Бизнес-план "Оптовая продажа свинины"

БИЗНЕС  ПЛАН  
 

Наименование  проекта:

Развитие  свиноводства  оптовая продажа свинины 
 

Автор проекта:  

Инициатор проекта:

Начинающий предприниматель 
 

Цель  бизнес-плана:

    Настоящий бизнес-план подготовлен для ознакомления начинающих предпринимателей с уровнем доходности различных бизнесов и требующимся стартовым капиталом.

    Данный  документ предназначен для лиц, получивших его с согласия владельца информации. Передача, копирование или разглашение  содержащейся в данном бизнес-плане информации без письменного согласия владельца запрещается. 

    Бизнес-план инвестиционного проекта выполнен на основе информации, содержащейся в средствах массовой информации, литературных источниках. За достоверность используемой информации Исполнитель не несет ответственности.  
 

2. Описание  проекта

    Общество  с ограниченной ответственностью «Пятачок» (ООО «Пятачок») планирует начать свою деятельность с 01.01.07 года. Основными видами деятельности общества являются:

• Разведение свиней;
• Реализация продуктов свиноводства (поросята, мясо);
• Оптовая торговля;

    Выбранный вид деятельности сочетается с политикой  аграрного сектора экономики  Иркутской области. Накопление собственного капитала в фермерском хозяйстве создает базу для закрепления производительных сил на селе и обновления технологии аграрного производства.

    Месторасположение ООО «Пятачок»: п. Хомутово Иркутской  области.

    ООО «Пятачок» будет представлять из себя свиноводческую ферму общей площадью 4900 квадратных метров. Земля будет приобретена в п. Хомутово по средней рыночной цене 320 т.р. 2500 квадратных метров будет занимать свинарник,  а остальная площадь будет занята помещением для рабочих, складом и помещением для готовки кормов. Также в состав свинофермы входит дворик для выгула свиней. Строительство свинофермы планируется в феврале 2007 года. В средине планируется закупка 100 свиноматок. Учитывая то, что в среднем каждая свиноматка приносит 12 поросят за один опорос, то в середине июля появятся 1200 поросят.  Все поголовье поросят будут на откорме до середины декабря 2007 года, а после этого они будут реализованы. В 2008 и в 2011 годах планируется увеличит поголовье свиноматок на 50 голов из предыдущего опороса. Норма нагрузки на хряка составляет 20-25 свиноматок. Исходя из этого в первый год предприятие закупит 5 хряков. Прирост молодняка в июле будет направлено на продажу, а январский прирост молодняка – на продажу живьем. Рабочий персонал будет состоять 6 сменных основных рабочих, 2 сторожей и 1 водителя. Бухгалтерские услуги будет осуществлять бухгалтер на самостоятельном балансе. Общее руководство предприятием будет осуществляться генеральным директором. Заработная плата на предприятии повременная. Основные рабочие получают 7 тысяч рублей при условии отработки необходимого количества часов в месяц. Для бухгалтера заработная плата – 6 т.р., а у руководителя – 10 т.р., сторожа – 4 т.р., водителя – 5 т.р.

    Так как убойный выход туши составляет 85% от всей массы. Таким образом, со 100 кг. свиньи выходит 85 кг. мяса для реализации. Средняя установленная оптовая  цена составляет 118 рублей за килограмм. Продукция будет реализовываться на оптовые рынки по оптовой цене (Оптовый рынок «Бакалея»)

    В составе основных средств находятся  свиноферма, грузовик, свиноматки, хряки. В составе оборотных средств  находятся корм, хозяйственный инвентарь, подстилка, молодняк животных и животные на откорме.

Технология  разведения и содержания свиней.

    Домашние  свиньи произошли от двух подвидов диких свиней – восточно-азиатского и европейского кабанов. В настоящее время насчитывается более 100 пород свиней. Свиньи имеют ряд биологических особенностей, которые отличают их от других домашних животных. Свиньи плодовиты: за один опорос свиноматка приносит 10-12, а иногда и до 18-20 поросят, тогда как корова – одного, реже двух телят, овцематка – одного, реже двух-трех ягнят. Период беременности (супоросности) у свиньи равен 114-115 дней, а период вскармливания поросят от 30 до 60 дней. Все это позволяет за один год от свиноматки получить за два опороса 20-25 поросят. При укорочении периода подсоса поросят до 30 дней в течение 2 лет можно получить 5 опоросов или 50-60 поросят.

