Бизнес-план предприятия ландшафтного дизайна

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ

УРАЛЬСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЛЕСОТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

Кафедра экономики управления на предприятии трансопрта

 

 

 

Оценка «_____________»

«___»____________2011 г.

_____________________

 

 

Бизнес-план предприятия ландшафтного дизайна

 

 

 

Выполнила: Неволина Ксения Сергеевна

Студентка:   ФЭУ - 341

Руководитель: доцент Алтунина Татьяна Михайловна

 

 

 

 

 

 

Екатеринбург

2011

 

Содержание

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.Резюме

ИП «Green grass» это фирма по предоставлению услуг ландшафтного дизайна. В специализацию этой фирмы входит благоустройство парков, садов, приусадебных участков, офисов и т.п. Высокая квалификация работников – одна из важнейших сторон этой фирмы, т.к. на работу сюда привлекаются выпускники кафедры ландшафтного строительства УГЛТУ.

Основным направлением деятельности организации являются:

1) эскизное проектирование (эскизы, макеты, планы, сметы)

– разработка концепции дизайна, вариант эскиза интерьера, примерный ассортимент, смета.

- проект озеленения интерьера - генеральный план, посадочный чертеж, ассортиментная ведомость, разбивочный чертеж, смета, технические карты.

- Работы по озеленению  интерьера (определяют на стадии  проекта).

2) Ландшафтные работы (дренаж, посадка деревьев, газоны и цветники, например газон рулонный стандартный, газон рулонный городской, газон посевной стандартный, цветники однолетние, миксбордеры, кустарники, розарии,

Сопутствующие услуги:

- Установка водных розеток

- Установка автоматической  системы полива

 

 

 

 

 

2.Анализ рынка

В экономике транспорт является самостоятельной сферой, которая, так или иначе, живет по своим правилам. Транспортная компания оказывает услуги по перемещению грузов или человека в пространстве. Транспортная деятельность не имеет отношения к производству, т.к. не создаёт новые вещи. Ее ценность в том экономическом эффекте, который создается в результате перемещения груза, пассажира и багажа в согласованное место. Поэтому отношения по перевозке возникают при наличии потребности в территориальном перемещении объектов или людей с помощью транспортных средств. Обычно в них принимают участие два субъекта: транспортная организация (владелец транспортного средства) и лицо, заинтересованное в транспортировке. Будучи урегулированы нормами права, эти отношения принимают форму обязательственно - правовых.                                

В перевозках используют разные виды транспорта. Все зависит от того, какой вид транспорта наиболее приемлем в конкретном случае. Так например существуют ТС для перевозки груза и пассажиров (воздушное или морское судно, железнодорожный состав, автотранспорт).

Между перевозчиком груза и отправителем существует транспортное обязательство, на основе которого перевозчик обязуется доставить груз или пассажира в указанный пункт назначения. Отправитель же груза, багажа, пассажир или иное лицо обязуется заплатить за выполненную услугу в установленном размере.

Выбирая область деятельности, нужно учитывать особенности каждого вида перевозок.

В международных перевозках нужно осознавать, что заказчиком будет иностранное лицо, и перевозка частично будет осуществляться по территории другой страны. Соответственно, во время транзита через другую страну нужно будет руководствоваться законами соответствующей страны.

В междугородных перевозках основную роль сыграют дороги (их наличие и состояние) и протяженность маршрута. Так же если говорить о пассажирских перевозках – большую роль сыграют пассажиропоток, наличие транзитных пассажиров и общая рентабельность маршрута.

К пригородным перевозкам относятся перевозки на территории района (расстояние до 50 км от административной границы города). Их особенностью является протяженность маршрута, количество рейсов на маршруте, интервал движения (для пассажирских перевозок) и грузоподъемность ТС (для грузоперевозок).

