Бизнес-план пансионата с лечением ЗАО «Приморье»

Содержание

Введение

При всем многообразии  форм рыночного предпринимательства существуют ключевые положения, применяемые практически во всех областях коммерческой деятельности для разных предприятий и организаций, необходимых для того, чтобы своевременно подготовиться, устранить потенциальные трудности, опасности и тем самым уменьшить риск в достижении поставленных целей. Разработка стратегии и тактики производственно-хозяйственной деятельности фирмы является важнейшей задачей для любого бизнеса.

Успех в обычной рыночной торговле и в выходе фирмы с новым видом услуг на рынок, и даже в организации свободной экономической зоны невозможен без полного и ясного представления о перспективах предпринимательского дела, без разработки надежных предварительных ориентиров и реального плана действий.

 Наиболее полно отвечающей предъявленным требованиям  и способной к решению широкого круга актуальных задач является комплексная экономическая модель  функционирования и развития предприятия, именуемая бизнес-планом. 

В целях увеличения объема  прибыли,  рентабельности своей работы предприятие  должно постоянно разрабатывать проекты,  которые предусматривают вложение финансовых ресурсов  в создание новых технологий, организацию новых производств, реконструкцию производственных платежей и оборудования для выпуска конкурентоспособных товаров на внутреннем и  внешнем рынках, строительство филиалов и цехов, приближенным к источникам  сырья и рынка сбыта. Каждый из этих проектов должен быть основан на бизнес-плане от идеи до расчета конкретной суммы прибыли, которая будет получена от его реализации. 

Наиболее активно бизнес-план используется при поиске инвесторов: новых акционеров, кредиторов, спонсорских вложений и  т.д.  Помогает бизнес-план крупным  предпринимателям и фирмам, которые  собираются расширить дело, купив  пакет акций существующей фирмы или организовав новую организационно-производственную структуру.

Таким образом, бизнес-план представляет собой программу, которая  описывает  экономико-организационную сторону  проекта, реализация которого должна принести прибыль  предприятию-инвестору.  

Одним из главных вопросов  является методика  составления бизнес-планов, необходимых для решения вопросов, связанных с обоснованием перспектив развития предприятий и организаций, возможности получения банковских кредитов, осуществление структурной перестройки производства, создания условий для организации более эффективной и рентабельной работы. Бизнес-план позволяет очертить круг проблем, с которыми столкнется предприниматель при реализации своих целей в изменчивой, неопределенной, конкурентной среде, сформировать и обеспечить пути решения этих проблем.

Хорошо разработанный бизнес-план помогает фирме расти,  завоевывать  новые позиции на рынке, где она  функционирует, составлять перспективные  планы своего развития, концепции  производства новых товаров и услуг и выбирать рациональные способы их реализации.

Составлению бизнес-плана предшествует определение целей собственного бизнеса в целом и бизнес-плана  в отдельности. При этом определяются деловые, общие и  личные цели, что  является основой оценки успешного бизнеса  как личного успеха предпринимателя.

Все предприятия (фирмы, компании)  нуждаются в бизнес-плане.  Тем  не менее, для многих, особенно в  нашей стране, необходимость разработки бизнес-плана не является неоспоримой  истиной. Цель данной работы  -  показать  значение бизнес-плана для организации успешного бизнеса, разработать такой план.

Стремительность рыночных перемен  в экономике России,  практическое завершение процесса приватизации  крупных предприятий, а значит, расширение “рядов предпринимателей”,  делают  данную тему актуальной.

1.Теоретические   принципы  бизнес-планирования

1.1. Цель, функции и структура бизнес-плана.

Бизнес-план  - это документ, включающий все основные стороны коммерческой деятельности предприятия: его производственные,  коммерческие и социальные проблемы. Он составляется на 3-5 лет с разбивкой по годам, а первый год – по месяцам. В отличие от директивного плана он не принимает законодательного характера, регулярно корректируется в зависимости от конъюнктуры рынка, и, таким образом, адаптируется к  непредсказуемым рыночным ситуациям.

