Банковская система РФ. 8

 Содержание

 

 Введение

Глава 1. Теоретические основы функционирования банковской системы  России

1.1 Сущность и принципы  организации банковской системы  России

1.2 Основные цели деятельности, функции и операции Банка России

1.3 Основные факторы, влияющие  на развитие банковской системы

Глава 2. Анализ развития банковской системы России и перспективы  её совершенствования

2.1 Мероприятия Банка России  по совершенствованию банковской  системы и банковского надзора  на период 2009-2011 годов

2.2 Банковская система  России в условиях мирового  финансового кризиса

2.3 Перспективы развития  банковской системы России

Заключение

Список использованных источников и литературы

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Эффективность экономической  системы зависит от многих составляющих, но, несомненно, важными факторами  являются состояние и тенденции  развития банковского сектора. Происходящие в настоящее время изменения  на финансовых рынках требуют переосмысления роли кредитных организаций в  развитии мировой и российской экономик. Это особенно актуально в связи  с тем, что в условиях глобальной экономической нестабильности и  кризиса в мировой банковской системе. Происходит перестройка банковского  сектора, и от того, как она повлияет на функционирование отечественных  кредитных учреждений, будет зависеть экономика страны.

 

На современном этапе  в России без качественного скачка в развитии национальной банковской системы невозможно добиться как  существенного прогресса в развитии экономики страны (удвоение ВВП, выравнивание структурных диспропорций, диверсификация экспорта), так и повышения уровня жизни населения страны (расширение социальных программ, решение проблем  жилья, занятости, здравоохранения, образования).

 

Актуальность исследования перспектив развития банковского сектора  определяется особой важностью этого  компонента финансового сектора  и рыночных основ функционирования экономики нашей страны. С помощью  неё осуществляется перераспределение  и мобилизация капиталов, регулируются денежные расчеты, опосредуются товарные потоки. К их числу также относятся  проведение расчетных и кассовых операций, кредитование, инвестирование, хранение денежных и других средств  и управление ими. Банковская система  находится в центре любых экономических  макропроектов государства, поэтому от ее состояния и динамики развития, политики государства в отношении банковской системы зависит судьба экономики страны. Нельзя не учесть и того, что мировой финансовый кризис, сказавшийся на банковских системах многих развитых стран, также не обошел банковскую систему России.

 

Только финансово устойчивые, эффективно функционирующие и конкурентные в мировом масштабе российские банки  смогут обеспечить преумножение богатств России.

 

Цель данной курсовой работы заключается в и выявлении  проблем этого в современной  банковской системе и исследовании основных направлений её развития.

 

Для достижения поставленной цели определены следующие задачи:

 

1.  раскрыть сущность  и принципы организации банковской  системы России;

 

2.  раскрыть роль и  значение Банка России в банковской  системе;

 

3.  выявить основные  факторы, влияющие на развитие  банковской системы;

 

4.  рассмотреть деятельность  Банка России по регулированию  банковской системы на современном  этапе;

 

5.  провести анализ банковской  системы России в условиях  мирового финансового кризиса;

 

6.  определить перспективы  развития банковской системы  России.

 

При написании работы использованы нормативно-правовые акты; статистические данные, публикуемые Центральным  банком РФ; данные российской статистики; данные международных банковских организаций, научно-методическая литература по теории денег, кредита и банковского  дела; публикации журналов "Деньги и  кредит", "Банковское дело", "Финансист", "Ведомости", а также специализированные Интернет-издания.

 

Глава 1. Теоретические основы функционирования банковской системы  России

1.1 Сущность и принципы  организации банковской системы  России

 

Современная банковская система  России создана в результате реформирования государственной кредитной системы, сложившейся в период централизованной плановой экономики. Банки в РФ создаются и действуют на основании Федерального закона от 7 июля 1995 г. № 395-1 "О банках и банковской деятельности" (в ред. от 03.03.08 № 20-ФЗ), в котором дано определение кредитных организаций и банков, перечислены виды банковских операций и сделок, установлен порядок создания, ликвидации и регулирования деятельности кредитных организаций и т.п.