В Екатеринбурге рынок предложения услуг по перевозкам достаточно забит. На рынке грузоперевозок активно работает порядка 300 компаний. Если в сети интернет в поисковой строке ввести «пассажирские перевозки в Екатеринбурге, запрос выдает порядка 70 фирм, предоставляющих данные услуги.

Можно сделать определенный вывод, что рынок перенасыщен данными услугами. И создавать новое предприятие среди такого количества конкурентов бессмысленно. В Свердловской области же все немного иначе. Данная работа предназначена для города Михайловска (Свердловская область, Нижнесергинский район). В данном городе отсутствует предприятие, которое могло бы осуществлять грузоперевозки пригородного назначения. В настоящее время чувствуется нехватка такой организации.

Исходя из этих данных, в качестве основного направления, выбраны грузовые перевозки в пригородном назначении, а как перспектива развития предприятия – междугородние.

 

 

 

 

 

2.2.Описание конкурентов

Данная фирма обращена на потребителя со средним уровнем дохода. Услуги грузовых перевозок пользуются спросом, как у частных лиц, так и у юридических.

Ближайшие компании - конкуренты по перевозке грузов находятся в городах на расстоянии минимум 100 км.

Данные по конкурентам приведены в таблице 1.

Фактор	ИП «я»	ТК «Три десятки»	ООО «Деловые линии»	ТК «КИТ»	ООО «ПЭК-Урал»
Место расположения	5	2	2	2	2
Уровень цен	3	5	4	1	2
Качество услуг	4	3	2	5	1
Ассортимент	2	4	3	1	5
Сопутствующие услуги	1	3	5	2	4
Репутация	0	4	5	2	3
Связи с администрацией	0	1	4	2	4
Высокая квалификация работников	4	5	3	3	4

(таблица 1.)

 

2.3.SWOT-анализ 

 

SWOT-анализ — метод стратегического планирования, используемый для оценки факторов и явлений, влияющих на проект или предприятие. Все факторы делятся на четыре категории:strengths (сильные стороны), weaknesses (слабые стороны), opportunities (возможности) и threats (угрозы).  

Strengths (сильные стороны).     -   молодые специалисты;     -   новое оборудование;	Weaknesses (слабые стороны). поиск квалифицированных кадров; низкая заработная плата; отсутствие репутации.
Opportunities (возможности).     -   реклама;     -   собственный сайт;	Threats (угрозы).       -    экономический кризис;       -    неблагоприятные климатические условия;       -    пробки;

 

2.4.Примерный прейскурант цен.

 

(Цены указаны без стоимости  посадочного материала, стройматериалов, оборудования, предметов декора и др.)

Наименование	Ед. измерения	Цена, руб.	Примечание
Выезд специалиста на объект - выезд дизайнера для визуального обследования объекта, формирования техзадания на озеленение, фото. - Выезд специалиста для  консультации и оценки состояния  существующих растений, устные рекомендации  по уходу.	Выезд	от 2000.0	Цена зависит от расстояния. Выезд за черту города от 3000.0 рублей.
Эскизное проектирование (эскизы, макеты, планы, сметы) – разработка концепции дизайна, вариант эскиза интерьера, примерный ассортимент, смета. - проект озеленения интерьера - генеральный план, посадочный чертеж, ассортиментная ведомость, разбивочный чертеж, смета, технические карты. - Работы по озеленению интерьера (определяют на стадии проекта).	кв.м.       объект         объект	от 150.0       от 20000.0         от 15000.0	Более 100 кв.м.       Цена устанавливается индивидуально     Цена устанавливается индивидуально
Ландшафтные работы (включают в себя создание газонов и цветников, посадка зеленых насаждений, дренаж) - газоны и цветники; - дренаж;     -посадка деревьев	кв.м.         кв.м. м.п.       кв.м.	от 1800.0 от 1000.0       от 600.00	С материалом «под ключ»; Цена устанавливается в зависимости от типа используемого грунта;   Цена зависит от размера саженца.
Установка инженерных систем, автоматических систем полива - автоматическая система  полива; - водная розетка	100 кв.м.   1 ед.	от 16000.0   1800	С материалом «под ключ»

 

Рабочий день длится с 09-00 до 18-00, с перерывом на обед с 13-00 до 14-00. Работа ведется в 1 смену. Провальные периоды – зима (нет посадок, но ведется разработка проектов).

