Бизнес-план кондитерского производства
Содержание
1. Резюме........................
2. Описание предприятия...................
3. Стратегия маркетинга....................
3.1Основная идея проекта
(обзор продукции)....................
3.2 Анализ потребителей и
сегментации рынка.........................
3.3 Анализ конкурентов и определение конкурентной политики.......10
3.4 Выбор связи «продукт
- рынок»........................
3.5 Определение маркетингового
комплекса…....................
4. План производства..................
4.1 Бюджет производства..................
4.2 Анализ местоположения…...............
4.3 Организационная структура и управление предприятием.............19
4.4 Планирование трудовых
ресурсов….....................
5. Юридический план..........................
6. Финансовый план..........................
7. Программа инвестирования…...............
8. Охрана окружающей
среды…........................
9. Оценка риска и страхования...................
10. Показатели эффективности
проекта.......................
1 . Резюме
ОАО «Челси» осуществляет торгово-производственную деятельность,
относится к отрасли пищевой промышленности.
Предприятие производит кондитерские изделия, относящиеся к товарам народного потребления, занимает значимое место среди производителей указанной продукции.
Важно то, что предприятие единственное в своем регионе (области) производит для население изделия первой необходимости: конфеты, карамель, вафельные изделия, печенье. Указанные изделия поставляются красочно художественно оформленными в художественных коробках, единичной расфасовки, в завертке.
Реализация продукции в пределах области составляет до 45%. Отсюда
выплывает что предприятие является весомым плательщиком местных налогов.
Объем продаж в пределах России достигает 50% от общего объема.
Несмотря на существующие сложности, возникающие в связи с растущей конкуренцией со стороны крупных концернов, коллектив предприятия нацелен на наращивание объемов производства, расширение рынков сбыта за счет повышения конкурентоспособности изделий.
Объем производства продукции на предприятии достигает 3000т.
В 2011 году объем выручки от реализации всей продукции составил 9114 тыс.руб, по сравнению с 2010г. рост составил 104,4% (объем выручки от
реализации в 2010г. равен 8733 тыс. руб.).
В 2012 году планируется обеспечить прирост продукции на 5,6%, довести объем производства до 2300т., получить чистой прибыли около 400 тыс.руб.
Для обеспечения роста производства: закупки сырья, обновления
ассортимента продукции, повышения ее качества и конкурентоспособности необходимы дополнительные средства.
2 . Описание предприятия
ОАО «Челси»; юридический адрес: г. Барнаул, ул. Интернациональная 304/3; Форма собственности – коллективная; Уставной капитал - 460,2 тыс. руб.
Основные виды деятельности - производственная, торговая.
Платежные реквизиты: р/с 26003301830192, МФО 353456, код 00382295 «Сбербанк».
Предприятие основано в 2003г. С годами предприятие строилось, расширялось, реконструировалось с целью наращивания производственных мощностей и улучшения качества производимой продукции.
Предприятие занимает территорию площадью 2300м2. на которой расположены: карамельный цех; конфетный цех; бисквитный цех; механическая мастерская; административные помещения; складские помещения (сырья и готовой продукции); котельная; другие сооружения; цех по производству сладкой, газированной воды; цех по производству минеральной воды.
Предприятие специализируется на выпуске кондитерских изделий:
- карамели;
- конфет глазированных и не глазированных;
- драже;
- печенья;
- вафельных изделий.
Большие изменения произошли на предприятии на протяжении последних лет. Они обусловлены переходом к новым рыночным отношениям, всеобщей глобализацией и интеграцией в мировое сообщество.
В условиях растущей конкуренции предприятие взяло курс на приобретение современного оборудования, внедрение новых технологий, улучшение внешнего вида продукции, ее упаковки, разработки новых видов продукции. С этой целью ведется деловое сотрудничество с зарубежными фирмами, которые поставляют оборудование, шоколад, какао, упаковочные
материалы, например, новое современное оборудование получено из Чехии.
