночная банковская система
По типу собственности	Государство – единственный собственник на  банки	Многообразие форм собственности  на банки
По степени монополизации	Монополия государства на формирование банков	Монополия государства на банки отсутствует, любые юридические  и физические лица могут образовать свой банк
По количеству уровней  системы	Одноуровневая банковская система	Двухуровневая банковская система
По характеру банковской политики	Политика единого банка	Политика множества банков
По характеру взаимоотношений  банков с государством	Государство отвечает по обязательствам  банков	Государство не отвечает по обязательствам банков, так же как  банки не отвечают по обязательствам  государства
По характеру системы  управления	Централизованная схема  управления	Децентрализованная система  управления
По характеру подчинения	Банки подчиняются государству, зависят от его оперативной деятельности	Центральный банк РФ подотчетен парламенту, коммерческие банки подотчетны своим акционерам, наблюдательному  Совету, а не правительству
По выполнению эмиссионной  и кредитной операции	Кредитные и эмиссионные  операции  сосредоточенны в одном  банке (кроме отдельных банков, которые  не выполняют эмиссионные операции)	Эмиссионные операции сосредоточенны только в Центральном банке РФ; операции по кредитованию предприятий  и физических лиц выполняют только коммерческие банки
По способу назначения руководителей банка	Руководитель банка назначается  центральной или местной властью, вышестоящим органом управления	Руководитель ЦБ РФ утверждается парламентом. Председатель (Президент) коммерческого банка назначается  его Советом

 

Банковская система не находится в статическом состоянии, напротив, она постоянно в динамике. Здесь выделяют два момента.

Во-первых, банковская система  как целое все время находится  в движении, она дополняется новыми компонентами,  а также совершенствуется.

Во-вторых, внутри банковской системы постоянно возникают  новые связи.

Банковская система является системой «закрытого» типа. В полном смысле слова ее нельзя  назвать  закрытой, поскольку она взаимодействует  с внешней средой, с другими  элементами. Кроме того, система  пополняется новыми элементами, соответствующими ее свойствам. Тем не менее она  «закрыта», так как, несмотря на обмен  информацией между банками и  издание центральными банками специальных  статистических сборников, информационных справочников, бюллетеней, существует банковская «тайна». По закону банки  не имеют права давать информацию об остатках денежных средств на счетах, об их движении.

Банковская система –  «самоорганизующаяся», поскольку изменение  экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к «автоматическому»  изменению политики банка.

Банковская система выступает  как управляемая система. Центральный  банк, проводя независимую денежно-кредитную  политику, в различных формах подотчетен лишь парламенту либо исполнительной власти. Деловые банки, будучи юридическими лицами, функционируют на базе общего и специального банковского законодательства, их деятельность регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми центральным  банком, который осуществляет контроль над деятельностью кредитных  институтов.

Все эти признаки свойственны  и российской банковской системе[1, c. 285-291].

Элементы банковской системы  образуют единство, выражают при этом специфику целого и выступают  носителями его свойства.

Элементами банковской системы  являются банки, некоторые специальные  финансовые институты, выполняющие  банковские операции, но не имеющие  статуса банка, а также некоторые  дополнительные учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность кредитных институтов.

На практике функционирует  многообразие банков. В зависимости  от того или иного критерия их можно  классифицировать  следующим образом:

По форме собственности  выделяют – государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные  банки.

По правовой форме организации  банки можно разделить на общества открытого  и закрытого  типов  ограниченной ответственности.

По функциональному назначению банки можно подразделить на эмиссионные, депозитные и коммерческие.

По характеру выполняемых  операции банки делятся на универсальные  и специализированные.

По числу филиалов банки  можно разделить не бесфилиальные  и многофилиальные.

По сфере обслуживания банки делят не региональные, межрегиональные, национальные, международные.

По масштабам деятельности можно выделить малые, средние, крупные  банки, банковские консорциумы, межбанковские  объединения.

По размеру капитала, т.е. в зависимости от капитала банка[2, c. 22-26].