Доход будет зависеть от времени года. Так, например, с середины весны до середины осени – ведутся предпосадочные, посадочные работы, уход за посадками и уборка насаждений (если требуется). В этот период планируется реализовать 12 проектов, установить водные розетки в размере 4 единиц и автоматические системы полива в размере не менее 100 кв.м. Соответственно доход за этот период будет в размере 2918400.0 рублей ((1800*50)+(1000*100)+(600*50)+16000+(1800*4)).

Если этот период принимать за 6 месяцев, то ежемесячный доход составит 486400рублей. Примерная доходность за день будет в размере 16213,33 рублей. В период же разработок проектов доход фирмы будет составлять 648000 рублей (на те же 12 проектов). Значит, сумма месячного дохода будет составлять примерно 108000 рублей, дневной доход тогда составит 3600 рублей.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.Описание предприятия и описание услуг

 

3.1.Краткая характеристика  предприятия.

 Для данной фирмы была выбрана юридическая форма – ПБЮЛ (предприниматель без образования юридического лица). Выбор был остановлен на этой форме собственности именно потому, что  в этой форме собственности не установлен минимальный размер уставного капитала. Учредителем может являться 1 человек. И это более удобная форма собственности в плане налогообложения.

Название фирмы – ИП «Green grass».

Размер уставного капитала 20000 рублей. 1 учредитель.

 

3.2.Полное описание  услуг предприятия.

 

Наименование	Ед. измерения	Цена, руб.	Примечание
1.Выезд специалиста на объект
1.1.Выезд дизайнера для  визуального обследования объекта, формирования техзадания на озеленение, фото.	Выезд	от 2000.0	Цена зависит от расстояния. Выезд за черту города от 3000.0 рублей.
1.2.Выезд специалиста для  консультации и оценки состояния  существующих растений, устные рекомендации по уходу.	Выезд	от 2100.0	Цена зависит от расстояния. Выезд за черту города от 3100.0 рублей.
2.Эскизное проектирование
2.1.Разработка концепции  дизайна, вариант эскиза интерьера, примерный ассортимент, смета.	кв.м.	от 150.0	Более 100 кв.м.
2.2.Проект озеленения интерьера - генеральный план, посадочный чертеж, ассортиментная ведомость, разбивочный чертеж, смета, технические карты.	объект	от 20000.0	Цена устанавливается индивидуально
2.3.Работы по озеленению  интерьера (определяют на стадии  проекта).	объект	от 15000.0	Цена устанавливается индивидуально
3.Ландшафтные работы	кв.м.
3.1. Газоны и цветники;
- Газон рулонный стандартный	2м х 0,4м х 0,02м	125.0	За 1 рулон
- Газон рулонный городской	25м х 0,53м х 0,02м	1610.0	За 1 рулон
- Газон посевной стандартный	кв.м.	215.0	С завозом грунта
	кв.м.	140.0	На существующем грунте
	кв.м.	365.0	С завозом и съемом, а также вывозом грунта
- Цветники (работа с материалом) - однолетники	кв.м.	2500.0
- Цветники (работа с материалом) - миксбордеры (с кустарником)	кв.м.	3000.0
- Розарий	кв.м.	4900.0
3.2. Дренаж;	м.п.	от 1000.0	Цена устанавливается в зависимости от типа используемого грунта;
3.3. Посадка деревьев
- сосна обыкновенная	1 шт	10000.0	2-3 м
- ель обыкновенная	1 шт	9000.0	2-3 м
- рябина обыкновенная	1 шт	6000.0	2-3 м
4.Установка инженерных  систем, автоматических систем полива
4.1. Автоматическая система  полива;	100 кв.м.	от 16000.0	С материалом «под ключ»
4.2. Водная розетка	1 ед.	1800	С материалом «под ключ»

 

3.3. Материальные  затраты.