 

В действующем законодательстве закреплены основные принципы организации  банковской системы России, к числу  которых относятся следующие:

 

-  двухуровневая структура;

 

-  осуществление банковского  регулирования и надзора центральным  банком;

 

-  универсальность деловых  банков;

 

-  коммерческая направленность  деятельности банков. [9; 407]

 

Принцип двухуровневой структуры  построения банковской системы России реализуется путем четкого законодательного разделения функций центрального банка  и всех остальных банков. Центральный  банк РФ как верхний уровень банковской системы выполняет функции денежно-кредитного регулирования, банковского надзора  и управления системой платежей и  расчетов в стране. Он может проводить  банковские операции, необходимые для  выполнения данных функций, только с  российскими и иностранными кредитными организациями, а также с Правительством РФ, представительными и исполнительными  органами государственной власти, органами местного самоуправления, государственными внебюджетными фондами, воинскими  частями. Банк России не имеет права  осуществлять банковские операции с  юридическими лицами, не являющимися  кредитными организациями, и с физическими  лицами (кроме военнослужащих и служащих Банка России). Он не может прямо  выходить на банковский рынок, предоставлять  кредиты непосредственно предприятиям и организациям и не должен участвовать  в конкуренции с коммерческими  банками.

 

Коммерческие банки и  другие кредитные организации образуют второй, нижний уровень банковской системы. Они осуществляют посредничество в расчетах, кредитовании и инвестировании, но не принимают участия в разработке и реализации денежно-кредитной  политики, а ориентируются в своей  работе на установленные Банком России параметры денежной массы, ставок процента, темпов инфляции и т.п. В процессе своего функционирования эти банки  должны выполнять нормативы и  требования Банка России по уровню капитала, созданию резервов и др. [5; 89]

 

Принцип осуществления банковского  регулирования и надзора центральным  банком находит свое отражение в  том, что в РФ органом банковского  регулирования и надзора является Центральный банк РФ. Наряду с Банком России регулирование деятельности банков как юридических лиц осуществляют и другие государственные органы. Так, взаимодействие банков на рынке  банковских услуг, развитие конкуренции  между ними является объектом регулирования  со стороны Министерства РФ по антимонопольной  политике и поддержке предпринимательства. Работа банков на рынке ценных бумаг  регулируется и контролируется Федеральной  комиссией по рынку ценных бумаг. Кроме того, банки как налогоплательщики  попадают под регулирующее воздействие  Министерства финансов РФ и Министерства РФ по налогам и сборам, а как  агенты валютного контроля они взаимодействуют  с Государственным таможенным комитетом  РФ и Министерством внешнеэкономических  связей РФ. Однако все эти ведомства  в большинстве своем не устанавливают  для банков особых норм и требований, а регулируют их деятельность в общем  порядке так же, как и любых других юридических лиц. Регулирующее воздействие Банка России носит особый характер, распространяется только на банки, что связано с их исключительной ролью в экономике и необходимостью обеспечения устойчивой работы для функционирования платежной системы, а также сохранности сбережений и денежных резервов. [12; 356]

 

Принцип универсальности  российских банков означает, что все  действующие на территории РФ банки  обладают универсальными функциональными  возможностями, иными словами, имеют  право осуществлять все предусмотренные  законодательством и банковскими  лицензиями операции - краткосрочные  коммерческие и долгосрочные инвестиционные. В законодательстве не отражена специализация  банков по видам их операций.

 

Универсальный статус банков позволяет снижать риски за счет диверсификации услуг, обеспечивает комплексное  обслуживание предприятий, максимальный учет специфики каждой группы клиентов при разработке новых банковских продуктов. Вместе с тем универсальный  статус банков таит в себе опасность  в виде консервации неэффективной  структуры банковских продуктов, поскольку  создает возможность компенсировать низкую рентабельность одних услуг  высокой доходностью других. Выполнение одним банком коммерческих и инвестиционных услуг обостряет так называемый "конфликт интересов" между ним  и клиентами, что повышает значение систем внутреннего контроля в таких  банках. Однако в настоящее время  признано, что универсальный статус банков отвечает базовым потребностям российской экономики и обеспечивает благоприятные условия для развития банковской системы, адекватной потребностям экономического роста. [7; 37]

 

Принцип коммерческой направленности банков второго уровня выражается в  том, что согласно законодательству основной целью деятельности банков и кредитных организаций в  РФ является получение прибыли. В  РФ Закон "О банках и банковской деятельности" допускает создание кредитных организаций и банков только как коммерческих организаций, работающих исключительно ради получения  прибыли.