Итальянская фирма поставляет упаковку для карамели и конфет. Польская - художественные коробочки для конфет.
В тесном контакте работаем с Казахстаном (экспорт-импорт). Работа в этом направлении продолжается.
Для обеспечения оперативности обработки информации, совершенствования управления деятельностью предприятия и использования аналитической информации на предприятии внедрена автоматизированная система с применением компьютерной техники.
В результате реализации инновационного проекта «Внедрение охлаждающей технологии вафельного производства» на предприятии внедрена новая охлаждающая технология, которая распространяется на все виды кондитерской продукции, способствует интенсификации процесса охлаждения и экономному расходу электроэнергии.
Основными проблемами предприятия являются неплатежи со стороны покупателей (возрастает дебиторская задолженность), рост цен на закупку основного сырья и вспомогательных материалов, экспортно-импортные операции, большое насыщение рынка кондитерскими изделиями иностранного и отечественного производства.
Тенденции развития предприятия и производимой им продукции: расширение ассортимента готовой продукции путем использования новых видов фруктовых начинок для карамели; разработка новых видов изделий; технологическое переоснащение действующего производства; повышение качества продукции путем совершенствования технологического оборудования; увеличение сроков хранения продукции путем использования термоусадочной пленки или других современных материалов и упаковки продукции в среде инертных газов; производство конкурентоспособной продукции за счет более низких издержек и, следовательно, цен; проведение политики гибких цен и ускорение поступления за счет этого денежных средств, максимизация прибыли.
Анализ слабых и сильных сторон фабрики показал необходимость ведение более активной работы по продвижению своей продукции на рынок путем использования рекламы, совершенствования форм работы с постоянными покупателями, а также налаживания прямых контактов с потенциальными клиентами.
3 . Стратегия маркетинга
Стратегия маркетинга включает
комплексную систему
На предприятии создана служба маркетинга, которая является структурным подразделением аппарата управления и обеспечивает производственно-сбытовую деятельность.
Структура отдела маркетинга представлена следующей схемой:
Схема 1 – Структура отдела маркетинга
Для решения поставленных задач служба маркетинга взаимодействует с другими структурными подразделениями предприятия.
Схема 2 – структура маркетинговой деятельности предприятия
3 .1. Основная идея проекта (обзор продукции)
ОАО «Челси» является одним из крупнейших производителей кондитерських изделий, в Алтайском крае. Предприятие производит различные виды кондитерской продукции и осуществляет торгово-производственную деятельность, относится к отрасли пищевой промышленности.
Основная идея проекта – рассмотреть возможность расширения
производства, обновления ассортимента продукции, повышения ее качества и конкурентоспособности для обеспечения роста прибыли.
Кондитерские изделия относятся к продуктам первой необходимости, и
спрос на них всегда был, есть и будет, поэтому есть смысл увеличения объема производства, тем более что объемы реализации продукции растут, за 2011г. рост составил 4,8 % по сравнению с 2010г.
Кондитерские изделия нашего предприятия не содержат вредных химических добавок, которых хватает в продукции других производителей кондитерских изделий, что есть несомненным плюсом для нашей продукции.
Разработаны новые виды какао-содержащих вафельных конфет. Обновлению ассортимента подлежит 70% продукции. Это даст возможность продолжить экспорт продукции в Казахстан, а также расширить рынки сбыта по России, так как еще есть незаполненные ниши по этим новым видам продукции. Принятые меры позволят предприятию сохранить тенденцию к наращиванию объемов производства продукции и ее реализации.
3 .2. Анализ потребителей и сегментации рынка
Продукция предприятия является
конкурентоспособной и
Основные потребители кондитерских изделий по россии (области):
Омская, Кемеровская, Новосибирская, Московская, Нижегородская и другие. Реализация по России составляет около 53%. Остальная продукция экспортируется в основном в Казахстан.
