Банковский кредит и его роль в экономике

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 

Государственное образовательное учреждение высшего  профессионального образования  «Санкт-Петербургский государственный инженерно-экономический университет» 

Филиал  в г. Чебоксары 
 
 

Факультет экономики и менеджмента 
 
 

Кафедра финансов и банковского  дела 
 
 
 
 
 
 

КУРСОВАЯ  РАБОТА

по  дисциплине «Деньги, кредит, банки» 

на тему «Банковский кредит и его роль в экономике»

   Выполнил Назарова Е.А.__________

Фамилия И.О.

  Студент группы 32-07_____________

   № зачет. книжки_________________

   Подпись ________________________ 

   Преподаватель Афанасьева Т.И.____

                        Фамилия И.О.

   Должность______________________

   Оценка________ Дата_____________

   Подпись________________________ 
 
 
 
 
 
 
 
 

Чебоксары 2010 

Содержание

Ведение…………………………………………………………………………….3

Глава 1. Теоретические основы банковского кредита………………………….6

1.1 Понятие и сущность банковского кредита…………………………………..6

1.2 Кредит как экономическая категория в условиях рыночной экономики………………………………………………………………………….8

1.3 Законодательная  и нормативная база регулирования  кредитных отношений………………………………………………………………………..12

Глава 2. Оценка банковского кредитования…………………………………...17

2.1 Виды банковского  кредита………………………………………………….17

2.2 Динамика кредитования  физических лиц………………………………….20

2.3 Динамика межбанковского  кредитования………………………………....24

Глава 3. Проблемы и перспективы развития банковского  кредитования……25

3.1 Проблемы кредитования реального сектора экономики …………………25

3.2 Перспективы развития банковского кредитования ……………………….26

Заключение……………………………………………………………………….30

Список используемых источников…………......................................................32 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ВВЕДЕНИЕ

     Тема  кредита особенно актуальна в  условиях мирового финансового кризиса, который обострился в начале осени 2008 года и привел к тому, что российские банки стали выдавать гораздо  меньше кредитов, а требования к  заемщикам значительно ужесточились.

     До  последнего времени в кредит можно было купить практически все – от мобильного телефона до квартиры, и совершать покупки на заемные средства стало нормой для многих россиян. Жесткая борьба за клиента заставляла банки снижать процентные ставки, упрощать процедуру выдачи кредитов. Сейчас ситуация изменилась на противоположную. Найти банк, готовый выдать кредит, стало крайне сложно, а процентные ставки растут ежедневно. Раньше при оформлении кредита заемщики пристальное внимание уделяли процентным ставкам, общей переплате банку, размерам кредита и дополнительным комиссиям, а в пункты договора, предусматривающие возможность корректировки условий кредита, мало кто вчитывался. Теперь, когда кредитные портфели банков грозят оказаться убыточными, пересмотр процентных ставок становится реальностью.

     Кредит  как экономическая категория  служит объектом активного государственного регулирования. Цели, преследуемые государством при кредитном регулировании, могут быть различны. Хотя на первый взгляд кредитная политика государства есть прямое воздействие на деятельность коммерческого банка и направлена на расширение или сокращение кредитования экономики, она преследует цели стабильного развития внутренней экономики, укрепления денежного обращения, поддержки экспортеров на внешнем рынке. Воздействие на кредитную политику в целом позволяет, в конечном счете, достичь более глубоких стратегических задач развития экономики.

     Таким образом, исследование вопроса об экономической  сущности и роли кредита в экономике  весьма актуально в условиях финансового  кризиса, так как государство  активно ищет пути его преодоления.

     Цель  курсовой работы – исследование кредита как экономической категории в условиях рыночной экономики с точки зрения его характеристик.