 

Современная банковская система  России включает в себя Банк России, кредитные организации, филиалы  и представительства иностранных  банков. Таким образом, отечественная  банковская система построена по двухуровневому принципу, что схематически может быть представлено следующим  образом: [12; 368]

 

 

 

Рис.1. Двухуровневая банковская система России

 

Следует еще раз обратить внимание на то, что законодательство узко трактует понятие кредитной  организации, понимая под ней  юридическое лицо, которое для  извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании  специального разрешения (лицензии) Центрального Банка РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные  законодательством. Все кредитные  организации, имеющие лицензию Банка  России, включаются в состав банковской системы РФ. При этом по Закону "О  банках и банковской деятельности" в РФ возможно создание кредитных  организаций двух видов: банки и  небанковские кредитные организации. В свою очередь последние могут  быть трех типов: расчетные, депозитно-кредитные  и небанковские кредитные организации  инкассации.

 

Таким образом, в настоящее  время в РФ существуют две группы кредитных организаций: входящие в  банковскую систему, которые, исходя из содержания их деятельности, можно  назвать банками с ограниченным кругом операций, и не включенные в  состав банковской системы (кредитные  кооперативы, кредитные союзы, ломбарды, факторинговые, лизинговые фирмы и т.п.). Вторую группу кредитных организаций иногда называют парабанковскими.

1.2 Основные цели деятельности, функции и операции Банка России

 

Центральные банки являются главным звеном денежно-кредитных  систем практически всех стран, имеющих  банковские системы.

 

Особые место и роль центрального банка в финансовой системе современного государства  определяются уровнем и характером развития рыночных отношений, при этом он всегда является органом регулирования, сочетающим черты банка и государственного ведомства.

 

Центральный банк - прежде всего  посредник между государством и  остальной экономикой через банки. В качестве такого учреждения он призван  регулировать денежные и кредитные  потоки с помощью инструментов, которые  закреплены за ним в законодательном  порядке. [7; 23]

 

Статус, задачи, функции, полномочия и принципы организации и деятельности Банка России определяются Конституцией Российской Федерации, Федеральным  законом "О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)" и другими федеральными законами.

 

Основными целями деятельности Банка России являются:

 

-  защита и обеспечение  устойчивости рубля, в том числе  его покупательной способности  и курса по отношению к иностранным  валютам;

 

-  развитие и укрепление  банковской системы Российской  Федерации;

 

-  обеспечение эффективного  и бесперебойного функционирования  системы расчетов. [11; 654]

 

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

 

Банк России выполняет  следующие функции: [1; 2]

 

1) во взаимодействии с  Правительством Российской Федерации  разрабатывает и проводит единую  государственную денежно-кредитную  политику;

 

2) монопольно осуществляет  эмиссию наличных денег и организует  наличное денежное обращение;

 

2.1) утверждает графическое  обозначение рубля в виде знака;

 

(п.2.1 введен Федеральным законом от 12.06.2006 № 85-ФЗ)

 

3) является кредитором  последней инстанции для кредитных  организаций, организует систему  их рефинансирования;

 

4) устанавливает правила  осуществления расчетов в Российской  Федерации;

 

5) устанавливает правила  проведения банковских операций;

 

6) осуществляет обслуживание  счетов бюджетов всех уровней  бюджетной системы Российской  Федерации, если иное не установлено  федеральными законами, посредством  проведения расчетов по поручению  уполномоченных органов исполнительной  власти и государственных внебюджетных  фондов, на которые возлагаются  организация исполнения и исполнение  бюджетов;

 

7) осуществляет эффективное  управление золотовалютными резервами  Банка России;

 

8) принимает решение о  государственной регистрации кредитных  организаций, выдает кредитным  организациям лицензии на осуществление  банковских операций, приостанавливает  их действие и отзывает их;

 

9) осуществляет надзор  за деятельностью кредитных организаций  и банковских групп (далее - банковский надзор);

 

