Бизнес-план по производству искусственных волокон

Рязанский государственный технологический  колледж 
 
 
 
 
 
 
 

Бизнес-план

                                                                                       Выполнил:

                                                                                       студент группы № 211-К

                                                                                       Мишин Олег

                                                                                       Юрьевич

Рязань 2002г.

СОДЕРЖАНИЕ:

РЕЗЮМЕ.

       Современное производство искусственных волокон  нельзя представить без высокоэкономичного и высокотехнологичного оборудования, поскольку существующее положение в отечественной экономике ставит перед производителями задачу максимального снижения затрат на выпуск продукции.

       Поскольку резервы снижения затрат на выпуск искусственных химических волокон  заключены частично в применяемом  оборудовании, то представляется актуальной задача производства обладающего высокими технико- экономическими показателями и низкими стоимостными показателями электродвигателя, используемого для приведения во вращение рабочих органов машин по производству химических волокон.

       Исходя  из вышесказанного, предлагается наладить выпуск синхронных гистерезисных двигателей (СГД), которые и являются объектом данного бизнес-плана.

       Использование в машинах по производству химических волокон данного двигателя позволит снизить не только накладные затраты, но и снизить переменные затраты  в части расхода электроэнергии за счет полного согласования режимов работы источника питания с электродвигателем, что в конечном счете приведет к увеличению конкурентоспособности продукции. 
 
 
 
 

ОПИСАНИЕ  ТОВАРА. 

       Синхронный  гистерезисный электродвигатель (СГД) представляет собой машину переменного  тока, электромагнитный момент которой связан с гистерезисом активной части ротора. Конструкция СГД выполняется по нормальной схеме, в которой статор располагается снаружи ротора. Быстровращающийся ротор представляет собой вал с насажанным на него пустотелым цилиндром из магнитотвердого материала, а статор ничем не отличается от обычного статора машины переменного тока.

      Технические характеристики:

Напряжение  питания - 365 В

Частота - 200 Гц

Номинальная частота вращения - 6000 об/мин

Номинальный момент - 40 Нм

Коэффициент полезного действия - 80 %

Пусковой  ток - 11 А

Масса - 4 кг

Габаритные  размеры :

РЫНКИ СБЫТА. 

       Маркетинговые исследования показали, что рынок  электрооборудования состоит из различных сегментов. Специфика  выпускаемой нами продукции (СГД) состоит  в том, что эти двигатели лучше всего использовать при работе с высоко инерционной нагрузкой. Это становится возможным благодаря уникальным свойствам механической характеристики двигателя. Работа с высоко инерционной нагрузкой наиболее характерна для предприятий химической промышленности, которые составляют 15 % от общей емкости рынка.

И поэтому  работа по сбыту продукции будет  проводиться именно для этого  сегмента рынка электрооборудования.

      Предполагаемый  объем продаж СГД по годам приводится в таблице 1: 

Таблица 1.

КОНКУРЕНЦИЯ НА РЫНКАХ СБЫТА. 

       Основными конкурентами на рынке сбыта являются фирмы «Сименс», «Бармаг» и АО «Аэроэлектрик». Они выпускают синхронные двигатели с постоянными магнитами (СДПМ), которые также могут использоваться в химической промышленности. Пути улучшения стоимостных и технико-экономических показателей СДПМ практически исчерпаны и поэтому синхронный гистерезисный двигатель, который по качеству не уступает двигателям этих фирм и имеет низкую себестоимость, будет с успехом конкурировать на данном рынке сбыта. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ПЛАНИРОВАНИЕ  ПРОИЗВОДСТВА. 

       Прогнозируемый  годовой объем продаж продукции  ежегодно составляет 6720 единиц. Этот объем продукции составляет плановый объем выпуска (Табл.2). 

       Таблица 2.

       В ходе реализации бизнес-плана реальный выпуск, в силу действия различных факторов, таких как срыв поставки, выход из строя станка и так далее, будет отличаться от планового, но на этапе планирования трудно учесть влияние всех факторов и поэтому при расчетах будем пользоваться значением именно планового объема выпуска продукции.

       Чтобы обеспечить планируемый объем выпуска необходимо привлечь определенное количество людей и техники. Рассчитаем потребность в рабочей силе и оборудовании.

       Нам понадобится следующее оборудование :

• плавильная печь
• токарный станок
• намоточный станок
• вольтметр
• омметр
• паяльник

       Для работы на этом оборудовании должны быть привлечены следующие исполнители:

• Токарь
• Литейщик
• Намотчик
• Сборщик
• Монтажник
• Лудильщик
• Комплектовщик
• Контролер

       Время, затрачиваемое каждым из исполнителей при изготовлении  1  единицы  продукции,  представлено  в таблице 3: 

       Таблица 3.

       Исходя  из того, что продолжительность рабочего дня составляет 8 часов , а в году 12 месяцев по 22 рабочих дня в каждом, то исполнители должны проработать в по 2112 часов каждый. Зная это, можно рассчитать потребность в рабочей силе, и соответственно, количество оборудования необходимого для обеспечения планового объема выпуска продукции.

       Количество  исполнителей необходимое для выполнения работ представлено в таблице 4: 

       Таблица 4.

       Количество  оборудования необходимое для выпуска  планового количества изделий представлено в таблице 5: 

       Таблица 5.

