Содержание

Введение 3

1 Банк. Виды, роль банков 5

1.1 Сущность и содержание  банка 5

1.2 Виды банков 8

1.3 Функции банков 15

2 Банковская система 18

2.1 Понятие и содержание  банковской системы 18

2.2 Структура банковской  системы 20

3 Банковская система  РФ 29

3.1 История развития  и формирования  банковской системы  РФ 29

3.2 Структура современной  банковской системы  РФ 33

3.2.1 Центральный банк  РФ 35

3.2.2  Коммерческие банки  РФ 36

3.3 Современное состояние  и направления  дальнейшего развития  банковской системы  РФ 38

Заключение 43

Список  используемой литературы 45

Приложение 1 46

Введение

     Банковская  система является неотъемлемой частью кредитно-денежной системы страны и представляет собой совокупность кредитных отношений (функциональная форма) и кредитно-финансовых учреждений, реализующих эти отношения (институциональная форма). Институциональная форма банковской системы включает центральные (национальные), эмиссионные, резервные, сберегательные, ипотечные, инвестиционные и другие банки.

     Национальные  банковские системы различаются  в зависимости от организации, степени  контроля со стороны государства, степени  вхождения в мировую банковскую систему, состава банковских операций и от многих других признаков.

     В современных моделях рыночной экономики  банковская система государства  играет важнейшую роль в функционировании экономического механизма. Банковская система представляет собой, по сути, “систему кровообращения” экономики, обеспечивает регулирование общей денежной массы, контролирует движение финансовых потоков, осуществляет аккумулирование и инвестирование денежных ресурсов, проведение взаиморасчетов между экономическими субъектами, кредитование различных отраслей экономики и населения.

     В руках банков находятся важнейшие  рычаги воздействия на финансовую, инвестиционную, производственную и  многие другие сферы экономики.

     Так банки и банковская система сыграли немало важную роль в мировом финансовом кризисе 2008 года. Мировой финансовый кризис 2008 года — экономический кризис, проявившийся в форме ухудшения основных экономических показателей в большинстве стран, в том числе и в России. Его непосредственным предшественником был ипотечный кризис в США.

     Одной из причин мирового финансового кризиса стали нарушения в работе кредитно-банковской системы США- наработке денежных средств, т.е. денежные средства не нарабатывались, не подвергались материальному обеспечению, депозитные средства не имели никакого материального основания. Все это привело к международной инфляции, когда денежная масса США превысила суммарную стоимость произведенных за год сделок.

     Функционирование  кредитной системы, организация  финансово – кредитного обслуживания предприятий, организаций и населения  играют исключительно важную роль в  развитии хозяйственных структур. От эффективности и бесперебойности  функционирования кредитно – финансового  механизма зависят не только своевременное  получение средств отдельными хозяйственными единицами, но и темпы экономического развития страны в целом.

     В связи с вышесказанным  можно  считать тему написания настоящей  курсовой работы «Банковская система  РФ на современном этапе развития»  достаточно актуальной в настоящее  время.

     Основной  целью написания курсовой работы является: анализ состояния современной банковской системы РФ.

     Для достижения поставленной цели в данной курсовой работе необходимо решить следующие  задачи:

• рассмотреть роль и место банковской системы в структуре экономики государства;
• рассмотреть банк как элемент банковской системы;
• рассмотреть принципы деятельности коммерческих банков РФ;
• рассмотреть структуру банковской системы РФ;
• рассмотреть перспективы развития банковской системы РФ.

     Теоретико-методической основой в курсовой работе явились  труды авторов: Лаврушина О. И., Романовского М.В., Белоглазовой Г.Н., Ковалевой А.М. и др., были проработаны учебные пособия, статьи в периодических изданиях, электронные ресурсы и нормативные акты.

1 Банк. Виды, роль банков

1.1 Сущность и содержание банка

     Банки – весьма древнее экономическое изобретение. Считается, что первые банки возникли на Древнем Востоке в VIII в. до н. э., когда уровень благосостояния людей позволил им делать сбережения при сохранении приемлемого уровня текущего потребления. Затем эту эстафету приняла Древняя Греция. Наиболее чтимые храмы стали принимать деньги граждан на хранение во время войн, поскольку воюющие стороны считали недопустимым грабить святилища.