 

- Аренда помещения. Офис в центре (Первомайская-Бажова), 22,2 м2, 1 этаж, вход со двора (место не проходное и своего крыльца нет). Отличный современный ремонт (натяжные потолки, пластиковые окна, жалюзи, стеновые панели, кондиционер),  телефон, интернет. С мебелью на 5 рабочих мест. Стоимость 18000 месяц.

- Ноутбук. Стоимость – 14000 рублей. Мощность – 200 Вт. Тариф на электроэнергию – 2.42 руб./кВт·ч.

За 8 часов работы ноутбук потребит 1,6кВт/ч. По тарифу за месяц ноутбук потребит электроэнергии на 116, 16 рублей (1,6*2,42*30).

- Фотоаппарат. Стоимость 2500 рублей.

- Газон рулонный стандартный. 1 рулон – 110 рублей

- Газон  рулонный городской. 1 рулон – 1500 рублей

- Газон  посевной стандартный 10 кг – 1300 рублей

- Саженцы  для цветников. 1 саженец – 55 рублей

- Саженцы  роз. 1 саженец – 600 рублей

- Сосна  обыкновенная. Саженец 2-3 м – 9000 рублей

- Ель  обыкновенная. Саженец 2-3 м – 8000 рублей

- Рябина  обыкновенная. Саженец 2-3 м – 5000 рублей

- Лопата. 1 штука – 700 рублей

- Водная розетка. 1 штука – 1500 рублей

- Система  автоматического полива. 100 кв.м. – 12000 рублей.

Заработная плата работника 11000 рублей.

11000/22=500 рублей

Страховые взносы: 0,3*500= 150 рублей

Материальные затраты: 116,16+(500+150)*5=3366,16  рублей/день

3366,16*0,4=1346,46 руб.

Накладные расходы = 4712,62 руб.

Рентабельность 20%. 4712,62*0,2=942, 52 руб.

4712,62+942,52=5655,14 руб.

Себестоимость услуги за 1 час = 5655,14/8 = 706,9

3.3. Расчет лизинга или кредита.

Расходы, связанные с покупкой оборудования, арендой офиса лучше всего в данном случае представить в суммарном виде.

Σ = 18000+14000+2500+3500=38000 руб.

Так как данный вид услуги не требует больших материальных затрат – берется кредит в ТОО МКО Анаэль в размере уставного капитала (20000 руб.) под 10 % годовых на 1 год.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4. План маркетинга

4.1.Описание характера  спроса.

Спрос на данный вид услуги сезонный. Провальный – зимний период. В зимнее время производится разработка проектов, составление смет и выезд специалистов на место будущих посадок.

Эластичность спроса по цене показывает, на сколько процентов изменится величина спроса при изменении цены на 1 %. При уменьшении цены на услуги спрос на них возрастает. Именно поэтому спрос можно назвать эластичным.

4.2. Конкуренция.

В Екатеринбурге активно работает порядка 300 компаний, занимающихся ландшафтным дизайном. Если учесть, что помимо этих компаний на рынке большое количество незарегистрированных бригад, дизайнеров - индивидуалов , то получим вполне насыщенный рынок. Так же есть более крупные, выделяющиеся из общего числа фирмы. Но они занимаются определенной, узкой специальностью. Поэтому для новой фирмы первоочередной задачей является заполучить репутацию добросовестной, качественной компании.

4.3. Реклама.

- Создание собственного  сайта. Для удобства покупателей будет создан собственный сайт на котором будет представлен весь список услуг с ценами и каталог фотографий с уже проделанными работами и эскизами. Для обратной связи – электронный почтовый ящик.