     Для достижения поставленной цели потребовалось  решить следующие теоретические  и практические задачи, определившие логику работы и ее структуру:

     · исследовать нормативную базу, регулирующую кредитные отношения между банком и заемщиком;

     · обозначить роль потребительского кредита  как одного из элементов, позволяющего ускорить оборот товаров и удовлетворить  потребности потребителей;

     · охарактеризовать формы кредита  как элементы его теоретической  базы и рассмотреть банковский кредит как основную форму кредита;

     · раскрыть принципы кредита и их значение для контроля исполнения заемщиком  своих обязательств перед банком;

     · выделить виды кредита и их роль с точки зрения возврата кредита  в срок и совершенствования методов  кредитования;

     · исследовать назначение кредитной  политики банка для привлечения  клиентов;

     · изучить стратегию развития национальной банковской системы как направления  развития банковского бизнеса.

     Объектом  исследования является категория кредита  в рыночной экономике.

     Предметом исследования являются кредитные отношения, возникающие между банком и заемщиком  в процессе кредитования.

     Методологической  основой данного исследования является использование диалектического, абстрактно-логического, экономического, статистического методов  изучения теоретического и практического  материалов, системный подход и анализ кредитных отношений.

     Информационной  базой послужили методологические материалы Банка России, публикации специальной периодической печати, нормативно-правовые акты органов государственной  власти по изучаемым вопросам.

     В первом разделе исследуется: кредит как экономическая категория  в условиях рыночной экономики, законодательная  и нормативная база, регулирующая кредитные отношения, роль потребительского кредита как одного из элементов, позволяющего ускорить оборот товаров  и удовлетворить потребности  потребителей.

     Во  втором разделе рассматриваются: виды и формы кредита, в частности  банковский кредит как основная форма  кредита, принципы кредита и роль банков в совершенствовании методов кредитования и современное состояние банковского кредитования.

     В третьем разделе исследуются  перспективы банковского кредитования.

     Цели  и задачи исследования определили структуру  работы, предложенную в плане. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 1. Теоретические основы банковского кредита

   1.1 Понятие и сущность  банковского кредита

     Банковский  кредит – это наиболее распространенная форма кредитных отношений в экономике. Именно банки чаще всего предоставляют ссуды хозяйствующим субъектам, которые временно нуждаются в финансовой помощи.

     В качестве кредиторов обычно выступают  специализированные кредитно-финансовые организации, имеющие лицензии центрального банка на осуществление подобных операций. Заемщиками являются, как  правило, юридические лица. Инструментом кредитных отношений служит кредитный договор (соглашение). Доход – ссудный (банковский) процент, ставка которого определяется соглашением сторон с учетом ее средней нормы на данный период.

     Банковский  кредит имеет свои особенности. Его  источником являются, как правило, привлеченный капитал, т.е. полученный за счет средств  банковских клиентов. Банк ссужает  стоимость, т.е. временно свободные  денежные средства хозяйствующих субъектов, помещенные на счетах в банке, и предоставляет не просто денежные средства, а денежный капитал, который, проделав кругообращение в процессе производства, возвращается с приращением [15].

     Банковский  кредит классифицируется по разным признакам:

     1) по срокам погашения: краткосрочные – обычно до шести месяцев на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств; среднесрочные – сроком от шести месяцев до одного года; долгосрочные – свыше года (в некоторых странах – свыше трех-пяти лет);

     2) по способу погашения: ссуда,  погашаемая заемщиком единовременным  платежом; ссуда, погашаемая в  рассрочку в течение всего  срока действия кредитного договора;

     3) по обеспеченности: доверительные  ссуды, единственной формой обеспечения  является кредитный договор; обеспеченные  ссуды, которые защищены имуществом заемщика (недвижимостью, ценными бумагами); ссуда под финансовую гарантию третьих лиц;

     4) по категориям плательщиков: аграрные  ссуды, обычно имеющие сезонный  характер, предоставляются для сельскохозяйственного  производства; коммерческие ссуды  функционирующим субъектам в  сфере торговли и услуг; ипотечные  ссуды под обеспечение недвижимостью;  межбанковские ссуды предоставляются  кредитными учреждениями друг другу [7].

