Бизнес – план по предприятию ООО «Хлеб»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Бизнес – план

по предприятию ООО «Хлеб»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Содержание

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Резюме

Настоящий бизнес план посвящен обоснованию эффективности производства хлеба нового украинского подового.

Целью проекта является получение дополнительной прибыли, укрепление конкурентных позиций ООО «ХЛЕБОЗАВОД СОВЕТСКОГО РАЙПО». Проект является перспективным, не требующим значительных материальных затрат. Срок реализации проекта 1 года. Плановый объем производства составляет 21600 хлеба в год. Проект можно признать эффективным, так как он обеспечивает получение дохода, что превышает сумму инвестиционных затрат, окупается к концу первого года реализации и имеет высокий уровень дисконтированной рентабельности, равный 9,9 %.

ООО «ХЛЕБОЗАВОД СОВЕТСКОГО РАЙПО»

Регион: Марий Эл, республика » Советский район

Адрес:425400, Республика МАРИЙ ЭЛ, р. СОВЕТСКИЙ, ул. ШОССЕЙНАЯ, д. 5

Директор компании: Хотынский Александр Николаевич

Компания ООО «ХЛЕБОЗАВОД  СОВЕТСКОГО РАЙПО» осуществляет следующие  виды деятельности (в соответствии с кодами ОКВЭД, указанными при регистрации):

-Производство пищевых продуктов, включая напитки

-Производство прочих пищевых продуктов

-Производство хлеба и мучных кондитерских изделий недлительного хранения.

Компания работает в  следующих отраслях промышленности (в соответствии с классификатором  ОКОНХ):

-Промышленность

-Пищевкусовая промышленность (без рыбной, мясной, маслосыродельной и молочной промышленности)

-Пищевкусовая промышленность (без рыбной, мясной, маслосыродельной и молочной промышленности)

-Хлебопекарная промышленность

 

2. ОПИСАНИЕ ПРОДУКТА

Хлеб и хлебобулочные  изделия относятся к продуктам  повседневного спроса. В настоящее  время хлебопекарный бизнес располагает большими возможностями для увеличения количества предприятий, создания развитой конкурентной среды, новых рабочих мест.

Хлебопечение является социально значимой отраслью экономики. Большинство хлебозаводов, выпускающих  основные сорта хлеба, решают важную задачу обеспечения дешевым хлебом как можно большего количества человек. Сейчас на российском рынке хлеба присутствует как наследие СССР - традиционные виды хлеба ("черный", "белый", круглый, батон и буханка), так и формирующаяся в последние годы премиальная категория (хлебобулочные изделия с ограниченным сроком хранения, содержанием минералов и органических элементов, низкокалорийные сорта и т. п.).

Итак, анализируя отрасль  хлебопечения, можно сделать ряд  выводов.

1) Хлеб и хлебобулочные изделия относятся к товарам первой необходимости, а хлебопечение является социально значимой отраслью экономики: выпуская традиционные сорта хлеба, предприятия обеспечивают дешевым хлебом большое количество человек.

2) Сейчас на российском  рынке хлеба присутствуют основные виды хлеба (черный, белый, круглый, батон и буханка) и формирующаяся премиальная категория (хлебобулочные изделия с ограниченным сроком хранения, содержанием добавок, низкокалорийные сорта и прочее).

3) В настоящее время  зафиксировано снижение потребления, которое происходит не только из-за медленной переориентации покупателей с традиционных хлебобулочных изделий на более дорогие виды хлеба, но и за счет повышения благосостояния населения. Тенденцией последних нескольких лет является общее снижение потребления хлеба при одновременном ежегодном росте интереса к продуктам класса "премиум".

4) Важнейшими критериями  выбора при покупке хлебобулочных  изделий потребителями являются  свежесть изделия, цена, упаковка  и внешний вид. Основными критериями выбора места покупки хлеба и хлебобулочных изделий является близость торгового предприятия к месту проживания или работы, а также возможность покупки других продуктов питания в одной точке, поэтому три четверти покупок хлебобулочных изделий приходится на магазины и супермаркеты.