- Реклама возможна пока  только в газетах бесплатных объявлений и через общую рассылку почты в социальных сетях.

4.4. Расчет себестоимости  услуг.

Прямые затраты = 3366,16 руб.

Прямая с.с. = 3366,16 + 20000 = 23366,16 руб.

Цеховая с.с. = 23366,16 + 18000 = 41366,16 руб.

Производственная с.с. = 41366,16 + 0=41366,16 руб.

Полная с.с. = 41366,16 руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5. План производства

Смета текущих затрат.

 

Показатель	1 год	2 год	3год
1) Фонд оплаты труда, в том числе:	1236000	1236000	1236000
- работники, непосредственно занятые в производстве	816000	816000	816000
- администрация и обслуживающий  пресонал.	420000	420000	420000
2) Начисления на ФОТ, в том числе:	370800	370800	370800
- работникам	244800	244800	244800
- администрации	126000	126000	126000
3)Прямые материальные  и энергетические затраты:	116,16	116,16	116,16
-электроэнергия	116,16	116,16	116,16
4)Расходы на ремонт  и обслуживание	-	-	2500
5) Затраты на рекламу	-	-	-
6) Командировочные расходы	-	15000	-
7)Ежегодные взносы по кредиту	22000	-	-
8) Обязательные налоги, платежи и взносы, которые выплачиваются до налогообложения прибыли	160680	160680	160680
-налог на имущество юридических  лиц	160680	160680	160680
-сальдо по НДС	-	-	-
9) Прочие затраты по  пунктам:	30116,16	30116,16	30116,16
-аренда офиса	18000	18000	18000
- оплата услуг автостоянки и  парковки	5000	5000	5000
- оплата поддержания сайтов	7000	7000	7000
Итого затрат	1819596,16	1812596,16	1778096,16

 

 

6. Организационный план

Руководитель данной фирмы – Неволина Ксения Сергеевна 1992 года рождения. Студент факультета экономики управления УГЛТУ.

 

 Финансовые документы  могут подписывать:

- Руководитель организации  – Неволина К.С.

- Бухгалтер – Балакина М.М.

 

Расчетные счета будут открыты в СКБ банке и в Сбербанке.

 

Должность	Количество ставок	Оклад	Тариф за единицу работы	Количество единиц  работы	Надбавки	Итого
Директор	1	20000	-	-	-	20000
Главный бухгалтер	0,5	18000	-	-	1000	10000
Дизайнер	2	12000	-	-	-	12000*2
Рабочий зеленого строительства	4		50 руб/ч	200ч	1000	11000*4
Уборщица	1	5000				5000
Итого	-	-	-	-	-	103000*12=1236000

 

 

 

 

Распределение обязательств по реализации бизнес плана.

Виды работ	Директор	Наемный работник	Внешний консультант
Маркетинговые исследования	+	-	-
Реклама	+	-	-
Производство	+	-	-
Разработка ассортимента услуг	+	-	-
Заключение предварительных договоров	+	-	-
Финансовые вопросы	+	-	-
Первичная организация бухгалтерии	-	+	-
Делопроизводство	-	+	-
Юридическое обслуживание	-	-	+

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.Финансовый план.

Основное содержание финансового плана:

• Объем инвестиций;
• Объем финансирования проекта по источникам и периодам;
• Условия предоставления кредитов;
• Прогнозные бухгалтерские документы;
• Показатели эффективности проекта;
• Оценки структуры баланса.