В банковской системе также  действуют банки специального назначения и кредитные организации. Банки  специального назначения выполняют  основные операции по указанию органов  исполнительной власти, являются уполномоченными  банками, осуществляют финансирование определенных государственных программ. Наряду с данными операциями уполномоченные банки выполняют и другие операции, вытекающие из их статуса как банка. Некоторые кредитные организации не имеют статуса банка, они выполнят лишь отдельные операции, в связи с чем не получают от центрального банка лицензию на осуществление совокупной банковской деятельности.

К элементам банковской системы  относят и банковскую инфраструктуру. В нее входят различного рода предприятия, агентства и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность банков. Банковская инфраструктура включает информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение, а также средства связи, коммуникации и др.

В условиях рынка банки  прежде всего нуждаются в широкой  и оперативной информации о состоянии  экономики, ее отраслях, группах предприятий, отдельных предприятиях, обращающихся в банк за кредитом и другими услугами. Для оценки кредитоспособности клиентов, экономического и делового рынка, для  консультирования предприятий и  населения, управления имуществом клиента  банки нуждаются в подобной информации. Информация, необходимая банкам, обычно предоставляется специальными агентствами - кредит-бюро,  а в ряде стран ведется картотека клиентов.

Необходимым компонентом  банковской инфраструктуры выступает  и методическое обеспечение.

Не оформившимся блоком банковской инфраструктуры является научное обеспечение. Оно затрагивает как функционирование банковской системы в целом, так и отдельных банков. К началу 1999 г. в России пока не было создано достаточно представительных научных центров, деятельность научных работников не была скоординирована. В структуре отдельных коммерческих банков, как правило, отсутствовали аналитические подразделения, осуществляющие исследование рынка банковских услуг, эффективность банковских операций.

Важнейшим элементом банковской инфраструктуры выступает кадровое обеспечение. В России существует сеть специальных высших учебных заведений, факультетов, техникумов, в которой подготавливаются кадры финансово-банковского профиля. Переподготовка кадров, повышение их квалификации сосредоточены в различных специальных коммерческих школах, курсах, а также учебных центрах, создаваемых при крупных банках.

Увеличение числа субъектов  рыночного хозяйства, объема выполняемых  банками операций поставило перед  банками задачи перехода на новые каналы связи, более высокого уровня технического обслуживания при совершении банковских операций. Постепенно российская банковская система оснащается новыми средствами связи, обеспечивающими высокую скорость платежей и расчетов.

Особым блоком банковской системы служит банковское законодательство, которое призвано регулировать банковскую деятельность. В настоящее время в России действуют три закона, прямо относящихся к работе банков. Это Федеральные законы «О Центральном банке РФ» (1995 г.), «О банках и банковской деятельности» (1996 г.), «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (1999 г.). Международная практика показывает, что законы о банковских институтах должны быть дополнены законами о специальных банках, о банковских холдингах, объединениях и консорциумах, кредитной кооперации и других институтах мелкого кредита. Помимо этого в систему банковского законодательства обычно также входят законы, регулирующие различные аспекты банковской деятельности, в том числе кредитное дело, систему электронных платежей, банковскую тайну, банкротство банков и др. В системе банковского законодательства выделяются одновременно законы всеобщего действия (Гражданский кодекс РФ, Закон «О рекламе»), а также законы, обеспечивающие регулирование параллельно действующих институтов и затрагивающие банковскую деятельность. В данной группе законов в ряде стран действуют законы о бирже, акциях и ценных бумагах, об ипотеке, трасте и трастовых операциях, о финансово-промышленных компаниях, инвестиционных фондах и др.

Банковская система не может существовать без банковского рынка. На нем концентрируются банковские ресурсы, а также осуществляется торговля банковским продуктом[1,c. 295-297].

 

1.2 Сущность и функции центральных банков

 

Главным звеном банковской системы любого государства является центральный банк страны. Центральные  банки возникли как коммерческие банки, наделенные правом эмиссий и  банкнот. Несмотря на то что первым банком, осуществившим эмиссию, был  Банк Стокгольма (в 1650 г. он выпустил депозитные сертификаты на золотые монеты, которые  выписывались на предъявителя и обращались наравне с другими видами денег  на всей территории королевства Швеции), первым эмиссионным банком считается  созданный в 1694 г. Банк Англии, поскольку  он начал выпускать банкноты и  учитывать коммерческие векселя. Впоследствии, кроме эмиссии банкнот, за центральными банками закрепилась роль казначея государства, посредника между государством и коммерческими банками, проводника денежно-кредитной политики государства. Будучи коммерческими, центральные  банки были национализированы, и  в настоящее время капитал  центральных банков полностью или  частично принадлежит государству[1, c. 298].