5) На фоне снижения потребления  хлеба в последние годы производители  отмечают усиление влияния сетевой  розницы, проводящей политику  низких цен и активно развивающей  собственное производство хлебобулочных  изделий в мини-пекарнях. Эти предприятия создают серьезную конкуренцию хлебокомбинатам, предлагая широкий ассортимент свежевыпеченной продукции, однако полного вытеснения изделиями мини-пекарен при розничных сетях традиционных хлебобулочных изделий, по мнению экспертов, не произойдет. ООО “Хлебозавод Советского Райпо” является лидером по производству хлеба и хлебобулочных изделий в Советском районе. Объект данного проекта – хлеб новый украинский подовый.

Главная идея проекта – увеличить  производственную мощность предприятия по выпуску этого вида хлеба. Анализ маркетинговых исследований показывает, что именно подовый хлеб удовлетворяет больше всего потребителя нашей области.

Основное преимущество –  продукция  будет выпускаться на самом современном, эффективном оборудовании; из  продуктов высшего качества, что улучшит вкусовые качества и повысит производительность труда.

Конкурентоспособность подового хлеба  и других хлебобулочных изделий  ООО «Хлебозавод Советского Райпо» обеспечивается рядом факторов:

Хлебокомбинат имеет свою торговую сеть, в частности магазин “Свежий хлеб” , атак же реализуется через торговые точки от советскго Райпо а значит – сохранять первоначальные качества хлеба: свежесть и ароматичность.

Хлебобулочные изделия не реализуются  на открытых общественных местах, где иногда не соблюдаются многие санитарные нормы.

Цены несколько ниже, чем у  конкурентов.

Продукция изготавливается с помощью  современной технологии, обеспечивая ей надлежащее качество.

В технологическом процессе выпечки  хлебобулочных изделий  не используются импортные добавки, сохраняя естественный вкус.

Постоянно действующий  на предприятии режим контроля за качеством выпускаемой продукции, которым подвергаются не только готовые изделия, но и всё поступающее сырьё, не позволяет проникнуть на рынок продукции, изготовленной из сырья, не отвечающего требованиям ТНПА, что ставит продукцию хлебозавода на более высокий уровень по сравнению с аналогичной продукцией конкурентов.

Ежедневный объем выпуска составит 2100 булок хлеба.

Чтобы удовлетворять  разнообразным вкусам хлебозавод будет выпускать следующие виды хлебобулочных изделий:

- пшеничный хлеб белый,

- хлеб итальянский  с изюмом,

- хлеб черный с отрубями,

- хлеб новый украинский  подовый,

- булка французкая.

С учетом сложившейся  структуры производства хлеба по видам в среднем по отрасли, установлены следующие объемы выпуска: 48% от общего дневного объема акпарс хлеб - 1008 булок; 25% белого хлеб - 525 булок; 27% другие виды хлеба -200 булки черного хлеба с отрубями, 127 булки итальянского хлеба и 200 булки французских.

Таким образом, ежедневно  будет производится 720 шт. хлеба нового украинского подового, в месяц  – 720*30 = 21600 шт., общее количество хлеба  в месяц – 2100*30 = 63000 шт., а в год  – 63000*12 = 756000 шт.75600+21600=97200шт.

 

 

3.Исследование и анализ рынка

 

Пункты реализации продукции  ООО «ХЛЕБОЗАВОД СОВЕТСКОГО РАЙПО» находятся на территории Советского района.

В состав предприятия  входят четыре цеха: хлебобулочный, макаронный кондитерский ,и напитков. Ежемесячно предприятие выпускает 63000 булок хлеба различного вида.

Любое предприятие, находящееся  в условиях рыночной экономики сталкивается с множеством рисков, среди которых основным и самым опасным является конкуренция. Предприятие должно хорошо знать своих конкурентов, их слабые и сильные стороны, их потенциал и место на рынке. В настоящее время на рынке производства хлебобулочных изделий существует высокая конкуренция.