     В повседневной практике банк нам, прежде всего, представляется в роли учреждения или организации. На самом же деле банк намного более широкое понятие. Банк выступает на финансовом рынке во всем многообразии ролей, тем самым, образуя разветвленную банковскую систему и инфраструктуру.

     Банк  как учреждение или организация. Наиболее массовым представлением о  банке является его определение  как учреждения или организации. Один из самых распространенных терминов, встречающихся в научной и  учебной литературе, банковском законодательстве, банковских документах, а также в  печати - это “банковские учреждения”  и “банковские организации”. Однако, здесь следует вспомнить, что  такое организация. А это ничто  иное, как “определенная совокупность людей”. Но, исторически сложилось  так, что банк, в большинстве случаев, являлся уделом частного лица. Однако впоследствии, с развитием банковского  дела, особенно в современных условиях хозяйствования, превратился в крупные, средние и малые объединения. То есть такое определение банков уместно лишь для последней половины XX века, и им можно охарактеризовать современные банки.

     Банк  как предприятие. В литературе есть такое сравнение: как и любое  предприятие, банк является самостоятельным  хозяйствующим субъектом, который обладает правами юридического лица, производит и реализует продукт, оказывает услуги. Почти не отличаются и задачи банка как предприятия: он решает вопросы, связанные с удовлетворением общественных потребностей в своем продукте и услугах, реализацией на основе полученной прибыли социальных и экономических интересов, как членов его коллектива, так и интересов собственника имущества банка. Банк может осуществлять некоторые виды хозяйственной деятельности. А также банк, как и любое другое предприятие, должен иметь специальное разрешение (лицензию). Значит банку можно дать характеристику предприятия.

     Банк  как посредническая организация. Довольно часто бак характеризуют как  посредническую организацию. Основанием для этого является перелив ресурсов, временно оседающих у одних и  требующих применения у других. Особенность  ситуации при этом состоит в том, что кредитор, имеющий определенную часть ресурсов, желает при соответствующих  гарантиях, на конкретный срок, под  определенный процент отдать ее какому-либо заемщику. Интересы кредитора должны совпадать с интересами заемщика, который вполне может находиться в другом регионе. Консолидирующим  звеном здесь выступает банк - посредник, обеспечивающий возможность осуществления  сделки с учетом спроса и предложения. Собрав многочисленные средства, банк может удовлетворить потребности  самых разнообразных заемщиков, предоставить выбор кредита на любой  вкус, срок, обеспечение, ссудный процент  и т.д. В данном случае банк можно  назвать посреднической организацией.

     Банк  как кредитное предприятие. В  настоящее время банк все более  становится кредитным центром, что  дало возможность его определять как кредитное предприятие. Однако, это не дает основания для смешения банка с кредитом. Так как кредит - это отношение между кредитором и заемщиком по поводу возвратного  движения ссуженой стоимости. В отличие  от кредита, банк - это одна из сторон отношений. Следовательно, банк - это  не само отношение, а один из субъектов отношений, принимающий в кредитной сделке либо одну из противостоящих друг другу сторон, либо, как описано выше, выступать в качестве посредника.

     Еще одно отличие между банком и кредитом состоит в том, что кредит - это  отношение как в денежной, так  и в товарной форме, в банке  же сконцентрированы и проходят потоки только в денежной форме. Однако по своей природе банки связаны  с кредитными отношениями. Именно на их базе и зародился банк. Кредит можно смело назвать фундаментом  банка.

     Банк  как агент биржи. Деятельность банка  в сфере обращения порождало  и представление о нем как  об агенте биржи еще в 20-е годы. Поводом для этого, как известно, послужило то, что банки являются непременными участниками биржи. Они  могут самостоятельно организовывать биржевые операции, выполнять операции по торговле ценными бумагами. Однако ни исторически, ни логически это  не превращает банк в часть биржевой организации. Частные банки (банкирские дома) появились задолго до биржи, до возникновения купли-продажи  ценных бумаг. Существенно при этом и то, что торговля ценными бумагами является частью банковских операций, причем далеко не главной. Именно потому, что торговля ценными бумагами довольно специфична и отлична от собственного банковского дела, она позволила  бирже выделиться в качестве самостоятельного элемента рынка со специальным аппаратом  и задачами.