     В настоящее время главной формой кредита по-прежнему является банковский кредит. Прежде всего, на денежном рынке  появились транснациональные банки, в результате раздвинулись национальные границы, расширились масштабы и  география движения ссудных капиталов. Тенденция к укрупнению кредитора  действует и в настоящее время. Слияние банков происходит все чаще. Оно наблюдается практически  во всех развитых странах. Внутри национальных границ также осуществляется укрупнение кредита – развитие его синдицированной формы, когда несколько банков объединяются для кредитования особенно крупных объектов, финансирование которых силами капитала только одного банка становится невозможным как из-за недостаточности размера отдельного капитала, так и вследствие существующих правил действия в определении размера крупного кредита [10].

     Происходят  некоторые изменения в характере  заемщика. В современной практике стало принятым кредитование не только предприятий (юридических лиц), но и  населения (физических лиц). Кредитные  вложения в каждый сектор, по существу, уравновесились. Наиболее успешно при  этом развивается ипотечное кредитование, вызывая спрос на строительные материалы, увеличение масштабов строительной индустрии и рост объемов ее финансирования.

     Виды  кредитов стали более разнообразными. Ссуды выдаются как богатым клиентам, так и бедным слоям населения (мини-кредиты). Учитывая общую тенденцию к старению банковских клиентов, кредиты предоставляются как молодым гражданам, включая студентов, так и пожилым людям.

     Одна  из тенденций развития кредитных отношений – все более сильное проявление их тесной взаимосвязи с финансовым рынком. Развитие рынка кредитных облигаций (займов) неизбежно приводит к увеличению числа видов обеспечения [13].

     Ценные  бумаги, кредитные деривативы и другие финансовые инструменты стали, неизбежными  спутниками современной системы  кредитования, порождая, с одной  стороны, рост объемов кредитования, с другой стороны, большие кредитные  риски. Использование банками на началах возвратности средств, аккумулированных у населения и предприятий, для  покупки акций и облигаций  относится к разряду спекулятивных  операций с повышенным риском. Превалирование этих средств в активах снижает  надежность кредитования, приводя к  крупным убыткам и банкротству  кредитных учреждений.

     1.2. Кредит как экономическая  категория в условиях  рыночной экономики

     Как экономическая категория кредит представляет собой определенный вид  общественных отношений, связанных  с движением стоимости (в денежной форме). Это движение предполагает передачу денежных средств – ссуды на время, причем за ссудополучателем сохраняется право собственности.

     Кредит, выступающий в денежной форме, нельзя отождествлять с деньгами. Кредитные  отношения отличаются от денежных. С внешней стороны кредит – временное заимствование денежных средств, сущность его лежит в общественных отношениях, связанных с движением стоимости.

     При анализе сущности кредита следует  различать три элемента: субъект, объект, ссудный процент.

     Субъекты  кредитных отношений – это кредитор и заемщик. Кредитор предоставляет ссуду на время, оставаясь собственником ссуженной стоимости. В современных условиях банк-кредитор предоставляет ссуду за счет собственного капитала, привлеченных средств, хранящихся на счетах его клиентов, а также мобилизованных с помощью эмиссии ценных бумаг. При размещении ссуженной стоимости кредитор контролирует ее производительное использование, чтобы кредит был получен и за него он имел доход. Заемщик получает ссуду и обязуется ее возвратить к обусловленному сроку. Заемщик не является собственником ссуженного капитала, он лишь временный его владелец. Он использует ссуду в производстве или обращении, чтобы извлечь доход, и возвращает ссуду после ее участия в кругообороте и получения дополнительной прибыли. Заемщик платит за кредит ссудный процент, он должен обладать определенным имущественным обеспечением, гарантирующим возврат кредита по требованию кредитора. Взаимодействие кредитора и заемщика выступает как единство противоположностей. Как участники кредитной сделки они заинтересованы друг в друге. В то же время кредитор и заемщик имеют противоположные интересы: кредитор заинтересован в получении более высокого процента, а заемщик – в низком проценте. Заемщик зависит от кредитора, диктующего ему свою волю [9].

     Объект  кредитных отношений – это  ссуженная стоимость; при капитализме  – это ссудный капитал. Ссудный капитал – это денежный капитал, обособившийся от промышленного, имеющий особую форму движения; это собственность, владелец которой продает заемщику не сам капитал, а лишь право на его временное владение; это своеобразный товар, потребительная стоимость которого определяется способностью приносить заемщику прибыль. Ссудный капитал всегда выступает в денежной форме и имеет своеобразную форму отчуждения, т.е. передача его заемщику и возврат кредитору различен во времени [10].

