Бизнес-план ресторана «Комплимент»

МИНОБРНАУКИ РОССИИ

Федеральное государственное  бюджетное образовательное  учреждение

высшего профессионального  образования

«РОССИЙСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ТУРИЗМА И СЕРВИСА»

(ФГБОУ  ВПО «РГУТиС») 

Филиал________________Институт туризма и гостеприимства_____________ 

Кафедра____Экономика на предприятиях туризма и гостиничного хозяйства__ 
 
 

     Курсовая работа

     по дисциплине: «Планирование на предприятиях туризма и гостиничного хозяйства»

     тема: «Бизнес-план ресторана «Комплимент» 
 

     Выполнила:                                                                  Понамаренко Н.А.                

     Группа:                                                                                                  Э5-1

     Проверила:                                                 к.э.н., доц. Степаненкова Т. В. 
 
 

     Рецензия на курсовую работу

     Оценка _________________ Подпись преподавателя_________________

                                      Зачет, незачет, оценка

     _____________________________________________________________

     _____________________________________________________________

     _____________________________________________________________

     _____________________________________________________________

     _____________________________________________________________

     _____________________________________________________________

     _____________________________________________________________

     _____________________________________________________________

     _____________________________________________________________

     _____________________________________________________________

     _____________________________________________________________ 

     Москва

     2011 
 

Содержание 

Введение                                                                                                                   3

1. Резюме                                                                                                                  4

2. Характеристика  предприятия и предоставляемого  продукта                         8

3. Анализ рынка сбыта и основных конкурентов                                               10

4. План маркетинговой деятельности, стратегия маркетинга                           12

5. Производственный план                                                                                   14

5.1 Оптимистичный, вероятностный и пессимистичный прогноз                  14

5.2 Персонал и заработная плата                                                                        16

5.3 Основные фонды                                                                                             17

5.4 Амортизационные  отчисления                                                                       22

5.5 Оборотные средства                                                                                        23

5.6 Калькуляция  себестоимости                                                                           24

5.7 Показатели  эффективности деятельности предприятия                              26

6. Организационный план                                                                                     30

7. Финансовый план                                                                                             33                 

8. План по рискам, оценка риска и страхование                                                40

Заключение                                                                                                            44

Список использованных источников                                                                  45 
 
 
 
 
 

Введение 

     Сфера бизнеса многогранна, в ней нельзя действовать наобум и необходимо знать наперед, как будет развиваться тот или иной проект. При создании дела, расширении производства или реструктуризации бизнеса необходимо определять, каких изменений в структуре капитала организации добьется руководство предприятия.

     Часто это происходит с помощью специалистов, которые проводят анализ бизнес-процессов, строят прогнозы, т.е. разрабатывают бизнес-план.

     Бизнес-план – документ внутрифирменного планирования, излагающий все аспекты планирования производственной и коммерческой деятельности предприятия, анализирующий проблемы, с которыми оно может столкнуться, а также определяющие способы  решения финансово-хозяйственных  задач.

     Ресторанный бизнес является выгодной сферой вложения капитала, которая обеспечивает достаточно быструю оборачиваемость средств, по сравнению с другими сферами.

     Цель  разработки бизнес-плана – спланировать хозяйственную деятельность ресторана «Комплимент» на краткосрочный и долгосрочный период в соответствии с потребностями рынка и возможностью получения необходимых ресурсов.

     Для того, чтобы составить правильный бизнес план ресторана, необходимо изучить рынок в конкретном регионе, выяснить тенденции дальнейшего развития данного рынка.

     Бизнес-план даст возможность потенциальным  руководителям предприятий общественного  питания проанализировать необходимость  внедрения на рынок ресторана, рассмотренного в данной курсовой работе, выявить  достоинства и недостатки такого предприятия и эффективность  его функционирования. 
 

1. Резюме 

     Бизнес-план разработан для обоснования эффективности  организации деятельности ресторана  «Комплимент». Адрес ресторана: Москва, Проспект Мира, д. 15.

     Ресторан  авторской и итальянской кухни  будет представлять разнообразные  блюда, приготовленные профессионалами  своего дела в уютной обстановке в  центре города.

     Краткосрочные цели проекта - организация ресторана, специализирующегося на блюдах авторской и итальянской кухонь, удовлетворение потребностей клиентов, привлечение потребилетей, укрепление списка постоянных клиентов, установление прочной позиции на рынке.

     Долгосрочные  цели проекта – увеличение числа постоянных клиентов, укрепиться на 1 месте по сравнению с конкурентами, расширение деятельности, увеличение чистой прибыли.

     Задачи  ресторана:

     - производство, реализация и организация потребления продукции общественного питания;

     - организация досуга людей;

     - проведение банкетов, обслуживание свадеб, юбилеев, торжеств

     - создание собственной производственной инфраструктуры, включая производственные и перерабатывающие мощности, складские и другие вспомогательные объекты, транспорт и сбытовую сеть и управление ими;

     - внедрение новых технологий приготовления продукции общественного питания, расширение ассортимента и повышение качества продукции общественного питания.

