Банковская система РФ. 45
Содержание
Введение……………………………………………...……
1 Понятие и структура кредитной системы..…………...……………………….3-5
1.1 Понятие и структура функциональной кредитной системы………………….3
1.2 Понятие и структура институциональной кредитной системы………………4
2 Банковская система РФ……………………………………….………………..6-22
2.1 Становление и развитие банковской системы РФ……..……….….…………….6
2.2 Банковская система РФ: итоги и перспективы развития..….………………..…14
Заключение.…………………………………….….……
Список литературы..……………………………
Введение.
Банковская система сегодня – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства. Современная банковская система является важным макроэкономическим элементом народного хозяйственного механизма. Она влияет практически на всю совокупность рыночных отношений и все стороны жизни общества. Остов банковской системы – коммерческие банки, возникшие на основе оказания торговыми сообществами услуг друг другу, прошли длительный эволюционный путь от подчиненного положения в воспроизводственном механизме до роли главного финансового посредника, без чего в настоящее время не может существовать экономика.
В создании для России новой рыночной экономики с разнообразными формами собственности, роль банковской системы велика, с помощью неё осуществляется перераспределение и мобилизация капиталов, регулируются денежные расчеты, опосредуются товарные потоки и т.д.
В данной работе
рассмотрена структура
Для составления теоретической основы данной работы использовались учебные пособия «Деньги. Кредит. Финансы» автор Галицкая С.В., «Банковское дело», М., Экономика, 2004 и «Коммерческие банки: создание и организация деятельности.» С-Пб: «Дело», а так же книга Молчанова А.В., «Коммерческий банк в современной России». Вышеназванные издания использовались при написании первой главы.
Во второй главе анализ современного банковского сектора и перспективы его развития был проведен с использованием данных сайта www.cbr.ru и журнала «Деньги и кредит» 2008-2009г.
- Понятие и структура кредитной системы.
Понятие кредитной системы неоднозначно. Различают функциональную и институциональную кредитные системы.
- Понятие и структура функциональной кредитной системы.
Под функциональной кредитной системой понимается совокупность видов кредита. Функциональная кредитная система связана с движением ссудного капитала и представляет собой совокупность различных видов кредитов, в том числе коммерческого, банковского, государственного, ипотечного, потребительского, инвестиционного, инновационного, налогового и др.
Коммерческий кредит связан с торгово-посредническими операциями, является отсрочкой платежа за поставленный товар, предоставляется поставщиком (или посредником) покупателю и может оформляться записью по открытому счету или векселем.
В случае оформления коммерческого кредита записью по открытому счету заполняется специальный документ – счет-фактура. В случае оформления коммерческого кредита векселем покупатель товара выписывает вексель и передает его поставщику (посреднику). В случае возникновения потребности в денежных средствах счет-фактура и вексель могут быть проданы кредитному учреждению до наступления срока погашения.
Продажа счета-фактуры или векселя означает переуступку прав требования оплаты поставленного товара. При этом покупка счета-фактуры называется факторинговой операцией, а покупка векселя – учетной операцией (учетом векселя).
Государственный кредит. Государство выступает в кредитных отношениях в роли кредитора, заемщики и гаранта. Государство осуществляет кредитование экономики, населения, правительств других стран. Деятельность государства в качестве заемщика приводит к образованию государственного долга.
Международный кредит отражает движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений и может быть как государственным, так и частным.
Ипотечный кредит – долгосрочная ссуда, выдаваемая под залог (заклад) недвижимости. Залог недвижимого имущества с целью получения ссуды называют ипотекой. Ипотечный кредит возник еще в рабовладельческом обществе как разновидность ростовщического кредита. Ипотечные кредиты предоставляют ипотечные банки и другие специализированные кредитные учреждения.
Потребительский кредит предоставляется:
• либо торговыми предприятиями покупателям для приобретения товаров и услуг с рассрочкой платежа;
• либо банками населению на потребительские нужды.
Налоговый кредит представляет собой отсрочку налогового платежа, которую государство предоставляет налогоплательщику.
Ростовщический кредит выдается одним физическим лицом другому физическому лицу. Ростовщический кредит практикуется в странах со слаборазвитой кредитной системой, в основном в развивающихся странах. С переходом к рыночной экономике и в России появились «ростовщики». Многие физические лица частным образом вне кредитной системы размещают свои средства на условиях срочности, платности, возвратности.
- Понятие и структура институциональной
кредитной системы.
Под институциональной кредитной системой понимается совокупность кредитных учреждений.