     С развитием кредитных отношений  единственным источником образования  ссудного капитала выступают временно свободные денежные средства юридических  лиц, населения и государства, на добровольной основе передаваемые финансовыми  посредниками для последующей капитализации  и извлечения прибыли. Такие денежные средства концентрируются на, депозитных счетах в кредитных организациях и обеспечивают их собственникам  фиксированный доход в форме  процента по этим вкладам.

     Стоимость ссудного капитала – это способность к обмену между кредитором и заемщиком, а потребительная стоимость – способность производить прибыль, часть которой заемщик отдает кредитору в виде ссудного процента. Ссудный процент – это своеобразная цена ссуженной стоимости, передаваемой кредитором заемщику во временное пользование с целью ее производительного потребления. В отличие от обычного товара, цена которого выражает его стоимость в денежной форме, ссудный процент представляет собой иррациональную форму цены, а не действительную цену, поскольку она является условием использования ссудного капитала для получения прибыли. Эта прибыль, добытая заемщиком, подразделяется на две части: одна присваивается заемщиком, получившим ссуду, в виде предпринимательского дохода, вторая передается кредитору в виде ссудного процента.

     Цена  кредита определяется спросом и  предложением на рынке ссудных капиталов и зависит от цикличности развития производства, инфляционного процесса, эффективности государственного кредитного регулирования, осуществляемого через центральный банк при кредитовании коммерческих банков, динамики денежных накоплений физическими и юридическими лицами, сезонного производства, размеров государственного долга.

     На  рынке ссудных капиталов через  механизм конкуренции определяется норма ссудного процента, которая  представляет собой отношение суммы  годового дохода, полученного на ссудный  капитал, к общей сумме ссудного капитала. Норма процента зависит от спроса и предложения на рынке ссудного капитала в каждый данный момент, а также государственного регулирования [15].

     В экономическом развитии страны кредит играет существенную роль, которая  характеризуется теми результатами, которые появляются при его функционировании для всех участников общества: частных  лиц, хозяйствующих субъектов, государства. Она проявляется при осуществлении  всех форм кредита (коммерческого, банковского, потребительского, международного, государственного) разными путями:

     1) перераспределением материальных  ресурсов в интересах развития  производства и реализации продукции  при предоставлении и мобилизации  средств физических и юридических  лиц;

     2) воздействием на непрерывность  процессов производства и реализации продукции (ссуды удовлетворяют временно возникающие несовпадения текущих денежных поступлений и расходов предприятий. В результате преодолеваются повторяющиеся задержки воспроизводственного процесса и обеспечиваются бесперебойность и его ускорение. Особенно важна эта роль кредита при сезонном производстве и реализации определенных видов продукции);

     3) участием в расширении производства, когда кредитные ресурсы используются  в качестве источника увеличения  основных средств, капитальных  затрат;

     4) ускорением получения потребителем  товаров, услуг, жилья за счет  заемных средств;

     5) регулированием наличного и безналичного  денежного оборота. 

     Банк  России, являясь монополистом в сфере  эмиссии наличных денег, организует их обращение, а также руководит  безналичными расчетами, совершаемыми кредитной системой, стимулирует, таким  образом, весь производственный процесс.

     Роль  кредита в рыночной экономике  трудно переоценить. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаются в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование. Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а, следовательно, концентрации производства.

     1.3 Законодательная и нормативная база регулирования кредитных отношений

     В настоящее время не существует специально созданного, кодифицированного банковского  законодательства, и тем более  кредитного законодательства, но выделить нормативно-правовые акты, регулирующие кредитные отношения полностью  или в части, представляется возможным.

     В целях установления системы законодательства, регулирующего кредитные отношения, придерживаются традиционной системы  нормативно-правовых актов, построенной  по иерархическому признаку.