Реализация осуществляется через посреднические организации (базы) - около 10,0%, непосредственным розничным структурам - около 20,0%, по прямым контактам с покупателями - около 70,0% (прямой сбыт).
С целью ускорения
Независимо от времени года продукт покупается в определенных объемах, но есть достаточно серьезные скачки перед новогодними праздниками.
Сегментирование потребителей в настоящем проекте произведем по уровню доходности. В результате рынок будет разделен на следующие сегменты:
Таблица 1. – Сегментация рынка потребителей кондитерских изделий.
Спрос на продукцию |
По уровню доходности | ||
Низкий |
Средний |
Высокий | |
Конфеты на развес, добавление более дешевых наполнителе, не завернутые конфеты. |
Конфеты из более дорогого сырья, завернутые в привлекательные обвертки. |
Элитные конфеты в коробках, с дорогим наполнителем, с качественными и привлекательными обвертками. | |
Таким образом, на настоящий момент можно выделить три основные группы потребителей, которые готовы предъявить платежеспособный спрос на предлагаемые им услуги:
· Группа потребителей с высоким уровнем доходности и определенными привычками.
· Группа потребителей со средним уровнем доходности.
· Группа потребителей с ниже среднего уровнем доходности, которая может лишь частично удовлетворить свою потребность.
3 .3. Анализ конкурентов и определение конкурентной политики.
Основными конкурентами предприятия являются:
- концерн «АВК»;
- «Алтайские зори»;
- «Акор»;
- «Глав- кондитер»
- «Эдем»;
Таблица 2 – Объемы производства предприятий конкурентов.
Предприятия-конкуренты |
Объем производства, т. |
Стороны | |
Сильные |
Слабые | ||
«Глав- кондитер» |
24444,00 |
Новые технологии, оборудование, ассортимент. |
Применение химических заменителей |
«Алтайские зори» |
9707,00 | ||
концерн «АВК» |
24095,00 | ||
«Эдем» |
12722,00 | ||
Возможности повышения
Расширение объемов продаж планируется проводить в двух направлениях:
- за счет увеличения емкости рынка;
- за счет наращивания
производственного потенциала
При формировании объема продаж ключевое место занимает вопрос
ценообразования. Учитывая
разбалансирование механизма
Как конкурентную политику
лучше выбрать стратегию
Для проведения стратегии лидерства по издержкам необходимы
следующие предпосылки:
- доступ к капиталу;
- нововведения и
- тщательный контроль рабочей силы;
- простые в изготовлении продукты;
- система сбыта, не требующая больших издержек.
3 .4. Выбор связи «продукт - рынок»
Связь «продукт-рынок» определяет стратегические границы концепции маркетинга, а ориентация «продукт-рынок» лежит в основе разработки стратегического проекта.
Стратегия развития рынка. Наряду с существующими потребителями предприятие стремится к освоению новых географических регионов, новых сегментов потребителей, увеличивая объем продаж с помощью новых каналов сбыта и т. д.
3 .5. Определение маркетингового комплекса
Компоненты маркетингового комплекса: продукт, цена, продвижение и
сбыт.
Цена и ценовая политика
Учитывая разбалансирование механизма ценообразования, значительный уровень конкуренции на предприятии применяется ценовая эластичность. Цены устанавливаются на основе соглашении между покупателями и предприятием с учетом экономических интересов. Снижение цен предопределено повышением объемов выпускаемой продукции и сокращением за счет этого издержек производства.
Продвижение продукта на рынок
Реклама является одной из важных составных частей маркетинга, и призвана перенести качественные характеристики товара на язык покупателя.
Основной целью и задачей плана мероприятий рекламной компании фабрики на прогнозируемый период, является повышение спроса и стимулирование сбыта выпускаемой продукции.