Бизнес-план представляет собой специальный  инструмент управления, широко используемый практически во всех областях современной  рыночной экономики независимо от масштабов и сферы деятельности предприятия, формы собственности.  Это документ, в котором  изложены организационные, производственные и рыночные аспекты предлагаемого бизнеса, а также представлены плановые расчеты объемов производства, вкладываемых инвестиций и получаемых финансовых результатов. 

Составление бизнес-плана имеет  существенное значение для предприятий  в тех случаях, когда у них  недостает собственных финансовых ресурсов для выполнения того или  иного их проекта.  В этих случаях  данный документ является одним из основных, который необходим предприятию для обращения к другим инвесторам с просьбой привлечения  их финансовых ресурсов для финансирования данного проекта или в банк, для получения на данную цель заемных средств, для определения объемов и разработки стратегии финансирования. При   этом в качестве инвесторов могут выступать банки, другие юридические лица, а также физические лица.

Бизнес-план оценивает перспективную  ситуацию как внутри фирмы, так и  вне  ее. Он необходим руководству  фирмы для ориентации в условиях акционерной собственности и, в определенной мере, при создании обществ. Именно при помощи бизнес-плана руководство фирмы принимает решение, какая часть прибыли остается в деле для накопления, а какая – распределяется в форме дивидендов между акционерами. Бизнес-план используется при обосновании мероприятий по совершенствованию и развитию организационно-производственной структуры фирмы, в частности для обоснования уровня централизации и ответственности.

Бизнес-план является одним из основных равных документов, определяющих стратегию функционирования фирмы, показывает, каким образом ее руководители собираются достичь свои цели и задачи, в первую очередь повышения прибыльности работы.  Вместе с тем он базируется на общей концепции развития фирмы, более подробно разрабатывает экономический и финансовый аспект стратегии, дает технико-экономическое обоснование конкретным мероприятиям. Реализация стратегии основывается на широких инвестиционных программах, составленных как целая система взаимосвязанных технических, организационных и экономических изменений на определенный период времени.

В связи с тем, что бизнес-план представляет собой результат исследования и организационной  работы, имеющей  целью изучение конкретного направления  деятельности фирмы (продукта или услуг) на определенном рынке в сложившихся организационно-экономических условиях, он опирается на:

• конкретный пример производства определенного товара (услуг) – создание типа изделий или оказание новых услуг;
• всесторонний анализ производственно-хозяйственной и коммерческой деятельности,  целью которого является выделение ее слабых и сильных сторон, специфики и  отличий от других аналогичных фирм;
• изучение конкретных финансовых, технико-экономических и организационных механизмов, используемых в экономике для реализации конкретных задач.

Цели бизнес-плана можно рассматривать  как желаемое положение предприятия. Как правило, сначала определяются общие цели, потом выделяются конкретные, которые означают промежуточные  этапы в достижении общей цели. Цели субъективны и в этом понятии они не могут быть правильными или неправильными.

Для вхождения в рынок нового предприятия ему нужны исследования положения самого рынка и конкретной рыночной ситуации. Бизнес-план охватывает как внешние, так и внутренние цели. Основная внешняя цель заключается в том,  чтобы определить будущих партнеров и кредиторов в успехе дела. Главная внутренняя цель  бизнес-плана – быть основой управления предпринимательской деятельностью. Конкретные цели раскрывают содержание и особенности плановых подходов, особенности самого предприятия, специфику его деятельности.

Основные функции бизнес-плана  показаны в Таблице 1.

Бизнес-план позволяет решать целый  ряд задач, но основными из них  являются следующие:

• основание экономической целесообразности и направлений развития фирмы;
• расчет ожидаемых финансовых результатов деятельности, в первую очередь объемов продаж, прибыли, доходов на капитал;
• определение намечаемого источника финансирования реализации выбранной стратегии, т.е. способ концентрации финансовых ресурсов;
• подбор работников, которые способны реализовать данный план.