Создание центрального эмиссионного банка было обусловлено процессами концентрации и централизации капитала, переходом к единым национальным денежным системам.

Во всех развитых странах  действует несколько законов, в  которых сформулированы и закреплены задачи и функции центрального банка, а также определены инструменты  и методы их осуществления. В некоторых  государствах главная задача центрального банка излагается в конституции. Как правило, основным правовым актом, регулирующим деятельность национального  банка, служит закон о центральном  банке страны; он устанавливает организационно-правовой статус последнего, процедуру назначения или выборов его руководящего состава, статус во взаимоотношениях с государством и национальной банковской системой. Данным законом закрепляются полномочия центрального банка как эмиссионного центра страны.

Наряду с законом о  центральном банке взаимодействия между центральным банком и банковской системой регулируются законом о  банковской деятельности. Такой закон  определяет основные права и обязанности  кредитных институтов по отношению  к центральному банку.

Центральные банки развитых стран классифицируются по степени  их независимости в решении вопросов денежной политики с помощью различных  объективных и субъективных факторов.

К субъективным факторам относятся  сложившиеся взаимоотношения между  центральным банком страны и правительством с учетом неформальных контактов  руководителей.

Среди множества объективных  факторов оценки независимости центральных  банков можно выделить пять важнейших:

- участие государства в капитале центрального банка и в распределении прибыли;

- процедура назначения (выбора) руководства банка;

-степень отражения в законодательстве целей и задач центрального банка;

-права государства на вмешательство в денежно-кредитную политику;

-правила, регулирующие возможность прямого и косвенного финансирования государственных расходов центральным банком страны[3, c.312-315].

Центральные банки являются регулирующим звеном в банковской системе, поэтому их деятельность связана  с укреплением денежного обращения, защитой и обеспечением устойчивости национальной денежной единицы и  ее курса по отношению к иностранным  валютам, развитием и укреплением  банковской системы страны, обеспечением эффективного и бесперебойного осуществления  расчетов.

Традиционно перед центральным  банком ставится пять основных задач. Центральный банк призван быть:

-эмиссионным центром страны, т.е. пользоваться монопольным правом на выпуск банкнот;

-банком банков, т.е. совершать операции не с торгово-промышленной клиентурой, а преимущественно с банками данной страны: хранить их кассовые резервы, размер которых устанавливается законом, предоставлять им кредиты (кредитор последней инстанции), осуществлять надзор, поддерживая необходимый уровень стандартизации и профессионализма в национальной кредитной системе;

-банкиром правительства, для этого он должен поддерживать государственные экономические программы и размещать государственные ценные бумаги; предоставлять кредиты и выполнять расчетные операции для правительства, хранить (официальные) золотовалютные резервы;

-главным расчетным центром страны, выступая посредником между другими банками страны при выполнении безналичных расчетов, основанных на зачете взаимных требований и обязательств (клирингов);

-органом регулирования экономики денежно-кредитными методами. В ряде стран эти задачи центральных банков закреплены законодательством.

В качестве «банка банков» центральный банк предоставляет кредитным институтам возможность рефинансирования. При этом центральный банк вправе по закону ограничить коммерческие банки страны в кредитных средствах. Наиболее распространены два вида операций центрального банка с кредитными институтами: покупка и продажа чеков и векселей (в том числе казначейских); залоговые операции с ценными бумагами, векселями и платежными требованиями[4, c. 96-99].

Важную роль в функционировании банковской системы страны играет характер осуществления надзора центральным  банком.

При решении пяти задач  центральный банк выполняет три  основные функции: регулирующую, контролирующую и информационно-исследовательскую.

К регулирующей функции относится регулирование денежной массы в обращении. Это достигается путем сокращения или расширения наличной и безналичной эмиссии и проведения дисконтной политики, политики минимальных резервов, открытого рынка, валютной политики.