10) регистрирует эмиссию  ценных бумаг кредитными организациями  в соответствии с федеральными  законами;

 

11) осуществляет самостоятельно  или по поручению Правительства  Российской Федерации все виды  банковских операций и иных  сделок, необходимых для выполнения  функций Банка России;

 

12) организует и осуществляет  валютное регулирование и валютный  контроль в соответствии с  законодательством Российской Федерации;

 

13) определяет порядок  осуществления расчетов с международными  организациями, иностранными государствами,  а также с юридическими и  физическими лицами;

 

14) устанавливает правила  бухгалтерского учета и отчетности  для банковской системы Российской  Федерации;

 

15) устанавливает и публикует  официальные курсы иностранных  валют по отношению к рублю;

 

16) принимает участие в  разработке прогноза платежного  баланса Российской Федерации  и организует составление платежного  баланса Российской Федерации;

 

17) устанавливает порядок  и условия осуществления валютными  биржами деятельности по организации  проведения операций по покупке  и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты;

 

18) проводит анализ и  прогнозирование состояния экономики  Российской Федерации в целом  и по регионам, прежде всего  денежно-кредитных, валютно-финансовых  и ценовых отношений, публикует  соответствующие материалы и  статистические данные;

 

18.1) осуществляет выплаты  Банка России по вкладам физических  лиц в признанных банкротами  банках, не участвующих в системе  обязательного страхования вкладов  физических лиц в банках Российской  Федерации, в случаях и порядке,  которые предусмотрены федеральным  законом;

 

(п.18.1 введен Федеральным законом от 29.07.2004 № 97-ФЗ)

 

19) осуществляет иные функции  в соответствии с федеральными  законами.

 

Банк России в пределах полномочий, предоставленных ему  Конституцией Российской Федерации  и федеральными законами, независим  в своей деятельности. Федеральные  органы государственной власти, органы государственной власти субъектов  Российской Федерации и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться  в деятельность Банка России по реализации его законодательно закрепленных функций  и полномочий, принимать решения, противоречащие Федеральному закону "О  Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

 

Банк России представляет Государственной Думе и Президенту Российской Федерации информацию в  порядке, установленном федеральными законами.

 

Для достижения своих целей  Банк России имеет право осуществлять следующие операции с российскими  и иностранными кредитными организациями, Правительством Российской Федерации: [1; 28]

 

1) предоставлять кредиты  на срок не более одного  года под обеспечение ценными  бумагами и другими активами, если иное не установлено федеральным  законом о федеральном бюджете;

 

2) покупать и продавать  чеки, простые и переводные векселя,  имеющие, как правило, товарное  происхождение, со сроками погашения  не более шести месяцев;

 

3) покупать и продавать  государственные ценные бумаги  на открытом рынке;

 

4) покупать и продавать  облигации, депозитные сертификаты  и иные ценные бумаги со  сроками погашения не более  одного года;

 

5) покупать и продавать  иностранную валюту, а также платежные  документы и обязательства в  иностранной валюте, выставленные  российскими и иностранными кредитными  организациями;

 

6) покупать, хранить, продавать  драгоценные металлы и иные  виды валютных ценностей;

 

7) проводить расчетные,  кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в  управление ценные бумаги и  иные ценности;

 

8) выдавать гарантии и  поручительства;

 

9) осуществлять операции  с финансовыми инструментами,  используемыми для управления  финансовыми рисками;

 

10) открывать счета в  российских и иностранных кредитных  организациях на территории Российской  Федерации и иностранных государств;

 

11) выставлять чеки и  векселя в любой валюте;

 

12) осуществлять другие  банковские операции от своего  имени, если это не запрещено  законом.

 

Банк России вправе осуществлять операции на комиссионной основе, за исключением  случаев, предусмотренных федеральными законами.

 

Обеспечением для кредитов Банка России могут выступать: [25]

 

¾  золото и другие драгоценные  металлы в различной форме;

 

¾  иностранная валюта;

 

¾  векселя в российской и иностранной валюте со сроками  погашения до шести месяцев;

 

¾  государственные ценные бумаги.

 

Списки векселей и государственных  ценных бумаг, пригодных для обеспечения  кредитов Банка России, определяются Советом директоров.