 Каждая задача плана может быть решена только во взаимосвязи с другими. Основной центр бизнес-плана – концентрация  финансовых ресурсов для решения стратегических задач. Именно бизнес-план – важное средство для увеличения капитала фирмы. Процесс составления бизнес-плана позволяет тщательно проанализировать начатое дело во всех деталях. Бизнес-план служит основой бизнес-предложения при переговорах с будущими партнерами; он играет важную роль при приглашении на работу основного персонала фирмы.

На пути образования какого-либо дела встает ряд существенных проблем, каждая из которых может стать  причиной образования проблемной ситуации. К ним относятся: организация  управления, накопление капитала, разработка и маркетинг продукта, поддержка на необходимом уровне валовой прибыли и защита бизнеса от нежелательного влияния. По статистике 75%  всех начинаний в бизнесе являются неудачными в первые годы.

Большинство проблем могут быть решены путем глубокой разработки планов. Постоянное уточнение бизнес-плана с целью приведения его к условиям, которые изменяются, усиливают возможность его использования как критерия оценки фактических результатов деятельности фирмы.

Изучение фактических результатов работы сравнительно с бизнес-планом дает возможность выявить сильные и слабые стороны организации, которые можно использовать, чтобы избежать отклонения, намеченного планом от того, что выявилось на практике.

Фирмы, которые работают в стабильной ситуации и производят товар для уже существующего рынка, при увеличении объема производства разрабатывают бизнес-план, направленный на усовершенствование производства и поиск путей снижения его затрат. Но все фирмы постоянно рассматривают способы, относительно модернизации продукции или услуг, которые производятся.  Фирмы, которые производят продукцию в условиях постоянного риска, прежде всего систематично работают над освоением новых видов продукции, переходом на производство товаров новых видов поколений и продолжением их жизненного цикла.

За счет четко выраженных конечных целей разработанного бизнес-плана  вся деятельность бизнеса достигает  целенаправленности, что позволяет  направить энергию и действия предпринимателей в оптимальное  русло. Подготовив бизнес-план, предприниматель получает инструмент контроля управления, что обеспечивает постепенное продвижение предприятия к намеченной цели.

Бизнес-план не является постоянным документов: он систематично обновляется, в него вносятся изменения, которые происходят внутри фирмы, изменения на рынке, в экономике в целом.

Как результат исследований и организационной  работы, которая имеет цель изучения конкретного направления деятельности фирмы на определенном рынке в  организационно-экономических условиях, бизнес-план основывается на:

• конкретном проектировании производства определенного товара, образования нового типа изделий или новых услуг;
• анализе производственно-хозяйственной и коммерческой деятельности организации, целью которого является выделение ее слабых и сильных сторон, специфики и отличий от других аналогичных фирм;
• изучении конкретных финансовых, технико-экономических организационных механизмов, которые используются в экономике для реализации конкретных задач.

Особенностью бизнес-плана как  стратегического документа является его сбалансированность по определенным задачам с учетом реальных финансовых возможностей фирмы. Для того, чтобы бизнес-план был принят, он должен быть обеспечен необходимыми финансовыми ресурсами. Это в значительной мере определяет характер проектов, которые определяются при разработке бизнес-плана. Эти проекты должны быть не только инновационными, т.е. отличаться  научно-техническим нововведением, а иметь достаточно полную разработку: какие затраты необходимы для их реализации и какая прибыль ожидается. Степень инновации и рискованности проекта определяет способы привлечения капитала. Одновременно привлечение проекта в бизнес-план возможно лишь при условии определения источников его финансирования.

Таблица 1. Основные функции бизнес-плана

Структура бизнес-плана и его  объем зависят от сферы деятельности, к которой относится бизнес, от размера данного бизнеса, от суммы  инвестиций, необходимых для его  организации, от объема и  ассортимента будущего продукта. Основная же часть  бизнес-плана имеет организационный  и производственный характер.