Балльный сравнительный  анализ показателей ведущих конкурентов  с собственной деятельностью  фирмы целесообразно реализовать, используя таблицу. Анализ таблицы позволит выявить «сильные и слабые стороны» предприятия относительно своих конкурентов по факторам конкурентоспособности предприятия.

 

Таблица 1

Таблица балльной оценки конкурентоспособности фирмы 

Факторы конкурентоспособности  фирмы	ООО «Кинде»	ООО «Хлебозавод С.Р.»
1. Продукт
Качество мякиша	9	9
Срок хранения	7	9
Вкусовые качества	9	8
Форма хлеба	9	9
Сумма баллов	34	36
Средний балл	8,5	9
2. Цена
Процент скидки с цены	7	8
Отсрочка платежа	6	8
Срок платежа	7	7
Сумма баллов	20	23
Средний балл	6,7	7,7
3. Канал сбыта
Степень охвата рынка	6	9
Система транспортировки	6	9
Форма сбыта Прямая доставка	7	8
Сумма баллов	19	26
Средний балл	6,3	8,7
4. Продвижение продуктов  на рынке
Реклама	7	9
Стимулирование сбыта	8	9
Участие в выставках	5	9
Предоставление скидок	6	8
Сумма баллов	28	35
Средний балл	7	8,75

 

По средним значениям  факторов конкурентоспособности фирмы  строим «многоугольник конкурентоспособности» для каждого предприятия.

 

Рис. 1. «Многоугольники конкурентоспособности» фирм

Определяем показатель уровня конкурентоспособности  ООО  «Хлебозавод С. Р. » относительно предприятия-конкурента как отношение площади многоугольника конкурентоспособности предприятия к площади конкурента.

Площадь многоугольника можно определить, сложив площади  образованных треугольников.

ООО «Кинде» площадь = ½*8,5*6,7+1/2*6,7*7+1/2*7*6,7+1/2*6,7*8,5=28,475+23,45+23,45+28,475 = 103,85

ООО «Хлебозавод Советского Райпо» площадь = ½*8,75*7,7+1/2*8,75*8+1/2*7,7*8,75+1/2*8,75*8 = 33,6875+35+33,6875+35 = 67,375+70 = 137,375

Интегральный показатель уровня конкурентоспособности = 103,85/137,375 = 0,756.

Таким образом, показатель меньше 1, это значит, что Хлебозавод №1 уступает в конкурентоспособности предприятию ОО «Хлеб» по всем факторам конкурентоспособности.

Наиболее распространенной сегментацией на рынке хлебобулочных  изделий является сегментация по категориям: хлеб (стандартный ассортимент, 20-25 позиций), батоны (5-6 позиций), нетрадиционные сорта с полезными добавками (порядка 10), мелкоштучные и сдобные изделия (более 20 позиций). Данный принцип делит рынок на две ниши: хлебобулочные изделия массового спроса, так называемый "социальный" хлеб, который составляет основную часть ассортимента производителей хлебобулочных изделий, а его цена составляет 10-15 руб. за единицу товара; нетрадиционные хлебобулочные изделия - низкокалорийный хлеб, различные виды хлеба с добавками и выпечка из слоеного теста.

Основными критериями выбора места покупки хлеба и хлебобулочных изделий является близость торгового предприятия к месту проживания или работы, а также возможность покупки других продуктов питания в одной точке. Почти половина покупок хлебобулочных изделий совершается в продуктовых магазинах, еще четверть - в супермаркетах. В связи с тем, что последними тенденциями на рынке стали рост спроса на свежевыпеченный горячий хлеб, рост популярности хлеба с добавками злаков, диетического и диабетического, участники рынка значительно расширяют ассортимент хлебобулочных изделий, стремятся производить качественную продукцию и при этом быть "ближе" к покупателю.

Найдем относительную  долю рынка. Ее можно найти по следующей формуле:

где Q_ф – объем продаж фирмы,

       Q_{отрасли} – общий объем продаж на рынке или потенциальная емкость рынка.