     Первую  ступень в иерархии нормативно-правовых актов занимает Конституция РФ, обладающая высшей юридической силой, прямым действием, а также применяющаяся на всей территории РФ. Кроме этого, все законы и иные правовые акты, принимаемые  в РФ, согласно ч. 1 ст. 15 Конституции, не должны противоречить Конституции РФ [1].

     Вторая  ступень принадлежит Федеральным  законам, которые принимаются в  соответствии с Конституцией и регулируют многообразные и сложные отношения, возникающие в процессе осуществления  хозяйственной деятельности.

     Применительно к кредитным отношениям особое место  занимают акты Центрального банка РФ, они располагаются в иерархии нормативно-правовых актов обособленно.

     На  следующей ступени – носящие подзаконный характер Указы Президента РФ и Постановления Правительства РФ.

     Нормативно-правовые акты органов исполнительной власти РФ, то есть министерств и ведомств, также применяются в сфере  регулирования кредитных отношений  и занимают пятую ступень в  общей иерархии. Кроме этого, нельзя не принимать во внимание различные  Соглашения, заключенные Российской Федерацией с другими государствами  в сфере регулирования финансовых, экономических, банковских, и в частности - кредитных отношений.

     Также, в части регулирования кредитных  отношений, в некоторых случаях  применяются обычаи делового оборота, которые наряду с вышеперечисленными актами являются источниками права. В рассматриваемую систему нормативно-правовых актов, возможно включение и локальных  актов, определяющих порядок деятельности тех или иных подразделений кредитной  организации, а также формы и  условия их взаимодействия с клиентами  кредитной организации, в том  числе при установлении кредитных отношений.

     Центральным, основным законом, регулирующим гражданско-правовые отношения, является Гражданский кодекс РФ (ГК РФ). В настоящее время ГК РФ состоит из трех частей. Первая часть содержит три раздела: 1. Об общих положениях (ст. 1 - 208), 2. О вещных правах (ст. 209 - 306), 3. Об общих положениях об обязательствах и договорах (ст. 307 - 453). Вторая часть посвящена отдельным видам обязательств и договоров (раздел 4 - ст. 454 - 1109). В третьей части содержатся раздел 5 о наследственном праве (ст. 1110 - 1185) и раздел 6 о международном частном праве (ст. 1186 - 1224) [2].

     Общие положения, регулирующие порядок образования  юридических лиц, которыми являются кредитные организации, способы  обеспечения обязательств, в частности  кредитных, принципы построения договорных отношений и т.д., содержатся в  первой части ГК, более детально кредитные отношения отражаются в части второй ГК, гл. 42 которой имеет название "Заем и кредит", а § 2 целиком посвящен кредиту. Нормы гл. 42 устанавливают понятие кредитного договора, условия его заключения, а также взаимоотношения сторон, возникающие при предоставлении кредита. Несмотря на то, что ГК РФ устанавливает общие нормы для регулирования отношений между субъектами хозяйственной деятельности, многие отношения должны быть урегулированы более детально. Такую функцию выполняют иные федеральные законы, принимаемые в отрасли банковского законодательства.

     Так, правовой статус, цели деятельности, функции  и полномочия единого и независимого субъекта первого уровня банковской системы РФ – Центрального банка РФ – определяется Конституцией РФ, а также Федеральным законом № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". В соответствии со ст. 56 указанного ФЗ, Банк России является органом банковского регулирования и банковского надзора, осуществляющим постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами банковского законодательства, нормативных актов Банка России и установленных ими обязательных нормативов [3].

     Федеральный закон "О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)" № 86-ФЗ устанавливает цели и направления  деятельности Банка России, а также  его функции, среди которых:

     - проведение единой государственной денежно-кредитной политики;

     - монопольное осуществление эмиссии наличных денег и организация наличного денежного обращения;

     - кредитование в последней инстанции для кредитных организаций, организация системы их рефинансирования;

     -  установление правил осуществления расчетов в РФ и правил проведения банковских операций и т.д.

     Применительно к кредитным отношениям Банк России может устанавливать обязательные для выполнения кредитными организациями  нормативы, в том числе применительно  к кредитным отношениям и рискам кредитной организации по кредитам, а также предъявлять иные требования к деятельности кредитных организаций [3].