Соответствующие его разделы отражают сведения о продукции, планируемой  к производству, ее качестве, уровне цен, рынках сбыта, о результатах  маркетинговых исследований, о конкурентоспособности  продукции и финансовых результатов от ее продажи.

В создании бизнес-плана  активное участие принимают финансисты, знающие  особенности кредитного рынка, наличия  свободных капиталов, риска данного  бизнеса. Основу группы специалистов по разработке бизнес-плана составляют экономисты, статистики, системщики.

Примерная схема организации разработки бизнес-плана представлена на Рисунке 1.

Рисунок 1. Алгоритм разработки и создания бизнес-плана

Разработка бизнес-плана предоставляет  дополнительные преимущества в управлении предприятием: заставляет руководителей анализировать перспективы фирмы; позволяет осуществлять более четкую координацию предпринимаемых усилий по достижению целей; помогает установить показатели деятельности фирмы, необходимые для последующего контроля; заставляет руководителей четче и конкретнее определять свои цели и пути их достижения; обеспечивает фирме большую готовность к внезапным изменениям рыночных ситуаций; наглядно демонстрирует обязанности и ответственность всех руководителей фирмы.

 2. Разработка бизнес-плана модернизации ЗАО Пансионат с лечением «Приморье».

2.1. Резюме

Настоящий проект представляет собой  модернизацию пансионата «Приморье» с  целью внедрения в службу приема и размещения автоматизированной системы  управления пансионатом и эффективного обслуживания клиентов.

Система управления гостиницей epitome PMS для платформы Microsoft® Windows — это новейшее поколение систем автоматизации компании Hotel Information Systems, входящих в семейство программных продуктов epitome Enterprise. Система epitome PMS сертифицирована Microsoft, проста в использовании и обладает необходимой гибкостью для применения в управлении гостиницами любого типа, категории и размера. Мощный функциональный инструментарий epitome PMS позволит создать успешную технологию ведения бизнеса, повысить финансовые показатели и достичь высокого уровня сервиса для гостей.

Система epitome PMS построена по модульному принципу, что позволяет гостиницам приобретать и настраивать систему  в соответствии со своими потребностями. В зависимости от набора модулей система успешно функционирует как в небольших гостиницах, так и в крупных гостиничных комплексах и цепочках. Модули системы разработаны в едином техническом и технологическом стиле и имеют общий функциональный инструментарий и взаимосвязь.

Интегрированные модули системы epitome PMS включают:

• Базовый модуль (Портье, Бронирование, Кассир, Управление номерным фондом, Управление тарифами, Отчетность)
• Групповые продажи
• Управление туристическими агентствами
• История гостя / История компании
• Подарочные сертификаты
• Счета к получению
• Модуль отчетности

Основным модулем системы  является Базовый модуль, предназначенный для автоматизации наиболее важных производственных операций. Контроль доступа пользователей осуществляется с помощью системы паролей и прав.

Функциональные возможности  базового модуля включают:

• Бронирование
• Поселение
• Выписка
• Ведение счетов гостей
• Контроль состояния номерного фонда
• Ночной аудит
• Консьерж
• Ведение кассовых операций
• Пакетная организация тарифов
• Учет дополнительных услуг
• Управление доходами
• Встроенная электронная почта.

Назначение модуля «История гостей и фирм» — выявление постоянных клиентов, управление программами поощрений, учет предпочтений проживающих, сбор и обработка статистики по гостям и фирмам.

Модуль истории позволяет аккуратно и оперативно проводить анализ продуктивности клиентов и принимать эффективные управленческие решения по повышению продаж гостиницы. В модуле истории можно регистрировать и анализировать потребности гостей и фирм, определять и учитывать наиболее популярные запросы постояльцев, повышая тем самым долю доходов от частых клиентов.  Возможно ведение неогра-ниченного количества программ поощрений постоянных гостей по различным схемам бонусных начислений.