     В 2012 году в ресторане «Комплимент» предполагается обслуживание 160 посетителей  в день, стоимость среднего пакета услуг 1050 рублей, 2% годового фонда времени, когда ресторан закрывается на профессиональное обслуживание.

     В таблице 1.1. представлено распределение  дней закрытия ресторана на профессиональное обслуживание по месяцам и кварталам.

Таблица 1.1.

Количество  дней работы ресторана

 
 

     Данная  таблица показывает, что в 2012 году ресторан будет работать 359 дней, в 2013 году – 358, в 2014 году – 358.

     Рассмотрим  основные показатели деятельности ресторана  в 2012, 2013 и 2014 году.

Показатели  2012 года

1. Прогнозируемый объем продаж в натуральном выражении

ПОП = (посетители * дни работы) = 160 * 359 = 57440 (число заказов)

2. Доходы от реализованной продукции

ДРП = (прогнозируемый объем продаж * средний пакет услуг) = 57440 * 1050 = 60312 тыс. руб

НДС = 60312 * 18 / 118 = 9200,136 тыс. руб

Выручка без НДС = 60312 – 9200,136 = 51111,864 тыс. руб

3. Затраты на производство (Полная себестоимость)

Затраты = 38364,4 тыс. руб

4. Валовая прибыль = (Выручка – себестоимость) = 51111,864 – 38364,4 = 12747,464 тыс. руб
5. Чистая прибыль = (Валовая прибыль – налог на прибыль 20%) = 12747,464 * 0,8 = 10198 тыс. руб

Показатели  2013 года

В 2013 году происходит увеличение числа посетителей на 10 человек и среднего пакета услуг на 10% по сравнению с 2012.

 

1. Прогнозируемый  объем продаж в  натуральном выражении

ПОП = 170 * 358 = 60860 (число заказов)

2. Доходы от реализованной продукции

ДРП = 60860 * 1155 = 70293,3 тыс. руб

НДС = 70293,3 * 18 / 118 = 10722,707 тыс. руб

Выручка без НДС = 70293,3 – 10722,707 = 59570,593 тыс. руб

3) Затраты на производство (Полная себестоимость)

Затраты = 42662,24 тыс. руб

4) Валовая прибыль = (Выручка – себестоимость) = 59570,593 – 42662,24 = 16908,353 тыс. руб

5) Чистая прибыль = (Валовая прибыль – налог на прибыль 20%) = 16908,353* 0,8 = 13527 тыс. руб

Показатели  2014 года

В 2014 году происходит увеличение посетителей на 10 человек и среднего пакета услуг на 10% по сравнению с 2013.

 
 

1. Прогнозируемый  объем продаж в  натуральном выражении

ПОП = 180 * 358 = 64400 (число заказов)

2. Доходы от реализованной продукции

ДРП = 64400 * 1270,5 = 81820,2 тыс. руб

НДС = 81820,2 * 18 / 118 = 12481,05 тыс. руб

Выручка без НДС = 81820,2 – 12481,05 = 69339,15 тыс. руб

3) Затраты на производство (Полная себестоимость)

Затраты = 47858,05 тыс. руб

4) Валовая прибыль = (Выручка – себестоимость) = 69339,15 – 47858,05 = 21481,1 тыс. руб

5) Чистая прибыль = (Валовая прибыль – налог на прибыль 20%) = 21481,1 * 0,8 = 17185 тыс. руб 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2. Характеристика предприятия и предоставляемого продукта. 

     Ресторан  находится недалеко от центра Москвы, на оживленном проспекте, до него очень  удобно добираться как на личном транспорте, так и на общественном. Адрес: Москва, Проспект Мира, д. 15.

     Форма собственности – открытое акционерное  общество. Размер уставного капитала 6 млн. рублей. Предприятие основано на личных вкладах учредителей, форма  собственности – частная. Площадь  ресторана «Комплимент» составляет 380 м².

     Ресторан  занимает 2 неполных  этажа в доме №15, существует возможность дальнейшего  расширения путем выкупа части второго  этажа площадью 70 м² при условии согласия владельцев жилья. Кроме того, в дальнейшем планируется организация доставки блюд клиентам на дом и открытие летней веранды на период в мая по сентябрь.

     Наименование  услуги – предоставление питания  высокого качества и способность  удовлетворить самого взыскательного клиента.

     Клиенты могут насладиться разнообразными блюдами авторской и итальянской  кухонь, почувствовать изысканный вкус традиционной испанской паэльи, картофельной тортильи с аспарагусом и креветками, ароматного рыбного супа Буйабес, конечно же, непревзойденного десерта Тирамису и многих других блюд. Лучшие выдержанные вина и коктейли дополнят вечер в ресторане.