Под кредитным учреждением понимается учреждение, которому разрешена кредитная деятельность, т.е. привлечение и размещение денежных средств, на условиях срочности, платности, возвратности.
Кредитные учреждения можно классифицировать:
1) по роду основной деятельности;
2) форме собственности;
3) функциям.
При классификации, по роду основной деятельности выделяют группы кредитных учреждений:
- банковские кредитные учреждения, для которых кредитная деятельность является основной;
- небанковские кредитные учреждения, для которых кредитная деятельность не является основной.
При классификации по форме собственности выделяют две основные группы кредитных учреждений – государственные и негосударственные. Кредитная система, включающая только государственные или только негосударственные кредитные учреждения, называется одноуровневой. Кредитная система, включающая как государственные, так и негосударственные кредитные учреждения, называется двухуровневой.
При классификации по функциям выделяют следующие основные группы кредитных учреждений:
- центральный эмиссионный банк;
- коммерческие банки;
- остальные кредитные учреждения, в том числе: банковские и небанковские.
Институциональная кредитная система включает:
1) центральный эмиссионный банк;
2) банковскую систему, в том числе:
• коммерческие банки;
• сберегательные банки;
• инвестиционные банки;
• ипотечные банки;
• другие специализированные банки;
3) систему специализированных небанковских кредитных учреждений, в том числе: страховые организации и другие специализированные небанковские кредитные учреждения.
1.2.1. Банковская система РФ как часть институциональной кредитной системы.
Банковская система – совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма.
Банковская система Российской Федерации согласно Федеральному закону «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.
- Банковская система РФ
- Становление и развитие банковской системы РФ.
Банковская система Российской Федерации изначально была представлена, в основном, коммерческими банками, которые появились еще до распада бывшего СССР. Формирование банковской системы России происходило в условиях полной дезорганизации экономики, раскручивания инфляционной спирали, быстрого обесценения рубля, падения реального производства. Тем не менее, число вновь создаваемых банков росло.
На первом этапе (1988-1993 гг.) активное развитие банковской системы определялось дефицитом банковских услуг, распределением централизованных кредитов, а также низкой стоимостью привлекаемых средств, несмотря на высокий уровень инфляции.
Для более полной характеристики российской кредитной системы, сложившейся еще в начале 1990-х гг., целесообразно рассмотреть типологическую схему, в которой банки разделены на шесть групп.
К первой группе относятся государственные (Банк России) и полугосударственные банки (Сбербанк Российской Федерации, Внешторгбанк, Внешэкономбанк и др.).
Во вторую группу входят около 20 элитных банков, на которые, в общей сложности приходилось приблизительно 1/3 всех активов банковской системы и более 1/4 средств на клиентских счетах и депозитах. Эти банки были тесно связаны с властными структурами, что обеспечивало им выход на потоки бюджетных средств, позволяло рассчитывать на вложения в высокодоходные проекты и отрасли (ОНЭКСИМбанк, Империал, Нефтехимбанк, Мостбанк, МЕНАТЕП, Мосстройбанк, Токобанк, Альфабанк, Межкомбанк).
К третьей группе относятся региональные «элитные» банки, организовавшиеся и функционировавшие под патронажем и в интересах региональной элиты.
Четвертую группу составляют корпоративные банки, сформированные на отраслевой основе (на средствах отраслевых министерств) для обслуживания соответствующих производств (Авиабанк, Интер-ТЭКбанк, Автобанк, Промрадтехбанк, Банк Аэрофлот).
Пятая группа – сетевые банки, созданные на базе Промстройбанка СССР и Агропромбанка СССР. Они занимают промежуточное положение между корпоративными и полугосударственными банками.
Шестая группа – коммерческие банки, не имеющие отношения к властным структурам.
Бурный процесс создания
коммерческих банков привел к тому, что
к началу 1995 г. Россия выдвинулась на одно
из первых мест в мире по их количеству.
В то же время число небанковских кредитных
учреждений по сравнению с банковскими
было (и остается) незначительным.
Слишком быстрые темпы количественного роста негативно повлияли на качество кредитной системы, которая состояла преимущественно из малых и средних банков. При этом 70% общего числа составляли именно малые банки с объявленным уставным фондом до 5 млрд. руб., в то время как на крупные банки с объявленным уставным фондом в размере 20 млрд. руб. приходилось только 6%. Общая сумма объявленных уставных фондов всех кредитных учреждений России составляла 15 трлн. руб. (или 3 млрд. долл. США). Более половины совокупного капитала российских банков приходилось на московские банки. Доля предлагаемых ими банковских услуг была еще выше, так как они создали множество филиалов в других регионах страны.