С помощью модуля «Счета дебиторов» вы сможете оперативно и точно вести в системе взаиморасчеты с контрагентами, выставлять счета и контролировать денежные поступления юридических лиц. В модуле можно отслеживать задержки оплат клиентов, а также выполнять задачи по мониторингу и цикличности дебиторской задолженности. Модуль «Счета дебиторов» позволяет вести информацию по взаиморасчетам с клиентами, не проживающими в гостинице, но пользующимися её услугами, например, для организации банкетов, корпоративных мероприятий, ведения клубных карт и т. п.

Модуль «Счета дебиторов» содержит информацию об юридических лицах.

Модуль «Управление  подарочными сертификатами» позволяет  автоматизировать процесс выдачи, реализации и использования подарочных сертификатов. Подарочные сертификаты могут быть приобретены вашими гостями, выданы им в обмен на накопленные бонусные баллы или оформлены в качестве поощрения особо важным клиентам. Обладатель подарочного сертификата может передать его другому лицу или воспользоваться им самостоятельно для повышения класса обслуживания, оплаты услуг гостиницы и её партнеров или участия в специальных программах и мероприятиях.

Назначение модуля «Групповые продажи» — автоматизация обработки больших групп гостей, оптимизация дохода и загрузки гостиницы посредством управления групповыми букингами (комплексными бронями). В модуле «Групповые продажи» выполняются задачи, необходимые для эффективной деятельности гостиницы по размещению групп и мероприятий, а именно продажа гостиничных номеров в блоках, назначение групповых тарифов, ведение групповых схем формирования счетов и анализ продуктивности групповых заездов. Работа с групповыми бронями включает в себя индивидуальное и групповое ведение счетов, дифференцирование дат заезда и выезда, ведение индивидуальных и групповых сообщений, учет специальных пожеланий гостей в отношении номеров и обслуживания.

Модуль «Групповые продажи» позволяет проводить автоматическое бронирование номеров для гостей, входящих в состав группы, автоматическое изменение, аннулирование броней, автоматическое поселение и выезд членов группы. Модуль «Дополнительные продажи» обеспечивает службу портье простым в использовании инструментом для осуществления инвентарного контроля и учета продаж сувенирной продукции, печатных изданий и различных других товаров и напитков для гостей как за наличный расчет, так и с отнесением стоимости покупки на гостиничный счет клиента.

Назначение модуля «Управление  туристическими агентствами» — оперативный расчет и печать отчетов по размеру причитающихся к выплате комиссионных вознаграждений туристическим агентствам.

Модуль позволяет вести  в системе адресную и статистическую информацию о туристических агентствах, а также отслеживать каждого гостя, проживающего в гостинице по брони турагентств. В совокупности с учетом индивидуальной продуктивности каждого менеджера (агента) в агентстве, такие данные позволяют гостинице расширять свой рынок с помощью альтернативных каналов продаж и управления выплатами комиссионных вознаграждений.

Модуль «Управление  туристическими агентствами» содержит информацию о туристических агентствах.

Новые возможности  управления контрактами.

Данный модуль функционирует совместно  с модулем «Групповые продажи» и предназначен для автоматизации продаж оптовых туров, туристических пакетов и управления долгосрочными корпоративными контрактами. Модуль «Управление контрактами» позволяет создавать специальные ценовые соглашения, определять условия взаиморасчетов, настраивать гибкие квоты номеров для групповых и индивидуальных заездов. Использование статистики поможет определить продуктивность ваших долгосрочных контрактов с туристическими агентствами.

Организация проведения мероприятий на самом высоком уровне.

Использование модуля управления контактами и мероприятиями системы управления гостиницей epitome PMS позволит повысить эффективность и качество работы сотрудников гостиницы по осуществлению продаж номеров и конференц-помещений, организации и обслуживанию мероприятий, а также поддержанию регулярных контактов с наиболее важными клиентами и партнерами.