 

В случаях, установленных  Советом директоров, обеспечением могут  выступать другие ценности, а также  гарантии и поручительства.

 

Основными инструментами  кредитно-денежной политики являются: [7; 56]

 

¾  Официальная учетная  ставка - относительно редко изменяемая ставка ЦБ, по которой он готов учитывать  векселя или предоставлять кредиты  другим банкам в качестве кредитора  последней инстанции.

 

¾  Обязательные резервы - часть ресурсов банков, внесенных  по требованию властей на беспроцентный  счет в ЦБ.

 

¾  Операции на открытом рынке - операции ЦБ по купле-продаже коммерческих и казначейских векселей, государственных  облигаций и прочих ценных бумаг, а также краткосрочные операции с ценными бумагами с совершением  позднее обратной сделки.

 

¾  Моральное воздействие - рекомендации, заявления, собеседования  традиционно играют важную роль в  денежно-кредитной политике многих развитых стран.

 

¾  Разумный банковский надзор - различные методы контроля за функционированием банков с точки зрения обеспечения их безопасности на основе сбора информации, требования соблюдения определенных балансовых коэффициентов.

 

¾  Контроль за рынком капиталов - порядок выпуска акций и облигаций, включая стандартные правила-требования, очередность эмиссии, официальный предел внешних заимствований относительно самофинансирования, квоты выпуска облигаций и др.

 

¾  Допуск к рынкам - регулирование  открытия новых банков, разрешение операций иностранным банковским учреждениям.

 

¾  Специальные депозиты - часть прироста депозитов или  кредитов КБ, изъятая на беспроцентные  счета в ЦБ.

 

¾  Количественные ограничения - потолки ставок, прямое ограничение  кредитования, периодическое “замораживание”  процентных ставок.

 

¾  Валютные интервенции - купля-продажа валюты для воздействия  на курс и, следовательно, на спрос и  предложение денежной единицы.

 

¾  Управление госдолгом. Эмиссия гособлигаций нейтрализует ликвидность банков, связывает их средства, и поэтому масштабы госдолга, техника его эмиссии, форма размещения имеют большое значение для контроля за денежным обращением.

 

¾  Таргетирование - установление целевых ориентиров роста одного или нескольких показателей денежной массы.

 

¾  Регулирование фондовых и фьючерских операций путем установления обязательной маржи.

 

¾  Нормы обязательного  инвестирования в государственные  ценные бумаги для банков и инвестиционных институтов.

 

Все эти инструменты могут  быть эффективными только в условиях тесной увязки с фискальной политикой  и законодательством.

 

Регулируя международную  и внешнеэкономическую деятельность, Банк России представляет интересы Российской Федерации во взаимоотношениях с  центральными банками иностранных  государств, а также в международных  банках и иных международных валютно-финансовых организациях.

 

Он также выдает разрешения на создание банков с участием иностранного капитала и филиалов иностранных  банков, осуществляет аккредитацию представительств кредитных организаций иностранных государств на территории Российской Федерации. [13; 77]

 

Как и другие ЦБ развитых стран, для осуществления своей  внешнеэкономической деятельности Банк России может открывать представительства  в иностранных государствах.

 

Подводя итог, можно отметить, что основные функции центральных  банков ведущих мировых держав в  целом идентичны, однако в силу особой специфики реформационного периода  в России функции и полномочия центрального банка нашего государства  в области регулирования денежного  обращения, проведения денежно-кредитной  политики и упорядочивания денежно-кредитной  системы более законодательно детализированы, создан специальный аппарат для  их осуществления.

 

Особо отметим, что в отличие  от некоторых западных банков, Банк России не в праве: [4; 25]

 

¾  предоставлять кредиты  Правительству Российской Федерации  для финансирования бюджетного дефицита,

 

¾  покупать государственные  ценные бумаги при их первичном размещении

 

¾  ЦБ РФ не вправе предоставлять  кредиты на финансирование дефицитов  бюджетов субъектов Российской Федерации, местных бюджетов и бюджетов государственных  внебюджетных фондов.

 

¾  не может участвовать  в капиталах российских кредитных  организаций; участие в капиталах  международных организаций также  ограничено.