 Доля рынка нашего  предприятия составляет:

D=63000/560000*100=11,25%

4. План производства

Технологический процесс  изготовления хлебобулочных изделий  состоит из следующих операций:

• Просеивание муки
• Замешивание теста
• Выдержка теста
• Разделка теста на равные куски
• Формирование формы изделия
• Выдержка заготовки
• Выпечка
• Раскладывание на лотки
• Описание технологии производства

Основным сырьем для  производства хлебопродуктов является мука, вода, соль и дрожжи. Это те компоненты без которых ничего не получится. Но можно добавлять еще также жир, сахар, сухое молоко, изюм, пряности и многое другое для получения разнообразия вкуса.

После доставки мука хранится на складе. Перед использованием она  просеивается на специальной машине. Затем мука попадает в тестомесильные машины, где смешивается с водой и дрожжами, а так же с разными добавками.

После тесто выдерживается  в деже тестомесильной машины в течение 20 минут. Затем тесто поступает  на тестоделительную машину, где разделяется на равные куски. Дальше тесто попадает в тестозакатывающую машину, где из него получаются заготовки батонов, булок хлеба и т.п. Там кусок теста сначала раскатывается валками машины в продолговатый блин, а затем свертывается в рулон. Этот рулон попадает между захватывающим барабаном и формирующим кожухом, барабан вращается и перемещает тесто по кожуху.

После этого тесто  некоторое время выдерживается  в специальном расстойном шкафу, чтобы оно подошло и стало  рыхлым, пористым и мягким. И потом попадает в печь. Выпеченный хлеб раскладывается на лотки и поступает в торговый зал.

Для реализации данного  проекта у предприятия нет  необходимости в покупке дополнительного оборудования. Оборудование и его характеристики, которые входят в линию, приведено в таблице 2.

Предприятие свободно может  обеспечить реализацию планов, так  как на сегодняшний день оборудование загружено не на полную мощность.

Таблица 2

Основное оборудование и его характеристики

Технологический процесс	Наименование оборудования	Производительность	Потребление эл/энергии	Габариты, мм
1.Просеивание муки	Просеиватель сыпучих продуктов (мукопросеиватель) МПС-141-2	300 кг в час	2 квт/ч	115*75
2.Замешивание теста	Машина тестомесильная ТММ-03	260 кг в час	1,5 квт/ч	500*920
3.Выдержка теста	Дежа тестомесильной машины	200л	-	-
	Дежеопрокидыватель	200-литровая дежа опрокидывается  за 20 сек.	1,5 квт/ч	1600*1450
4.Разделка теста на равные  куски	Тестоделитель DCH	800 шт в час	2,3 квт/ч	1625*845
5.Формирование формы изделия	Тестозакаточная машина WTW	1400 шт в час	1,1 квт/ч	2990*840
6.Выдержка заготовки	Шкаф расстойный двухдверный ШР-2	240 хлебных форм	2,3 квт/ч	1000*1060
7.Выпечка	Электро-жарочный шкаф ЭШП-08 (3 камеры)	150 кг в час	15,6 квт/ч	1200*1040

 

Далее произведем расчет потребности в персонале. Общая численность сотрудников, а также их зарплата представлена в таблице 3.

Таблица 3

План по персоналу

Должность	Количество человек	Оклад, руб.	Затраты на зарплату, руб.	Начисления на зарплату (ЕСН), руб.
Директор	1	15000	15000	3930
Бухгалтер	1	12000	12000	3144
Технолог	1	10000	10000	2620
Торговый представитель	1	8000	8000	2096
Оператор мукопросеивателя	2	5000	10000	2620
Оператор тестомесильной машины	4	5000	20000	5240
Оператор тестоделителя	2	5000	10000	2620
Оператор тестозакаточной машины	2	5000	10000	2620
Оператор расстойного шкафа	2	5000	10000	2620
Пекарь	4	5000	20000	5240
Грузчик	1	4000	4000	1048
Уборщица	1	3000	3000	786

 

Произведем расчет себестоимости продукции по статьям затрат: материальные ресурсы, оплата труда, амортизация, прочие расходы.

Рассчитаем норму расхода  сырья хлеб черный подовый.