     Дополнительные  услуги ресторана: бесплатный Wi-fi, газеты. В будущем планируется введение следующих дополнительных услуг:

     1) возможность оставить ребенка  в игровой комнате для детей;

     2) летняя детская площадка с  батутом, настольным теннисом, детским  мини-кафе и игровым комплексом;

     3) VIP-залы;

     4) тематические клубные вечера;

     5) организация банкетов "под ключ";

     6) организация свадебных торжеств.

     Ресторан  имеет хорошую рекламу в сети Интернет, находится на первых местах поиска.

     Текущей стратегией предприятия является привлечение  клиентуры, завоевание постоянных клиентов и укрепление на рынке.

      Ядром целевой аудитории ресторана «Комплимент»  являются люди так называемого верхнего среднего класса. В нашем регионе это, как правило, люди возрастом от 25 до 65 лет с высшим образованием, имеющие хорошо оплачиваемую специальность или собственный бизнес, семейные, ценители изысканной кухни и уютной атмосферы ресторана. Именно на эту аудиторию ресторан ориентируемся при разработке услуг.

      Особенности предоставления услуг ресторана:

      - Высокий уровень вкусовых качеств  блюд

      - Качество и привлекательность  внешнего вида блюд

      - Доступная цена

      - Оригинальный интерьер

      - Забота о каждом госте

     Характеристики  услуги: наличие материальной части  – блюда; удовлетворение потребности  в насыщении, а также эстетических и гастрономических пристрастий; возможность  употребить блюда в ресторане  или взять их с собой; недолгая сохраняемость; восприятие ресторана клиентом зависит от отношения к клиенту его сотрудников (официантов, администраторов); процесс создания услуги клиенту не виден.

     Интерьер  ресторана не оставит равнодушным  ни одного клиента. Большой банкетный  зал с сервировкой в лучших традициях подарит праздничное настроение и веселье, дискотека и танцпол порадуют многих. Живописная роспись стен зала позволит на миг погрузиться во времена эпохи Ренессанса. 

3. Анализ рынка сбыта  и основных конкурентов 

     Рынок ресторанных услуг развивается  огромными темпами, занимая всё  больше места в общественной жизни  населения столицы. Здесь около 6 тысяч предприятий общественного  питания от экономического до элитного класса, включающих свыше 500 тысяч посадочных мест.

     Посещение ресторанов переходит в своеобразный ритуал, совершаемый человеком со средним достатком раз в неделю, иногда чуть ли не каждый день. Налицо преимущества такого времяпрепровождения: экономия времени и сил на приготовление  блюд, возможность расслабиться в  уютном месте с друзьями после  тяжелого рабочего дня. Немалую часть  месячного дохода человек тратит именно на рестораны.

     В Москве находится 25 ресторанов с таким  же средним чеком, уровнем обслуживания и типом кухни, как у ресторана  «Комплимент». В нашем районе один такой ресторан «Кокон».

     Основные  конкуренты: рестораны «Кокон», «DoDo» и «Spago».

     В таблице 2.1. представлены основные конкуренты и их качественные характеристики.

Таблица 2.1.

Сравнительные показатели основных конкурентов ресторана  «Комплимент»

     Таблица показывает, что основными конкурентными  преимуществами ресторана являются: высокое качество продукции, привлекательность  внешнего вида блюд, интерьер зала ресторана, местоположение ресторана, интенсивность  и обновляемость рекламы, наличие  Wi-fi и газет, удобность сайта, квалификация поваров и качество обслуживания.

     Слабыми сторонами ресторана являются такие  показатели, как отсутствие связи  с клиентами, отсутствие опыта работы на рынке, отсутствие живой музыки, невысокий объем предлагаемого  ассортимента продукции, средняя частота  обновления меню. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

4. План маркетинговой деятельности, стратегия маркетинга 

     Бюджет, выделяемый предприятием на рекламу, составит 5% от выручки.

Бюджет  на рекламу:

2012      51111,864  тыс. руб * 5% = 2555,593 тыс. руб

2013      59570,593 тыс. руб * 5% = 2978,529 тыс. руб

2014      69339,15 тыс. руб * 5% = 3466,958 тыс. руб

     Основные  расходы на рекламу будут выделены на рекламные вывески – 40%, на рекламу  в сети Интернет – 20%, по 15% на рекламные  купоны и периодические издания  и 10% на раздаточные флаеры. Структура  затрат на рекламу останется такой  же в 2013 и 2014 году.

Таблица 3.1.

Распределение средств на рекламу в 2012 году

тыс. руб

     Таблица 3.1. показывает, какая сумма выделена на каждый вид рекламы в 2012 году.  
 
 
 
 
 

Таблица 3.2.

Распределение средств на рекламу в 2013 и 2014 г

тыс. руб