    Свиньи  – очень скороспелые животные вследствие высокой энергии роста, в молодом возрасте они растут в 10-12 раз быстрее, чем крупный рогатый скот. При рождении поросенок весит 1,1-1,3 кг., но уже к концу первой недели жизни тяжелеет вдвое, при отъеме же в два месяца его масса возрастает в 16-20 раз, а за год – в 130-140 раз. При обильном кормлении шестимесячные свиньи достигают живой массы 100 кг. и более и их можно использовать на мясо. Только от одной свиноматки благодаря столь щедрому ее потомству за год можно получить 2,5-3 тонны мяса. А это в 3-3,5 раза больше, чем от крупного рогатого скота.

    Свинья  лучше, чем другие домашние животные использует питательные вещества корма. Если курица усваивает одну пятую корма, то свиньи  - более трети. На каждый килограмм прироста она затрачивает корма на 30-35 % меньше, чем крупный рогатый скот. Убойный выход, то есть вес туши по отношению к живому весу, у свиньи равен 70-85 %, а у молодняка крупного рогатого скота – лишь 50-60%.

    Качество  свинины изменяется в зависимости  от возраста, упитанности и породных особенностей животных, а также от потребляемых ими кормов и условий содержания. Мясо молодых животных сочное, содержит больше белка и меньше жира, чем мясо выбракованных хряков и маток, в тушах которых после откорма значительно увеличивается количество жира.

    Помимо  мяса и жира, от свиней получают целый  ряд побочных продуктов (кожа, кишки, щетина, кровь и т. д.), используемых как сырье для дальнейшей переработки. Высококачественный пищевой жир получают и в процессе разделки свиных туш: часть шпика (подкожного жира) срезают, оставляя на туше 1,5 —2-сантиметровый его слой. Снятый шпик реализуют отдельно.

    Свиньи  — всеядные животные, они хорошо используют и растительные, и животные корма, а также остатки технических производств и общественного питания. Это обстоятельство способствует их разведению в самых различных районах страны.

    Откорм  свиней - заключительный процесс в  производстве свинины. От его правильной организации в значительной степени зависят уровень производства и качество свинины, а также рентабельность отрасли.

    Цель  откорма - получение максимального  прироста свиней при наименьшем расходе кормов. Различают два вида откорма - мясной и до жирных кондиций. Животных следует кормить 3-4 раза в день, чтобы они лучше могли усваивать корм и лучше его усваивать. Раздачу кормов следует начинать с супоросных и кормящих свиней, потому что они чувствуют себя постоянно голодными и более всего волнуются при раздаче корма. Кормовые рационы в килограммах для свиней разных категорий представлены в таблице 1 ниже.

    Таблица 1. Расчет кормовой базы свиней

    Для того, чтобы вырастить свиноматку следует использовать свинку в возрасте 6-7 месяцев, у которой имеется 12 хорошо развитых сосков. Подготавливая свинку к спариванию, ее рацион обогащают  концентратами. Половой цикл у свинки повторяется через 17-24 дня. Необходимо, чтобы свинья набрала вес около 100 килограмм. Основным кормом поросят, особенно в первый месяц жизни, является материнское молоко. Первый раз новорожденных поросят следует подпускать к свиноматке не позже, чем через 1-1,5 часа после рождения. Температура в помещении должна поддерживаться на уровне 30-32 градуса. Для этого используют лампы инфракрасного излучения мощностью до 150 Вт.

    2. Анализ рынка

    Общее поголовье свиней в РФ все еще  достаточно велико, более 13 млн. голов, хотя в период с 1990 по 2004 годы оно сократилось более чем в 2 раза и пока (по предварительным данным за 2005 год) продолжает снижаться. Россия является «лидером» по темпам падения производства свинины в мире. Для сравнения, лидер европейского свиноводства Дания имеет большее поголовье при населении всего 5 млн. человек.

    Условно все производство свинины в РФ можно разделить на три сектора:  
- крупные комплексы промышленного типа (условно от 12000 голов в год откорм); 
- среднее производство в сельхозпредприятиях и крупных фермерских хозяйствах (100-12000 голов откорм); 
- производство в личных подсобных хозяйствах и мелкими фермерскими хозяйствами.

     В отличие от Европы, в России именно крупные производства определяли, и  будут определять объемы регионального  производства. Как правило, они занимаются только производством свинины (иногда еще производством кормов и мясопереработкой).