Главными направлениями рекламной компании являются:
- участие в проводимых международных, региональных, республиканских специализированных универсальных выставках - ярмарках;
- рассылка брошюр, технических
характеристик, анкет и
- размещения рекламы на страницах ведущих журналов, ориентированных на юридических лиц; - создание телевизионного имиджа на телевидении; - размещение рекламы в периодической печати и на транспорте; - разработка гибкой системы скидок и кредитования для оптовых покупателей.
Анализ каналов сбыта
Каналы товародвижения продукции характеризуются следующими
показателями:
Таблица 4 - каналы товародвижения продукции.
Потребители |
2010г. руб. |
Удельный вес в общем объеме, % |
2011г. (прогноз), руб. |
Удельный вес в общем объеме, % |
2012г. (прогноз), руб. |
Удельный вес в общем объеме, % |
Торговая сеть г. Барнаула |
556021 |
6,60 |
145320 |
15,00 |
1705105,6 |
16 |
Фирменная торговля |
297326 |
3,50 |
875000 |
9,00 |
1278829,2 |
12 |
Продтовары |
196689 |
2,30 |
484500 |
5,00 |
426276,4 |
4 |
Колосок |
69245 |
0,90 |
193800 |
2,00 |
213138,2 |
2 |
Базис |
60722 |
0,70 |
1453000 |
1,50 |
213138,2 |
2 |
Алтайски й край |
905139 |
10,80 |
1600000 |
16,50 |
1811674,7 |
17 |
По России |
2379825 |
28,3 |
1906430 |
30,0 |
3197073 |
30 |
За пределы России |
3944093 |
46,90 |
2029870 |
21,00 |
1811674,7 |
17 |
Всего |
8409060 |
100,0 |
9688100 |
100,00 |
1065610 |
100,00 |
Реализация продукции осуществляется через посредников организации (базы) - около 10,0%, непосредственным розничным структурам - около 20,0%, по прямым контактам с покупателями - около 70,0% (прямой сбыт).
Таблица 5 - Сравнительная характеристики показателей предприятий
конкурентов.
Показатели, которые сравниваются |
Сравнительная оценка с продукцией фирм-конкурентов («+» - лучше, «0» - равно, «-» - хуже) | ||
Производитель – «Алтайские зори» |
Производитель – «Эдем» |
Производитель – «Глав кондитер» | |
1. Ассортимент |
0 |
+ |
0 |
2. Отпускная цена |
0 |
0 |
0 |
3. Применение натуральных продуктов |
+ |
- |
0 |
4. Упаковка |
0 |
0 |
0 |
5. Качество |
0 |
+ |
0 |
4 . План производства
При формировании производственного
плана предприятие
Отсюда, основным документом предприятии является бюджет продаж. Поскольку этот документ отображает будущие продажи предприятия, то он определяет и объем производства продукции и затраты различных видов ресурсов.
4 .1. Бюджет производства
Бюджет продаж составляется на основе результатов прогноза продаж. Прогноз продаж - это предположение будущих объемов реализации продукции или услуг.
Таблица 6 - Прогнозируемый бюджет продаж
Показатель |
2010г. по кварталам |
Всего за 2010г. |
Всего за 2011г | |||
I |
II |
III |
IV | |||
Объем продаж |
610,00 |
459,00 |
478,00 |
752,00 |
2299,00 |
2528,00 |
Цена за единицу, тыс. руб. |
4,09 |
3,99 |
4,02 |
4,57 |
4,21 |
4,22 |
Доход от продаж, тыс. руб. |
2497,30 |
1833,70 |
1920,10 |
3437,00 |
9688,10 |
10656,91 |
Расчет количества материалов, которые необходимо приобрести в бюджетном периоде, содержит плановый документ – бюджет приобретения материалов.
Объем закупки материалов рассчитывается по формуле: Объем закупки материалов = производственная потребность в материалах + необходимый запас материалов на конец периода – начальный запас материалов.
Объем закупки материалов (2001г.) = 4140,00 + 849,00 – 832,00 = =4157,00тыс. руб.