Внедрение системы позволит повысить статус «звездности» гостиничного комплекса Пансионата и обеспечить достаточный уровень конкурентоспособности фирмы на рынке туристических, санаторно-курортных и гостиничных услуг.

Стратегия фирмы при реализации данного проекта предусматривает достижение следующих целей:

• повышение статуса и категории гостиничного комплекса;
• увеличение объема предоставляемых услуг по проживанию;
• повышение загруженности Пансионата в период межсезонья;
• увеличение конкурентоспособности и улучшение финансовых показателей деятельности;
• увеличение степени проникновения на рынок санаторно-курортных услуг.

Общие затраты по проекту составят 1 450 000 рублей. Реализация проекта планируется  за счет средств инвестора. Срок погашения 3 года.

• приобретение программного обеспечения 750 000 руб.

В стоимость входит:

• изучение функциональной структуры пансионата специалистами;
• внедрение оптимальной системы в соответствии с особенностями фирмы в существующую «оболочку» управления пансионатом:
• трехдневный базовый курс обучения персонала основам работы с системой управления epitome PMS;
• выдача сертификата и авторского разрешения;

• приобретение офисной и компьютерной техники для автоматизации процесса управления подразделениями 260 000 руб.
• модернизация электрических сетей и коммуникаций 440 000 руб. для обеспечения взаимодействия системы epitome PMS со всеми функциональными подразделениями пансионата.

2.2. Описание  фирмы

Закрытое акционерное общество Пансионат с лечением «Приморье» организовано в 1990 году путем реорганизации. Уставный фонд общества составляет ***** тыс. руб. Учредителями общества являются юридические и физические лица. На рынке санаторно-курортных услуг фирма работает с 19** года и имеет достаточный опыт в организации и проведении не только курортного лечения, но и отдыха.

Пансионат с лечением круглогодичного  действия, предоставляются услуги по проживанию и размещению организованных и неорганизованных туристов, дополнительные сервисные услуги.

Персонал общества обладает достаточным уровнем профессионализма и квалификации.

Пансионат расположен в прибрежной зоне города-курорта Геленджик в  центре Геленджикской бухты и  занимает территорию 2,5 га. На территории расположен гостиничный комплекс из 6-ти корпусов, развлекательный комплекс на пляжной территории, медицинский центр, ресторанный комплекс, хозяйственные постройки. Пансионат имеет неоспоримое конкурентное преимущество по территориальному признаку. На всей территории озеленение достигает 65%, что создает определенный микроклимат. Гостиничный комплекс реконструирован в течение 20** - 20** г. для удовлетворения запросов потребителей и получения категории ***.

По состоянию на 01.01. 2005 г. Общая  стоимость имущества составляет 680 000 000 руб.

По заключению независимого аудитора общества Пансионат имеет устойчивое финансовое положение на протяжении последних 4-х лет.

Коэффициент загруженности в целом  по году составляет 82%. Планируется  после реализации проекта этот показатель довести до уровня 92%. Для достижения наилучших результатов деятельности при подходе к рынку используется стратегия целевого (концентрированного) маркетинга. В соответствии с таким подходом рынок сегментирован по основным элементам:

• потребители путевок с лечением;
• организованные потребители гостиничных услуг;
• краткосрочные гостиничные и сервисные услуги.

2.2.1. Характеристика рынка санаторно-курортных  услуг.

Рынок санаторно-курортных услуг  в настоящее время динамично  развивается и по оценке специалистов к 2007 году спрос на курортные услуги в городе-курорте Геленджик вырастет в 1,6 раза.

При проведении исследования и анализа рынка учитывался сегмент, представленный фирмами аналогичной категории и предоставляющими аналогичный спектр услуг. Цель проводимого анализа - определение доли рынка. Доля рынка определяется как удельный вес вместимости фирмы в общем объеме сегмента рынка с учетом коэффициента загруженности в течение года (К-сезонности).