 

Доходы от реализации услуг

Наименование статей	1 год					2 год	3 год
	1 кв.		2 кв.	3 кв.	4 кв.
Реализовано услуг, в том числе		18	25	22	12	77	77
Водные розетки		-	3600	3600	-	7200	7200
Автоматическая система полива		-	16000	-	-	16000	16000
Выезд специалиста на дом		24000	8000	4000	12000	48000	48000
Эскизное проектирование		300000	-	-	300000	600000	600000
Ландшафтные работы		-	2040000	2040000	-	4080000	4080000
Итого доходы		324000	2067600	2047600	312000	4751200	4751210

 

Таблица доходов и затрат

Наименование статей	1-й  год					2-й  год	3-й  год
	1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.	Итого
Доходы	324000	2067600	2047600	312000	4751200	4751200	4751200
Затраты	300000,0	609798,08	654899,04	254899,04	1819596,16	1812596,16	1778096,16
Балансовая прибыль	24000	1457801,9	1392701	57100,96	2931603,84	2938603,84	2973103,84
Социальные налоги и платежи, уменьшающие налог	7200	437340,57	417810,3	17130,29	879481,15	881581,15	891931,15
Итого налог за вычетом социальных платежей	1800	109335,14	104452,58	4282,57	219870,288	220395,29	222982,79
Прочие обязательные налоги и платежи, уплачиваемые из прибыли	2400	145780,19	139270,1	5710,1	87948,12	293860,384	297310,384
Чистая прибыль	19800	1202686,57	1148978,32	47108,29	2623785,43	2424348,17	2452810,67

 

Таблица доходов и затрат (при ОСН)

Наименование статей	1 год	2 год		3 год
Доходы брутто	4751200	4751200		4751210
НДФЛ в доходах	617656	617656		617657,3
Затраты брутто	1819596,16	1812596,16		1778096,16
НДФЛ в затратах	236547,5	236547,5		236547,5
Балансовая прибыль	1819596,16	2938603,84		2973113,84
Прочие обязательные налоги и платежи	545878,85	881581,15		891934,15
Налог на прибыль	272939,42	440790,58		445967,08
Чистая прибыль	1000777,89		1616232,11	1635212,61

 

Получение и возврат кредита

Показатель	1 год	2 год	3 год
Полученный кредит	20000	-	-
Возврат кредита	22000	-	-
Проценты по кредиту	2000	-	-
Задолженность по кредиту	-	-	-

 

Баланс предприятия

Актив	На конец 1 года	Пассив	На конец 1 года
I. Основные средства и  нематериальные активы по остаточной  стоимости		Уставный капитал	20 000
II. Нематериальные активы		Прибыль в распоряжении  предприятия	938259
III. Товарно-материальные запасы	272939	Заемные средства   - долгосрочные кредиты - краткосрочные кредиты	22000 103000
IV. Денежные средства и дебиторская задолженность, в том числе: - расходы будущих периодов - дебиторская задолженность - касса и расчетный счет	23200 475120 312000
Итого	1083259	Итого	1083259

 

Оценка финансового состояния предприятия

Показатель	1 год	2 год	3 год
Использование ресурсов
1.2. Рентабельность оборотных  активов	0,57	0,57	0,57
Деловая активность
2.1. Оборачиваемость активов	0,35	0,35	0,36
2.2. Оборачиваемость запасов	0,1	0,1	0,11
2.3. Оборачиваемость дебиторской  задолженности	0,06	0,06	0,06
3. Платежеспособность и  ликвидность
3.1. Абсолютная ликвидность	0,8	0,8	0,8
3.2. Текущая ликвидность	1,3	1,3	1,39
3.3. Общая платежеспособность	0,44	0,44	0,5
3.4. Текущая платежеспособность	0,2	0.2	0,2

Оборот акт 82650

 

Чистая текущая стоимость

Показатели	0-й год	1-й год	2-й год	3-й год
Единовременный первоначальные затраты	100984,8	100984,8	100984,8	100984,8
Прибыль в распоряжении предприятия		2623785,43	2424348,17	2452810,67
Итого чистый доход		2724770,23	2724770,23	2553795,47
Максимальная степень дисконтирования		0,82	0,82	0,88
Чистый дисконтированный доход		2234311,5886	2234311,5886	2247340,0136