Таблица 4

Норма расхода сырья  на 1 шт.

Вид сырья	Единица измерения	Норма расхода
Ржаная мука	кг	0,35
Мука пшеничная	кг	0,15
Вода	л	0,28
Соль	кг	0,01
Дрожжи	кг	0,01
Оливковое масло	л	0,018
Сухое молоко	кг	0,03

 

 

Таблица 5

Расчет электроэнергии на производственные нужды

Технологический процесс	Потребляемая мощность, кВт/ч	Стоимость 1 квт/ч, руб	Стоимость эл/энергии на партию, руб	Количество штук в партии	Стоимость эл/энергии на единицу продукции, руб
Просеивание муки	2	1,8	3,6	540	0,007
Замешивание теста	1,5	1,8	2,7	305,8	0,008
Разделка теста	2,3	1,8	4,14	800	0,005
Формирование формы	1,1	1,8	1,98	1400	0,001
Выдержка заготовки	2,3	1,8	1,366	240	0,006
Выпечка	15,6	1,8	28,08	200	0,14
Итого	-	-	-	-	0,167

 

Таблица  6

Расчет амортизации

Оборудование	Стоимость, руб.	Количество единиц	Годовая норма амортизации, %	Годовая сумма амортизационыых  отчислений, руб	Годовой объем продаж, шт	Амортизационные отчисления на единицу  продукции, руб
Мукопросеиватель МПС-141-2	32300	1	25	8075	720000	0,01
Тестомесильная машина ТММ-03	35000	2	20	14000	720000	0,02
Дежеопрокидыватель	50280	1	14	7039,34	720000	0,01
Тестоделитель DCH	29500	1	20	5900	720000	0,008
Тестозакаточная машина WTW	29750	1	20	5950	720000	0,008
Шкаф расстойный ШР-2	17000	1	14	2380	720000	0,003
Электро-жарочный шкаф ЭШП-08	40160	2	20	16064	720000	0,022
Транспортная лента	15000	1	14	2100	720000	0,003
Тележка накопительная	2500	2	33	1650	720000	0,002
Тележка грузовая	4500	1	33	1485	720000	0,002
Итого	-	13	-	64643,34	720000	0,09

 

Таблица 7

Калькуляция себестоимости  хлеба нового украинского подового

Статья затрат	Затраты, руб.
	на единицу	в месяц
Сырье и материалы	10,02	180360
Эл/энергия на производственные нужды	0,167	3006
Сдельная з/плата производственых  рабочих	0,562	10116
Отчисления на социальные нужды	0,146	2630,16
Амортизация основных фондов	0,09	1620
Оклад производственных рабочих	1,33	23940
ЕСН	0,346	6224,4
З/плата непроизв. персонала	0,87	15660
ЕСН	0,2262	4071,6
Эл/энергия на непроизв.нужды	0,012	216
Итого себестоимость	13,769	247844

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5. План маркетинга

Необходимо правильно  определить стратегии маркетинга на каждом из этапов развития бизнеса, а  также детально проработать тактику  поведения на каждом из этапов.

Общая стратегия  маркетинга.

Таблица 8

Главные цели ООО «Хлебозавод Советского Райпо» и возможные стратегии их достижения

 

Компоненты  бизнеса	Цель	Стратегия
Рынок	Увеличить объём продаж подового хлеба на 15 %	Проникновение на другие внутренние рынки, реклама
Деньги	Получение к концу 2011 года прибыли в размере не менее 24 % материальных затрат	Увеличить реализацию продукции, поддержание должного уровня цен, реклама, контроль за деятельностью финансовых служб
Производство	Улучшить качество подового хлеба	Провести модернизацию оборудования, усилить контроль качества выпускаемой продукции
Люди	Повысить квалификацию работающих	Применение моральных  и материальных методов стимулирования
Цена	Сохранить доступный (ниже, чем у конкурентов) уровень цен	Закупка более дешёвого сырья, экономия на транспортных расходах
Охрана окружающей среды	Уменьшить отрицательное влияние производства на окружающую среду	Провести модернизацию системы аспирации технологического оборудования