С регулирующей функцией тесно  связана контролирующая функция. Центральный банк получает обширную информацию о состоянии того или иного банка при проведении, например, политики минимальных резервов или редисконтирования. Контролирующая функция включает определение соответствия требованиям к качественному составу банковской системы, т.е. процедуру допуска кредитных институтов на национальный банковский рынок. Кроме того, сюда относятся разработка набора необходимых для кредитных институтов экономических коэффициентов и норм и контроль за ними.

Всем центральным банкам присуща информационно-исследовательская функция, т.е. функция научно-исследовательского, информационно-статистического центра. При этом во многих странах эта функция отмечена в законодательном порядке.

Центральный банк, имея, анализируя и публикуя объективную информацию о ситуации в денежно-кредитной  сфере, может оперативно реагировать  на глобальные и локальные экономические  процессы. От верности оценки информации зависит выбор направлений денежно-кредитной  политики в целом. Принятие решения  о дополнительном выпуске денежных средств эмиссионным управлением  центрального банка основывается на соответствующем экономическом  анализе ситуации в стране, с тем  чтобы при необходимости дать рекомендации и скоординировать  действия государственных органов.

Информационно-исследовательская  функция центрального банка предполагает также консультационную деятельность. В порядке информационного обмена, а также с целью консультаций центральными банками проводятся встречи, конференции, в том числе и на международном уровне. Функции центрального банка зачастую переплетаются, из одной вытекает другая, если этого требует достижение поставленной цели или решения какой-либо определенной задачи.

Функции Центрального банка  Российской Федерации. В соответствии с Федеральным законом «О внесении изменений и дополнений в Закон РФ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»» от 26 апреля 1995 г. Центральному банку РФ предписано выполнение следующих функций:

-во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывать и проводить единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;

-монопольно осуществлять эмиссию наличных денег и организовывать их обращение;

-быть кредитором последней инстанции для кредитных организаций;

-устанавливать правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

-устанавливать правила проведения банковских операций;

-проводить государственную регистрацию кредитных организаций;

-осуществлять надзор за деятельностью кредитных организаций;

-регистрировать эмиссию ценных бумаг кредитных организаций;

-выполнять самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций;

-регулировать прохождение валюты;

-организовывать и производить валютный контроль;

-принимать участие в разработке прогноза платежного баланса;

-в целях осуществления перечисленных функций проводить анализ и прогнозирование состояния экономики;

осуществлять иные функции  в соответствии с федеральными законами.

Детальный перечень функций  Центрального банка Российской Федерации  не противоречит международной практике работы центральных банков. Так же как и центральные банки других стран, Центральный банк Российской Федерации прежде всего выполняет  функцию денежно-кредитного регулирования  экономики и эмиссионную функцию[5, c.84].

 

1.3 Сущность денежно-кредитное регулирование

 

Центральный банк регулирует экономику не прямо, а через денежно-кредитную  систему. Воздействуя на кредитные  институты, он создает определенные условия для их функционирования. От этих условий в известной мере зависит направление деятельности коммерческих банков и других финансовых институтов, что и оказывает влияние  на ход экономического развития страны.

Инструменты регулирования. Центральные банки развитых стран располагают определенными методами воздействия на экономику. Традиционно к ним относятся: дисконтная (учетная) и залоговая политика; политика минимальных резервов: операции на открытом рынке; депозитная политика; валютная политика.

Одним из основных принципов  определения стратегии центральных  банков служит ориентация на регулирование  темпа роста денежной массы в  национальной экономике или регулирование  валютного курса национальной денежной единицы по отношению к какой-либо стабильной иностранной валюте, т.е. на внутренние или внешние показатели (рисунок 1.2.).

 

Рисунок 1.1 - Стратегия центрального банка

 

Выбор той или иной стратегии  центрального банка зависит от ориентации экономики страны. Центральные банки  развитых стран с мощным внутренним рынком ориентируются на регулирование  темпов роста денежной массы в  пределах расчетного индекса.

Различаются внутренняя и  внешняя стабильность национальной денежной единицы (под внутренней понимается безинфляционное развитие, под внешней - стабильность валютного курса национальной денежной единицы по отношению к  другим валютам).

В соответствии с выбранной  стратегией центральные банки осуществляют в качестве приоритетной либо денежную, либо валютную политику и используют соответствующие инструменты.

В целях регулирования  объема денежной массы проводятся меры либо по стимулированию роста денежной массы, либо по сдерживанию ее увеличения.