Объем закупки материалов (2002г.) = 4554,00 + 933,90 – 915,20 =4572,70тыс. руб.
Производственная потребность в материалах определяется бюджетом
использования материалов (приводится ниже).
Таблица 7 - Бюджет приобретения материалов
Показатель |
2010г. по кварталам |
Всего за 2010г. |
Всего за 2011г | |||
I |
II |
III |
IV | |||
Объем производства т. |
609,00 |
461,00 |
480,00 |
750,00 |
2300,00 |
2530,00 |
Материальные затраты на единицу за т., тыс. руб |
1,80 |
1,80 |
1,80 |
1,80 |
- |
- |
Производственная потребность, тыс. руб. |
1096,20 |
829,80 |
864,00 |
1350,00 |
4140,00 |
4554,00 |
Необходимый запас на конец периода, тыс. руб. |
166,00 |
173,00 |
270,00 |
240,00 |
849,00 |
933,90 |
Общая потребность, тыс. руб. |
1262,20 |
1002,80 |
1134,00 |
1590,00 |
1989,00 |
5487,90 |
Начальный запас, тыс. руб |
252,00 |
180,00 |
170,00 |
230,00 |
832,00 |
915,20 |
Объем закупки материалов тыс. руб. |
1010,20 |
822,80 |
964,00 |
1360,00 |
4157,00 |
4572,70 |
Бюджет производства определяет запланированные номенклатуру и объем производства продукции в бюджетном периоде.
Объем производства вытекает из бюджета продаж с учетом запланированных запасов готовой продукция. Поэтому бюджет производства базируется на формуле: Объем производства = Объем продаж + необходимый запас готовой продукции на конец периода - Запас готовой продукции на начало периода.
Таблица 8 - Бюджет производства
Показатель |
2010г. по кварталам |
Всего за 2010 г. |
Всего за 2011 г. | |||||||||
I |
II |
III |
IV |
Вес т. |
Сумма тыс. руб. |
Вес т. |
Сумма тыс. руб. | |||||
Вес т. |
Сумма тыс. руб. |
Вес т. |
Сумма тыс. руб. |
Вес т. |
Сумма тыс. руб. |
Вес т. |
Сумма тыс. руб. | |||||
Объем продаж |
610 |
2497,3 |
459 |
1833,7 |
478 |
1920,1 |
752 |
3437,0 |
2299,1 |
9688,1 |
2528 |
10656,91 |
Необходимый запас готовой продукциина конец периода |
56 |
229,3 |
40 |
159,8 |
42 |
168,7 |
70 |
319,9 |
208 |
877,7 |
229 |
965,47 |
Всего |
666 |
2726,6 |
499 |
1993,5 |
520 |
2088,8 |
822 |
3756,9 |
2507 |
10565,8 |
2757 |
11622,38 |
Запас готовой продукц ии на начало периода |
57 |
233,4 |
38 |
151,8 |
40 |
160,7 |
72 |
329,1 |
207 |
875,0 |
227,7 |
962,50 |
Объем произво дства |
609 |
2493,2 |
461 |
1841,7 |
480 |
1928,1 |
750 |
3427,8 |
2300 |
9690,8 |
2529,3 |
10659,88 |
- Бизнес-план кондитерского цеха
- Бизнес план кондитерской
- Бизнес-план кондитерской
- Бизнес план кондитерской фабрики
- Бизнес план кондитерской фабрики
- Бизнес план кондитерской фабрики
- Бизнес план кондитерской фабрики
- Бизнес-план ( компьютерный клуб)
- Бизнес-план: компьютерный клуб
- Бизнес план компьютерный клуб «Омега»
- Бизнес-план "Компьютерный сервис"
- Бизнес План Комьютерный Клуб " In Game"
- Бизнес-план кондитерских изделий
- Бизнес- план кондитерского кафе