    Сейчас  значительная часть крупных комплексов не работает, либо работает не на полную мощность. Поэтому большой объем  поголовья сосредоточен на средних предприятиях, занимающихся помимо откорма свиней другими видами сельскохозяйственного производства, и в личных подсобных хозяйствах (ЛПХ) населения. В 2004 году в сельскохозяйственных предприятиях находилось 52,6% поголовья свиней, в ЛПХ – 44,0%, крестьянских (фермерских) хозяйства – 3,4%. Мясо из ЛПХ в основном реализуется через рынки или для собственного потребления.

    Важнейшими  показателями конкурентоспособности  свиноводческих предприятий являются коэффициент конверсии кормов и привесы на откорме, а также количество опоросов в год, выход поросят от одной свиноматки. К сожалению, средние технологические показатели работы свиноводческих предприятий в России несопоставимы с показателями ведущих в области свиноводства стран, например, Нидерландов. Хотя в ведущих предприятиях они приближаются к европейским. Такие низкие показатели влияют на себестоимость производства. Естественно, что импортная продукция дешевле даже без дотаций (по замороженному мясу). Ведущие предприятия Ленинградской области («Ручьи», «Пит-Продукт», «Бор») характеризуются вполне конкурентоспособным производством.

    Экономические показатели зависят, в том числе, и от генетики животных, условий содержания, качества кормов, поэтому успешные российские предприятия сотрудничают по этим позициям с ведущими европейскими компаниями. 
23% потребления свинины в России составляет импорт (497 тыс. т). При этом наиболее активно импортную свинину используют крупные мясоперерабатывающие заводы в больших городах.

     Государственная поддержка развития свиноводства была до последнего времени недостаточная, фактически ей пользовались только действующие предприятия. Это было связано прежде всего с достаточно короткими сроками предоставления инвестиционных кредитов – до 3-х лет, как исключение до 5 лет, жесткими требованиями к залоговой базе. То есть теоретически инвесторы могли получать «льготные» кредиты с частичным субсидированием процентной ставки, но практически проектов реализовывалось немного.

    Перспективы развития свиноводства в РФ  
С объективной точки зрения свиноводство является сейчас одной из наиболее привлекательных для инвестиций отраслей АПК. При применении интенсивных технологий свиноводство рентабельно. Не случайно в большинстве европейских стран, в отличие от других направлений сельского хозяйства, оно не дотируется впрямую (хотя экспортные дотации и существуют).

    В настоящее время сложились благоприятные условия для роста свиноводческой отрасли:  
- Введение квот на мясо и увеличение спроса населения на премиальную группу мясной продукции подвигает мясоперерабатывающие предприятия к созданию собственной сырьевой базы. 
- Первыми пошли инвестиции в производство мяса птицы как самое быстро окупаемое производство. В настоящее время рынок насыщен мясом птицы. Население предъявляет повышенный спрос на свинину и говядину, несмотря на то, что мясо птицы в два раза дешевле. 
- Производство мяса свиней по скорости окупаемости является следующей после птицеводства отраслью, вследствие длительности цикла выращивания. 
- В настоящее время в России реализуется Национальная программа «Развитие АПK на 2006-2007 г.г.», одним из направлений которой является «Ускоренное развитие животноводства». Благодаря этому появилась возможность получать долгосрочные субсидированные кредиты до 8 лет, в том числе с льготным периодом выплат кредита в течение первых лет проекта, брать в лизинг до 10 лет технику и оборудование для животноводческих ферм. Доступность дешевых и долгосрочных кредитов должна стать дополнительным положительным фактором при решении заняться свиноводством.

     В связи с  реализацией этого направления программы во всех регионах страны рассматриваются сотни проектов, из них отбираются наиболее проработанные. По информации члена межведомственной рабочей группы Виталия Морозова, на рассмотрение и утверждение прислано из регионов более 4 тыс. проектов. Утвердили к финансированию лишь 392. Из них 316 – по КРС, 75 по свиноводству – заявители этих проектов могут рассчитывать на получение 8-летних кредитов. 25 свиноводческих объектов и 14 птицефабрик будут построены за счет 5-летних кредитов, на субсидирование которых предусмотрено около 1 млрд. рублей. Всего же потребность в кредитовании составляет 67 млрд.

    Географические  границы рынка сбыта продукции  ООО «Пятачок» при реализации проекта определены границами г.Иркутск.