Значительная часть малых и средних банков оказалась нежизнеспособной. Первые банкротства были отмечены уже к середине 1993 г. и совпали с крахом «финансовых пирамид».
В третьем квартале 1995 г. в банковской системе разразился кризис. Ограничительная кредитная политика Банка России отразилась на большинстве банков, многие из которых скрывали слабость своих портфелей за прибылью, полученной от спекулятивных операций на валютном рынке. Однако в результате стабилизации курса рубля после установления валютного коридора 1 июля 1995 г. они потеряли этот источник получения доходов. Уже 24-25 августа у значительного числа банков наблюдалось снижение ликвидности. Банковский сектор охватила паника, что выразилось в сокращении объема сделок на рынке межбанковских кредитов. Кризис повлиял на уровень процентных ставок. Ставки по однодневным кредитам повысились с 60 до 100% годовых. Только к концу августа вмешательство Банка России позволило преодолеть кризис.
Результатом кризиса банковской системы лета 1995 г. стали возросшая сегментация межбанковского рынка и большее нормирование кредитов.
Банкам «со слабыми портфелями» было отказано в доступе к межбанковскому рынку кредитов, в связи с чем, они стали объединяться в небольшие группы для взаимного кредитования.
В первом полугодии 1996 г. расширение сети коммерческих банков почти прекратилось, и наметилась обратная тенденция. Банк России ужесточил требования к созданию новых банков и начал активно отзывать лицензии у несостоятельных. В 1996 г. на фоне продолжающегося экономического спада разразился новый кризис банковской системы Российской Федерации, основными признаками которого были высокая интенсивность процесса фактических банкротств кредитных учреждений; резкое сокращение числа функционирующих кредитных учреждений (число банков, признанных неплатежеспособными составило более 25% общего числа функционирующих банков); значительное число проблемных банков; усиление нестабильности в системообразующем сегменте банковской системы, что выразилось в значительном числе банкротств среди крупных банков.
В конце 1997 г. банковский сектор России подвергся воздействию ряда внешних шоковых ситуаций, обнаруживших внутренне присущие отечественной банковской системе уязвимость и возрастающую чувствительность к валютному риску. Удары извне наряду с серьезными стратегическими ошибками самих банков привели к новому кризису банковской системы, который разразился к августу 1998 г. Исходной причиной нового кризиса также стало неудовлетворительное состояние реального сектора экономики и государственных финансов, что выразилось в спаде производства и хроническом дефиците государственного бюджета.
Финансовые власти России, начиная с 17 августа 1998 г., отступили от кардинальных принципов осуществления денежно-кредитной политики. Расширение валютного коридора и отказ от своевременного погашения ГКО-ОФЗ привели к смене экономических ориентиров, что выразилось в более высоких инфляционных ожиданиях при ускоренном росте обменного курса, отказу от массивных валютных интервенций, невозможности проведения операций на открытом рынке.
Предоставление стабилизационного кредита МВФ также не привело к улучшению ситуации и повышению доверия участников финансового рынка к политике Банка России. В результате, несмотря на полученный кредит в сумме 4,8 млрд. долл., международные ликвидные резервы Банка России увеличились только на 2,2 млрд. долл. Остальные средства были израсходованы на валютные интервенции.
Отказ от погашения ранее выпущенных ГКО-ОФЗ привел к обесценению активов банков, от 5 до 25% которых были вложены в государственные ценные бумаги; заставил банки в связи с обесценением их активов и жесткой денежно-кредитной политикой направить свои рублевые средства на доходный валютный рынок. Рублевая масса значительно превысила валютную массу, что с учетом отказа Банка России осуществлять интервенции на валютном рынке привело к обвалу рубля. В то же время ухудшение финансового положения банков вызвало неплатежи на межбанковском рынке, а затем и прекращение его функционирования вследствие взаимного недоверия банков. Реструктуризация государственных ценных бумаг привела к тому, что банки ввели ограничения на обслуживание клиентов, мотивируя эти ограничения недостатком наличности.
В целях поддержания ликвидности коммерческих банков Банк России несколько смягчил денежно-кредитную политику. Так, 24 августа 1998 г. нормативы по обязательным резервам были снижены с 11 до 10%. Однако банки вновь направили рублевые средства на валютный рынок, что опять привело к росту рублевой массы на валютном рынке и неконтролируемому росту курса доллара. Банк России, израсходовав в период с 14 по 26 августа 2,3 млрд. долл. из валютных резервов, с 26 августа отказался контролировать обменный курс путем участия в валютных торгах.