       Оборудование  можно приобрести или взять в  лизинг, а рабочих нанять на работу. 

Расчет  затрат

на  материалы и комплектующие  на единицу изделия.

     В таблицах приводятся расход материалов и комплектующих на единицу изделия.

Таблица «Расход  материалов на единицу изделия»

Таблица «Расход комплектующих при изготовлении единицы изделия»

     Суммарные затраты на материалы и комплектующие  составляют:   С_мат=28,64$. 

на  оплату труда при  изготовлении единицы  продукции. 

       Затраты на оплату труда состоят из заработной платы основных производственных рабочих, дополнительной заработной платы основных производственных рабочих и отчислений на социальное страхование. При этом принимается, что первый разряд тарифной сетки оплачивается из расчета 0,16 $/ час.

Таблица «Зарплата основных производственных рабочих»

       Дополнительная  заработная плата основных производственных рабочих принимается равной 14 % от основной заработной платы, что составляет 1.5 $ . А уровень отчислений на социальное страхование примем равным 40 % от суммы основной и дополнительной заработной платы основных производственных рабочих, то есть 4.9 $ . Таким образом суммарные затраты на оплату труда составляют: С_З.П.= 17.3 $. 

на  электроэнергию для  единицы товара. 

Таблица «Затраты на электроэнергию при производстве единицы товара»

      Таким образом суммарные затраты электроэнергии при изготовлении единицы изделия  составили 4.8 $. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Расчет  себестоимости единицы  продукции. 

       Себестоимость представляет собой расчет фактической себестоимости изделия, то есть включения в структуру цены всех затрат связанных и не связанных с производством продукции.

       Произведем  расчет фактической себестоимости  единицы изделия, то есть включим  в структуру цены все затраты, которые несет наше производство за отчетный период.

       В этом случае себестоимость единицы  продукции будет совпадать со средними валовыми затратами и составлять 70 $. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ОПРЕДЕЛЕНИЕ ЦЕНЫ НА ЕДИНИЦУ ИЗДЕЛИЯ. 

       Обычно  цену устанавливают, используя метод «себестоимость + наценка». Пусть наценка составляет 25% от себестоимости изделия. Тогда цена изделия будет определяться себестоимостью изделия, 25% наценкой и НДС. Будем также считать, что по такой цене мы полностью реализуем произведенный годовой объем продукции. Тогда цена изделия без учета НДС составит 87,5$ (себестоимость 70$ и наценка 17,5$). Отпускная цена включать в себя себестоимость изделия, наценку и НДС в размере 20% от некоторой базы. Базой для НДС будет являться не цена изделия без учета НДС, а так называемая добавленная стоимость, которая представляет собой себестоимость и наценку за вычетом стоимости приобретенных материалов и комплектующих, цена на которые была скалькулирована нашими поставщиками с учетом НДС, то есть 87,5$--28.6$=58,9$. Откуда размер НДС составит 11,8$. Таким образом, назначенная нами цена будет составлять 100$. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 Финансовый  план. 

       Для осуществления проекта в 1996 году необходимо приобрести и установить оборудования на сумму 142250$. Будем считать, что оборудование доставляется, устанавливается и налаживается за счет поставщика. В 1998 и 2000 году оборудование, относящееся к 2-х летней группе, полностью изнашивается и списывается. Поэтому необходимо в 1998 и 2000 году приобрести оборудования на сумму 50$. Кроме этого необходимо иметь оборотные средства в размере 441376$

       Для реализации проекта необходимо взять  кредит для приобретения основных средств в размере 143000$. Если годовая ставка процента составляет 12%, срок 5 лет, а начисление процентов производится по формуле сложного процента раз в год, то при единовременном погашении кредита и процентов в конце 5 года необходимо будет выплатить 252015$.

       Кроме этого каждый год необходимо брать  краткосрочный кредит на 1 год в  размере 442000$ для покрытия дефицита оборотных средств. При годовой ставке процента 6% и при погашении в конце года кредита и процентов необходимо выплачивать 442000$ кредита и 26520$ процентов.

       Проценты  по краткосрочным кредитам мы будем  выплачивать из прибыли, после уплаты налогов и поэтому прибыль после уплаты налогов и процентов по кредитам будет составлять 49920$. 
 

Реклама. 

      Образцы произведенной продукции будут  демонстрироваться на выставках «Химтек» и «Инлегмаш», а также будут выпущены проспекты и сделаны публикации в центральных и отраслевых журналах. 

Оценка  рисков. 

       Рассмотрим  возможные основные риски: 

1. Риск  отсутствия сбыта.

       Его вероятность невелика, однако, чтобы  ее уменьшить, следует уже на стадии подготовки производства установить контакты с потенциальными потребителями. 

2. Риск  неплатежеспособности покупателей.

       Вероятность этого риска оценит трудно, и сделать  это надо в ходе маркетинга. Одним из вариантов является организация «обмена» нашей продукции на продукцию химкомбинатов, с последующей реализацией этой продукции через розничных торговцев. Также существуют потенциальные резервы снижения себестоимости, которые распределены следующим образом: снабжение- 50%, производство- 10%, сбыт- 40%. Снижение себестоимости вызовет рост годовой прибыли и приведет к увеличению эффективности проекта.