    Емкость рынка свинины определяется исходя из численности населения г. Иркутска и минимальной нормы потребления свинины. Данная методика расчета емкости рынка является целесообразной исходя из положения о том, что сельскохозяйственные предприятия, прежде всего, обеспечивают качественную продукцию, что влияет на здоровье населения. Ориентирование производителей на рекомендуемые нормы потребления конкретных продуктов питания для обеспечения здоровья человека является положительной тенденцией. Кроме этого, продвижение здорового образа жизни влечет стремление населения приблизиться к сбалансированному питанию.

    По  данным Администрации Иркутской  области численность населения  г. Иркутска составляет 580 000 человек. Минимальная норма потребления свинины на 1 человека в год составляет 24 кг. Таким образом, ежегодно в г. Иркутске должно потребляться 13 920 000 кг свинины, что составляет 13 920 тонн.

    Исходя  из приведенных расчетов, емкость  рынка свинины в г. Иркутске составляет 13920 т. Средняя оптовая цена 1 кг. свинины на 01.04.06г. составляет 110 руб. за 1 кг. Таким образом, емкость рынка г. Иркутска на 01.04.06г. составляет 1 532 200 тыс. руб.

3. План продаж.

3.1. Объемы продаж 

    Планирование  объемов производства ООО «Пятачок» осуществляется исходя из производственных мощностей. Производственные мощности ограничены трудовыми ресурсами, производственными площадями, природной составляющей. Планирование продаж осуществляется по факту получения выручки предприятия от продажи продукции. Предприятие начинает производство с 01.10.07г., первые продажи (получение выручки от продаж) планируются на  декабрь 2007г.

    План  продаж представлены в таблице 2.

    Таблица 2. План продаж по годам

    3.2.Ценообразование.

    Увеличение  стоимости бизнеса зависит от доходов, которые генерирует компания. Для обеспечения спроса на продукцию ООО «Пятачок» регулирует качество (путем составления оптимальных рецептур) и цену. Формирование цены на продукцию ООО «Пятачок» основывается на затратном и рыночном подходе. Цена покрывает затраты на производство, при этом значительно не превышает цены конкурентов.

    Торговая  наценка для каждого вида продукции формируется с учетом спроса на рынке. Средняя оптовая цена составляет 118 рублей за один килограмм.

    4. План производства

1. Калькуляция переменных затрат

    Переменные  затраты – затраты, которые напрямую зависят от объемов производства. К указанным затратам относятся корма для животных.

    На  объемы потребления кормов влияет возраст  животных и вес.

    Расчет  кормов

1. Содержание 1 свиноматки

4 месяца   320*4=1280 рублей

2 месяца   390*2=780 рублей

Итого затрат 2060 рублей

2. Откорм на мясо

3 месяца   461*3=1383 рублей

1 месяц     410*1=410 рублей

1 месяц     215*1= 215 рублей

1 месяц     210*1= 210 рублей

Итого затрат 2218 рублей.

3. Выращивание поросенка на продажу

2 месяца   461*2 = 922 рубля

Итого затрат 922 рубля.

4. Содержание хряков

210 рублей на одного хряка в месяц.

    Общие затраты по годам рассчитываются исходя из того, что закупать свиноматок в первом году предприятие будет в конце марта - начале апреля. В апреле свиноматки будут покрыты, а уже в июле появятся поросята. Первые два месяца поросята будут расти вместе со свиноматкой, а следующие 4 месяца самостоятельно. Эти поросята будут выращены на мясо к декабрю 2007. В это время в октябре свиноматки будут снова покрыты, в феврале 2008 появятся новая партия поросят. Данный опорос будет содержаться два месяца вместе со свиноматкой, а в апреле2008 будут проданы живым весом, причем 1000 поросят будут проданы, а 200 останутся на развитие.

    Величина  переменных затрат в соответствии с  производственным планом представлена в таблице .

    Расчеты, представленные в таблице 3 показывают, что затрат на приобретение корма увеличиваются в соответствии с увеличением поголовья стада.

    Таблица 3. Переменные затраты, тыс.руб.

2. Калькуляция условно-постоянных затрат

    Условно постоянные затраты включают расходы, которые не зависят от объемов  производства. Перечень расходов постоянных и их величина представлены в таблице 4.

    Расчет  амортизации осуществляется исходя из того, что срок службы свинарника составляет 20 лет, а грузовика – 10 лет. Амортизация начисляется линейным способом. В год амортизационные отчисления по зданию 180 т.р. в год, а в месяц 15 т.р., а по грузовику 10т.р. в год, а в месяц 0,83 т.р. 

Таблица 4 Условно-постоянные расходы на производство продукции свиноводства, тыс. руб.