Кризис банковской системы августа-сентября 1998 г. привел к тяжелым последствиям:
- произошло резкое обесценение банковских активов, находившихся в виде государственных ценных бумаг;
- был ликвидирован основной финансовый инструмент, который банки использовали для краткосрочного инвестирования (ГКО-ОФЗ);
- увеличились обязательства банков (в рублевом, выражении) по внешним кредитам и срочным контрактам;
- резко уменьшился объем межбанковского кредита в связи с неплатежеспособностью большинства банков, в том числе и системообразующих;
- наблюдалась дестабилизация денежного обращения (задержка платежей, рост расчетов в наличной форме, снижение объемов инкассации, резкий отток вкладов населения из банковской системы);
• налицо был кризис системы расчетов, вызванный кризисом банковской системы, который привел к снижению налоговых платежей в федеральный бюджет.
Правительством России было издано распоряжение «О мерах по реструктуризации банковской системы Российской Федерации» от 20 ноября 1998 г. № 1642-Р. Одновременно правительство и Банк России приняли совместное заявление «О реструктуризации кредитных организаций». В этих документах были изложены меры по реструктуризации банковской системы на длительную перспективу с учетом финансовых возможностей по поддержке российских банков, опыта работы Банка России по нормализации деятельности нестабильных в финансовом отношении банков, а также опыта зарубежных стран в этой области.
Для реализации намеченных мероприятий Российским фондом федерального имущества 16 декабря 1998 г. была учреждена ОАО Небанковская кредитная организация «Агентство по реструктуризации кредитных организаций» (АРКО), на которое возлагалась основная часть оперативной работы:
- взаимодействие с реструктурируемыми и ликвидируемыми банками;
- работа с «плохими» активами реструктурируемых банков;
- участие в управлении такими банками;
- реализация имущества ликвидируемых банков.
Агентство как небанковская
кредитная организация стало объектом
банковского регулирования и надзора,
осуществляемого Банком России над деятельностью
кредитных организаций. Несмотря на специфику
АРКО Банк России не издал никакого специального
нормативного акта об особенностях организации
банковского регулирования и надзора
над деятельностью АРКО и не установил
для него дифференцированные нормативы
обязательных резервов.
Первоначально Агентство осуществляло процедуры реструктуризации, основываясь на добровольных соглашениях с банками и их учредителями. Позднее, в связи с вступлением 8 июля 1999 г. в силу Федерального закона «О реструктуризации кредитных организаций», Агентство было преобразовано в государственную корпорацию, правовой статус, функции и полномочия которой были установлены вышеназванным Законом и Федеральным законом «О некоммерческих организациях».
В начале марта 1999 г. Совет директоров АРКО одобрил «Основные положения программы деятельности агентства по реструктуризации кредитных организаций», в которой были определены основные принципы деятельности организации как инструмента реализации государственной политики по реструктуризации банковской системы и основные направления собственной деятельности АРКО.
20 октября 2000 г. было издано Указание Банка России «О порядке работы по определению кредитных организаций, в отношении которых может быть применен Федеральный закон «О реструктуризации кредитных организаций» № 852-У, в соответствии с которым устанавливался порядок:
- работы по определению кредитных организаций, в отношении которых мог быть применен Закон о реструктуризации; а также расчета критериев, регламентированных п. 3 ст. 2 закона о реструктуризации;
- определения оснований, по которым в соответствии со ст. 3 закона о реструктуризации могли направляться предложения о переходе кредитной организации под управление Агентства;
- предоставления территориальными учреждениями в Банк России информации по кредитным организациям, в отношении которых мог быть применен Закон о реструктуризации.
Общее финансирование первых пятнадцати организаций, перешедших под управление Агентства, на 1 января 2001 г. составило 2964, 17 млн. руб. по сравнению с запланированными 7464,42 млн. руб.
В Стратегии развития банковского сектора на 2002 г., принятой Правительством РФ и Банка России в Совместном заявлении от 30 декабря 2001 г., одним из важных направлений в сфере банковского регулирования и надзора было названо завершение работы по восстановлению деятельности или ликвидации кредитных организаций, находящихся под управлением Агентства, в связи с чем говорилось о возможном закреплении за Агентством функций корпоративного ликвидатора банков с отозванной лицензией.