 

Данные положения теперь полностью законодательно урегулированы, дабы исключить возможность инфляционного  покрытия расходов государственного бюджета, которая имела место в прошлом.

1.3 Основные факторы, влияющие  на развитие банковской системы

 

На процесс развития банковской системы влияет совокупность факторов как внешних по отношению к  банковской системе, так и внутренних.

 

К внешним факторам следует  отнести макрофакторы, или факторы среды. Эта группа факторов представляет собой вероятностную совокупность взаимоувязанных и взаимообусловленных факторов, которые с определенной степенью условности можно разделить на пять основных групп: экономические, политические, правовые, социальные и форс-мажорные. [14; 545]

 

Совокупность экономических  факторов отражает состояние экономики, выраженное в интенсивности и  способах установления экономических  отношений с участием банков.

 

К экономическим факторам следует отнести принципы исполнения федерального бюджета, характер реализуемой  денежно-кредитной политики, сложившуюся  систему налогообложения, результаты проведения экономических реформ, формирующие  общие условия функционирования банковской системы. Так, при экономическом  росте, как правило, увеличивается  число субъектов хозяйствования, растут экономические связи, что  влечет за собой соответствующий  рост спроса на банковские услуги как со стороны предприятий и организаций, так и со стороны населения.

 

В случае кризисного развития наблюдаются противоположные процессы, угнетающие банковскую систему в  целом, усложняющие деятельность отдельных  банков, снижая их надежность и ликвидность. Развитие банковской системы может  сдерживаться под влиянием таких  факторов, как чрезмерный налоговый  пресс на прибыль банков, отсутствие достаточных ресурсов для осуществления  банковских операций, убыточность значительного  числа крупных и средних предприятий, общее снижение уровня доходов населения.

 

К политическим факторам относятся  те решения органов власти и управления на федеральном, региональном и местном  уровнях, которые влияют на характер решений, принимаемых субъектами банковской системы: Центральным банком, банками, кредитными организациями, банковскими  ассоциациями. Это в первую очередь: [12; 361]

 

¾  принципы денежно-кредитной  политики;

 

¾  заявленные принципы формирования бюджета и его пропорций;

 

¾  основные направления  совершенствования налогообложения;

 

¾  реализуемые на практике Принципы развития национального хозяйства  и его отдельных отраслей, отношение  к предпринимательству, к банковской деятельности, к ответственности  государства и бизнеса перед  обществом.

 

В мировой практике страны ранжируются по критерию политического  риска. Чем выше этот показатель, тем  менее стабильна социально-экономическая  ситуация в стране. Странам с высоким  рейтингом политического риска, сокращается либо полностью прекращается кредитная поддержка со стороны  международных банковских институтов, а также со стороны отдельных  стран, располагающих свободными денежными  средствами.

 

Формы и методы правового  регулирования хозяйственной деятельности в целом и банковской в частности  оказывают существенное влияние  на функционирование банковской системы. Устойчивость законодательства, его  относительная консервативность создает  предпосылки правового регулирования  возникающих проблем. При этом законодательство оказывает влияние на развитие банковской системы особыми правилами регулирования  тех или иных банковских операций или сделок, разрешая их или запрещая. Так, например, в некоторых странах  банкам запрещается выполнять определенные операции с ценными бумагами, вкладывать свои средства в капиталы других предприятий. В ряде стран банкам не разрешено  заниматься страхованием и торгово-посреднической деятельностью. В ряде стран центральные  банки могут заниматься обслуживанием  хозяйства, в других их основная функция - эмиссионная. [8; 118]

 

Экономические, правовые и  политические факторы во многом определяют комплекс социально-психологических  факторов. К социально-психологическим  факторам относятся: уверенность большинства  населения в правильности проводимых экономических преобразований, в  стабильности налогового, таможенного, валютного законодательства, в хороших  перспективах для экономики в  целом и ее отдельных отраслей. Все вышеперечисленное в совокупности формирует уровень доверия к  банковской системе, готовность осуществлять банковские операции и пользоваться банковскими услугами. В этом случае доверие к банковской системе  определяет и более эффективное  выполнение ею функций обеспечения  финансирования потребностей экономического развития за счет привлечения финансовых ресурсов населения и иностранных  инвесторов.