     На  сегодняшний день функции банков столь разнообразны, что его характеристикой  может являться все, что изложено выше, поэтому точное определение  банку дать довольно сложно.

     Банк - это кредитная организация, имеющая  исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических  лиц, размещение указанных средств  от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

     Банк  – это структура кредитно-денежной системы для аккумуляции денежных средств, для наработки денежных средств и выдачи денежных средств потребителям.

     В современном обществе банки занимаются самыми различными видами операций, которые  мы уже привыкли называть банковскими. Они не только организовывают денежный оборот и кредитные отношения, через  них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые  операции, купля-продажа ценных бумаг, валютные операции, а в некоторых  случаях посреднические сделки и  управление имуществом.

1.2 Виды банков

     1. Центральный (эмиссионный) банк в большинстве стран принадлежит государству. Но даже если государство формально не владеет его капиталом (США, Италия, Швейцария) или владеет частично (Бельгия - 50%, Япония - 55%), центральный банк выполняет функции государственного органа. Центральный банк обладает монопольным правом на выпуск в обращение (эмиссию) банкнот - основной составляющей налично-денежной массы. Он хранит официальные золотовалютные резервы, проводит государственную политику, регулируя кредитно-денежную сферу и валютные отношения. Центральный банк участвует в управлении государственным долгом и осуществляет кассово-расчетное обслуживание бюджета государства.

     По  своему положению в кредитной  системе центральный банк играет роль “банка банков”, т. е. хранит обязательные резервы и свободные средства коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает  в качестве “кредитора последней  инстанции”, организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно  через свои отделения, либо через  специальные расчетные палаты.

     2. Коммерческие банки - основное звено кредитной системы. Они выполняют практически все виды банковских операций. Исторически сложившимися функциями коммерческих банков являются прием вкладов на текущие счета, краткосрочное кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление расчетов между ними. В современных условиях коммерческим банкам удалось существенно расширить прием срочных и сберегательных вкладов, средне- и долгосрочное кредитование, создать систему кредитования населения (потребительского кредита).

     Инвестиционные  операции коммерческих банков связанны в основном с куплей-продажей ценных бумаг правительства и местных  органов власти. После кризиса 1929-1933 гг. в США, Франции, Великобритании, в ряде других стран коммерческим банкам запрещено участвовать в  выпуске и покупке ценных бумаг  частных предприятий небанковского  сектора. Этот запрет в настоящее  время преодолевается путем открытия банком трастовых отделов и учреждения трастовых компаний, управляющих  имуществом клиентов по доверенности (в США 2/3 этого имущества представлено ценными бумагами корпораций).

     Коммерческие  банки выполняют расчетно-комиссионные и торгово-комиссионные операции, занимаются факторингом, лизингом, активно расширяют  зарубежную филиальную сеть и участвуют  в многонациональных консорциумах (банковских синдикатах).

     3. Инвестиционные банки (в Великобритании - эмиссионные дома, во Франции - деловые банки) специализируются на эмиссионно-учредительных операциях. По поручению предприятий о государства, нуждающихся в долгосрочных вложениях и прибегающих к выпуску акций и облигаций, инвестиционные банки берут на себя определение размера, условий, срока эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также обязанности по их размещению и организации вторичного обращения. Учреждения этого типа гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой счет или организуя для этого банковские синдикаты, предоставляют покупателям акций и облигаций ссуды. Хотя доля инвестиционных банков в активах кредитной системы сравнительно невелика, они благодаря их информированности и учредительским связям играют в экономике важнейшую роль.

     4. Сберегательные банки (в США - взаимосберегательные банки, в ФРГ - сберегательные кассы) - это, как правило, небольшие кредитные учреждения местного значения, которые объединяются в национальные ассоциации и обычно контролируются государством, а нередко и принадлежат ему. Пассивные операции сберегательных банков включают прием вкладов от населения на текущие и другие счета. Активные операции представлены потребительским и ипотечным кредитом, банковскими ссудами, покупкой частных и государственных ценных бумаг. Сберегательные банки выпускают кредитные карточки.