В июле 2002 г. был принят Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» положения которого посвящены совершенствованию банковского регулирования, в том числе вопросам:
- надзора за банковскими группами;
- расчета обязательных нормативов;
- обмена информацией с надзорными органами зарубежных стран и др.
Вступил в силу Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ, содержащий меры, направленные на совершенствование порядка защиты интересов кредиторов, требования которых обеспечены залогом.
В ноябре 2002 г. был принят Федеральный закон «О внесении изменений в ст. 5 и ст. 20 Федерального закона «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг», направленный на защиту интересов акционеров общества от «размывания» долей в уставном капитале.
15 декабря 2002 г. Банк России ввел в действие новое Положение «О порядке проведения депозитных операций с кредитными организациями в валюте Российской Федерации» от 5 декабря 2002 г. № 203-П.
Приоритетными задачами банковской системы в 2003 г. стали:
1) создание системы страхования банковских вкладов;
- завершение подготовки к переходу кредитных организаций на международные стандарты бухгалтерского учета и финансовой отчетности (МСФО) с 1 января 2004 г.;
- подготовка и принятие пакета законодательных изменений, направленных на создание более благоприятных условий для банковской деятельности;
- оптимизация регулятивных и надзорных процедур Банка России.
Неудовлетворительные результаты деятельности АРКО привели к его ликвидации. Так, 15 июля 2004 г. Совет Федерации одобрил Федеральный закон «О признании утратившим силу Федерального закона «О реструктуризации кредитных организаций». АРКО было ликвидировано, но проблемы в банковском секторе остались.
В октябре 2004 г. Государственная Дума приняла проект Федерального закона «О консолидированной финансовой отчетности», направленный на повышение качества и прозрачности крупнейших российских кредитных организаций с целью привлечения дополнительных инвестиций в российскую экономику и придание финансовой отчетности, составляемой на основе международных стандартов, международного статуса на мировых фондовых рынках капитала.
Основными целями деятельности Банка России в 2005 г. стали:
- повышение устойчивости банковского сектора Российской Федерации;
- защита интересов кредиторов и вкладчиков;
- методическое и организационное совершенствование системы банковского надзора.
Банк России также принял меры по созданию информационно-аналитической системы, базирующейся на документарном анализе статистической банковской отчетности и обеспечивающей раннее обнаружение необычных финансовых операций клиентов кредитных организаций. В Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 г. заявлено, что:
- одним из условий ускоренного экономического развития страны является расширение банковского кредитования экономики и в целом – повышение роли банковского сектора;
- к основным целям дальнейшего развития банковского сектора относятся:
- повышение эффективности выполняемых функций;
- укрепление устойчивости банковского сектора;
- усиление защиты интересов вкладчиков и других кредиторов банков;
- предотвращение использования кредитных организаций в недобросовестной коммерческой деятельности и противоправных целях, в том числе для легализации преступных доходов и финансирования терроризма.
- Банковская система РФ: итоги и перспективы развития.
Важную роль в формировании современного конкурентоспособного банковского сектора, соответствующего стратегическим интересам российской экономики, была призвана сыграть «Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года». Главным результатом ее реализации должно было стать повышение устойчивости и прозрачности национальной банковской системы.
В соответствии со Стратегией к 1 января 2009 г. отношение активов банковской системы к ВВП должно было составить 56 - 60%, капитала к ВВП - 7 - 8%, кредитов нефинансовым организациям к ВВП - 26 - 28%. Предусмотренные в Стратегии целевые показатели были достигнуты уже к началу 2008 г., что говорит не столько об успехах российских банков, сколько о том, что установленные стратегией цели были занижены.
В течение всего периода реализации Стратегии темпы роста российских банковских активов были самыми высокими в Европе - 44,1% в 2006 и 2007 гг. Отношение активов к ВВП составило на конец 2007 г. 61,4%. При этом у отечественного банковского сектора остается огромный нереализованный потенциал. Еще в 2006 г. отношение активов банковской системы к ВВП во Франции составило 250%, в Германии - около 300%, в Великобритании - 360%.
Отмечая важную положительную роль Стратегии, тем не менее, следует отметить, что не все поставленные в ней задачи были успешно реализованы. Это касается в первую очередь правового обеспечения банковской деятельности. Так, в рамках Стратегии планировалось создать условия функционирования кредитных организаций в соответствии с международными нормами. Но существующее финансовое законодательство во многом представляет собой тяжелое наследие финансовой системы советской эпохи и является одной из причин сегодняшних проблем банковского сектора.