     4. Ипотечные банки - учреждения, предоставляющие долгосрочный кредит под залог недвижимости (земли, зданий, сооружений). Пассивные операции этих банков состоят в выпуске ипотечных облигаций.

     Ипотечный кредит - это долгосрочная ссуда, выдаваемая ипотечными, коммерческими банками, страховыми и строительными обществами и другими финансово-кредитными учреждениями под залог земли  и строений производственного и  жилого назначения. Ипотечный кредит применяется главным образом  в сельском хозяйстве, а также  в жилищном и других видах строительства. В результате увеличивается размер производительно используемого  капитала.

     Коммерческими банками, фирмами - поставщиками оборудования, финансовыми компаниями предоставляются  кредиты промышленно-торговым корпорациям  под залог машин и оборудования. В этом случае сумма ипотечного кредита  ниже рыночной стоимости закладываемого оборудования и других активов корпораций. Кроме того, размеры ипотечного кредита  уменьшаются в зависимости от степени износа закладываемого оборудования.

     Процентные  ставки по ипотечному кредиту определяются спросом и предложением и дифференцируются в зависимости от финансового  положения заемщика.

     Ипотечный кредит широко распространен в странах  с рыночной экономикой. Ссуды выделяются на жилищное и производственное строительство  под высокий процент (10-20%).

     5. Банки потребительского кредита - тип банков, которые функционируют в основном, за счет кредитов, полученных в коммерческих банках, и выдачи краткосрочных и среднесрочных ссуд на приобретение дорогостоящих товаров длительного пользования и т.д.

     Главную роль в банковском деле играют банковские группы, в составе которых выделяются головная компания (крупный банк - холдинг), филиалы (дочерние общества), а также  представительства, агентства, отделения.

     Банковский  холдинг представляет собой держательскую (холдинговую) компанию, владеющую пакетами акций и иных ценных бумаг других компаний и осуществляющую операции с этими ценными бумагами. Помимо чистых холдингов, занимающихся только указанными операциями, существуют смешанные  холдинги, которые, кроме того, ведут  предпринимательскую деятельность в различных сферах экономики. В  этом случае холдинг создается, как  правило, в связи с основанием головной компанией дочерних производственных фирм. Холдинговые компании могут  иметь сложную структуру, когда  головной холдинг контролирует через  систему участий, т.е. через владение акциями, дочерние компании-холдинги, в свою очередь, являющиеся держателями  акций различных фирм. Материнская (головная) холдинговая компания получает прибыль за счет дивидендов на контролируемые ею акции дочерних компаний, а также  в некоторых случаях за счет перевода части прибыли дочерних компаний на основе специальных соглашений. Холдинг, обычно, выступает в качестве собственника контрольного пакета акций, что позволяет ему оказывать  решающее влияние на функционирование подконтрольных компаний. Как правило, холдинги могут иметь различные правовые формы: обществ с ограниченной ответственностью, товариществ, компаний, акционерных обществ. Наиболее распространены холдинги, организованные как акционерные общества (в том числе и с участием государства).

     Особенностью  банковских групп является наличие  в их составе филиалов. Банковский филиал выступает как юридическое  лицо, регистрируется в местных органах  власти и считается резидентом страны требования, имеет самостоятельный  баланс. Он может выполнять все  те же операции, что и банк-учредитель, но может быть и специализированным. Крупные банки часто основывают филиалы, занимающиеся факторингом, лизингом, консультациями. Пользуясь юридической  независимостью филиалов, коммерческие банки осуществляют через них  запрещенные сделки с ценными  бумагами компаний небанковского сектора.

     В отличие от филиала представительство, агентство и отделение юридическими лицами не являются и не имеют самостоятельного баланса. Представительство занимается лишь сбором информации, поиском клиентов и рекламой. Коммерческая деятельность представительствам запрещена. Агентство  уполномочено осуществлять активные банковские операции (кредитные и инвестиционные), расчетное обслуживание. Однако эти  операции оно проводит за счет банка-учредителя, так как само агентство не имеет  права принимать вклады и, следовательно, не располагает собственной ресурсной  базой. Отделение, в отличие от агентства, проводит как активные, так и пассивные  операции. Перечень их может совпадать  с перечнем операций банка-учредителя или ограничиваться какой-то его  частью.

     Банки по характеру собственности делятся  на: частные, кооперативные, муниципальные (коммунальные); государственные, смешанные; созданные с участием государства.

     В банковском деле, как и в промышленности, свободная конкуренция неизбежно  вызывает концентрацию. Одни банки  поглощаются более могущественными  конкурентами, другие, формально сохраняя самостоятельность, фактически попадают под власть более сильных конкурентов. Происходит слияние, “сплетение” банков. Число банков сокращается, но вместе с тем увеличиваются их размеры, возрастает объем операций. В каждой стране выделяются немногие крупнейшие банки, на счетах которых собираются огромные суммы свободных средств, ищущих прибыльного применения.

     Конкуренция наблюдается как между отдельными банками, так и между крупнейшими  союзами банковского капитала. У  последних все более усиливается  стремление к монополистическому соглашению, к объединению банков. Крупные  финансовые операции - размещение государственных  займов, организация крупных акционерных  обществ - все чаще осуществляются не каким-либо отдельным банком, а при  помощи соглашения между несколькими  ведущими банками.

     Централизация банковского капитала проявляется  в слиянии крупных банков в  крупнейшие банковские объединения, в  росте филиальной сети крупных банков. Банковские объединения - это банки-гиганты, играющие господствующую роль в банковском деле.

     Существуют  несколько форм банковских объединений.

     1. Банковские картели - это соглашения, ограничивающие самостоятельность отдельных банков и свободную конкуренцию между ними путем согласования и установления единообразных процентных ставок, проведения одинаковой дивидендной политики и т.п.

     2. Банковские синдикаты, или консорциумы - соглашения между несколькими банками для совместного проведения крупных финансовых операций.

     3. Банковские тресты - это объединения, возникающие путем полного слияния нескольких банков, причем происходит объединение капиталов этих банков и осуществляется единое управление ими.

     4. Банковские концерны - это объединение многих банков, формально сохраняющих самостоятельность, но находящихся под финансовым контролем одного крупного банка, скупившего контрольные пакеты их акций.

     В конкурентной борьбе крупные банки  имеют решающие преимущества перед  мелкими. Во-первых, они обладают большими возможностями для привлечения  вкладов, так как вкладчики предпочитают помещать свои средства в крупные, более  солидные и устойчивые банки, а не в мелкие, которые чаще терпят крах. Во-вторых, крупные банки обычно обладают сетью филиалов (отделений, агентств, контор), расположенных во многих городах, чего не имеют мелкие банки. В-третьих, у крупных банков издержки по ведению операций относительно меньше вследствие большего масштаба этих операций. Это позволяет крупным  банкам взимать меньшую плату  с клиентов за выполнение для них  расчетных и кредитных операций, что, естественно, привлекает клиентуру. Превосходство крупных банков еще  более усиливается из-за широкого применения компьютеров и другой вычислительной техники.

     В борьбе с банками-аутсайдерами банковские объединения прибегают к различным  методам конкурентной борьбы: с помощью  рекламы, путем открытия своих филиалов в районе деятельности аутсайдеров  и переманивания клиентов посредством  предоставления им тех или иных льгот. Борьба за клиентуру ведется и  между самими банковскими объединениями; каждый крупный банк стремится переманить клиентов у других крупных банков.

     Между банковскими объединениями ведется  также борьба за контроль над предприятиями, в которых они участвуют. Если, например, акциями промышленной компании владеют несколько крупных банков, то каждый из них стремится продвинуть на руководящие посты в этой компании своих представителей, чтобы оказывать  наибольшее влияние, а, следовательно, получать наибольшие выгоды для ведения  денежно-кредитных операций.

1.3 Функции банков

     Основной  функцией банков является функция собирания  или аккумулирования временно свободных  денежных средств и превращение  их в капитал. Выполняя эту функцию, банки аккумулируют денежные доходы и сбережения в форме вкладов. Вкладчик получает вознаграждение в  виде процента или оказываемых банком услуг. Сконцентрированные во вкладах  сбережения превращаются в ссудный  капитал, используемый банками для  предоставления кредитов предприятиями  предпринимателям. Только с помощью  банков, сбережения превращаются в  капитал. Аккумуляция средств становится одним из основных видов деятельности банков. Для осуществления этой функции  требуется специальное разрешение -лицензия.