Бизнес план салона красоты ООО «Цвет сакуры»

Министерство образования и науки РФ

 

Федеральное государственное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

"МОСКОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  СТРОИТЕЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ"

Институт ЭУИС

Кафедра «Менеджмент и инновации»

 

Курсовая работа

по дисциплине:

«Управление инвестиционной деятельностью»

на тему:

«Бизнес план салона красоты ООО «Цвет сакуры»

 

 

 

 

 

 

 

Выполнила: студент ЭУМС-V-10,9 гр.

Кулакова В.В., Укустова А.С.

Проверила: ст.пр. Кисель Т.Н.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Москва 2014

Содержание

 

	Введение	3
1	Резюме	4
2	Анализ внешнего окружения	5
2.1	Состояние рынка	5
2.2	Анализ потребителей	6
2.3	Анализ конкурентов	7
3	Характеристика услуг	8
4	Организационное обеспечение проекта	10
4.1	Организационные мероприятия	12
5	Финансовый план	13
6 7	Анализ рисков Анализ финансовых результатов	44 45
	Заключение	48
	Литература	49

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Развитие сектора малого предпринимательства является стратегической необходимостью повышения политической, экономической и социальной стабильности российского общества. Малое предпринимательство способствует увеличению налогооблагаемой базы для бюджетов всех уровней, снижению уровня безработицы, насыщению рынка разнообразными товарами и услугами.

Актуальность заключается в исключительной роли социальной функции сферы малого предпринимательства. В настоящее время значительная часть населения страны частично или полностью живут на доходы от деятельности в сфере малого предпринимательства. При возрастающей напряженности на рынке труда малый бизнес остается одной из основных возможностей создания новых рабочих мест.

Предметом исследования является планирование предпринимательской деятельности.

Объектом исследования является салон красоты «Цвет Сакуры»

Целью работы является разработка бизнес-плана развития салона красоты «Цвет сакуры».

Курсовая работа состоит из введения, резюме, 6 разделов бизнес-плана, заключения, приложений, списка использованных источников.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.Резюме

Суть проекта – салон красоты ООО «Цвет сакуры» является действующим предприятием сферы услуг, оказывает парикмахерские услуги населению г.Королева. Для расширения перечня услуг с целью привлечения большего количества клиентов и для более эффективного использования арендуемого помещения планируется организовать дополнительные рабочие места: для парикмахеров, косметологов, мастера маникюра-педикюра. Закупка нового современного оборудования позволит оказывать новые услуги, привлечь больше клиентов, увеличить выручку и повысить конкурентоспособность предприятия.

Салон красоты «Цвет сакуры» был создан в марте 2013г. года на месте уже действовавшей парикмахерской, за первый год работы руководителю проекта удалось привлечь новых клиентов в салон красоты благодаря качеству обслуживания, низким ценам, предоставляемому сервису и дополнительным льготам для социально незащищенных и малообеспеченных граждан.

Для работы мастера салона используют косметику по уходу за волосами, краску и сопутствующие компоненты российского производителя «EstelProfessional», что позволяет при высоком качестве услуг обеспечивать оптимальный уровень цен для широкого круга клиентов.

По проекту развития предприятия планируется:

1. Организация косметологического  кабинета, оборудованного современной техникой для проведения процедур, предоставление рабочего места для косметолога.

2. Организация рабочего места для мастера маникюра и педикюра, работающего во2-ю смену.

3. Организация 2-х новых  рабочих мест для мастеров - парикмахеров.

4. Замена старого оборудования  в парикмахерском зале, косметический ремонт всего помещения.

5. Приобретение и установка  солярия.

Салон красоты «Цвет сакуры» расположен в арендуемом помещении площадью 81 кв. м, состоит из 4-х комнат, в 3-х из которых располагаются рабочие места. В настоящее время в салоне красоты работает 7 человек, в том числе генеральный директор, администратор, бухгалтер, уборщица, 2 мастера – парикмахера, 1 мастер маникюра. Ежедневное количество посетителей, пользующихся услугами салона,  составляет в среднем 25 человек. В соответствии с планом развития предприятия, будет создано 4 новых рабочих места, заменено старое оборудование и куплено новое, проведен косметический ремонт.

Таким образом, увеличение количества рабочих мест, расширение перечня услуг, обновление интерьера салона красоты ООО «Цвет сакуры» позволит привлечь новых клиентов, увечить выручку и налоговые отчисления в бюджет.

Общая сумма необходимых общих вложений для запуска проекта –1163840 руб.

Финансирование проекта запланировано с 01.01.14

Выручка за 1-й год проекта (период с 01.2014г. по 01.2015)– 5977800,3 руб.

Выручка за 2-й год проекта (период с 01.2015г. по 01.2016)– 8937000 руб.

Выручка за 3-й год проекта (период с 01.2016г. по 01.2017)– 10778500 руб.

Выручка за 4-й год проекта (период с 01.2017г. по 01.2018)– 12668000 руб.

Выручка за 5-й год проекта (период с 01.2018г. по 01.2019 – 14067903 руб.

Прибыль за 1-й год проекта (период с 01.2014г. по 01.2015)– 941 065,5 руб.

Прибыль за 2-й год проекта (период с 01.2015г. по 01.2016) 3 132 579,2 руб.

Прибыль за 3-й год проекта (период с 01.2016г. по 01.2017)– 4 274 380,8 руб.

Прибыль за 2-й год проекта (период с 01.2017г. по 01.2018)– 5 736 406,4 руб.

Прибыль за 3-й год проекта (период с 01.2018г. по 01.2019)– 6 456 634,4 руб.

 

         Ставка дисконтирования устанавливается в размере 24%. Он установлен исходя из риска обесценения рублевых потоков проекта и с учетом того, что проект является не новым видом бизнеса для данного предприятия, а расширением перечня услуг в рамках основного вида деятельности. На период достижения периода окупаемости инвестиций (1 год) показатели проекта составят:

Рентабельность продаж – 9%

NPV (чистый приведенный доход) – 12 047 146 руб.

PI (индекс прибыльности) – 11

Создаваемые рабочие места в рамках проекта - новых 4 за 3 года, в том числе все для молодежи в возрасте до 25 лет. Штатных новых сотрудников – 4.

 

           2.Анализ внешнего окружения

2.1Состояние рынка

Согласно данным Федеральной Государственной службы статистики, рост рынка салонов красоты и парикмахерский даже в кризисные 2008-2013 годы составляет около 10% в год. При этом насыщенность рынка на данный момент составляет около 45%. 

По данным Федеральной государственной службы статистики до 2008 года ежегодный прирост предприятий на рынке салонных услуг составлял 25-40% в год. В 2009 году рост сократился до 5%, но в 2010 году рост составил уже 16%. В 2012-2013 годах прогнозируется постепенное восстановление темпов роста рынка. Прогнозируемый рост составляет 5% в год. Эксперты говорят о том, что к 2017-2019 году 90% емкости рынка будет заполнено, и новым игрокам будет достаточно сложно войти в отрасль. В данном случае речь идет о рынке Санкт-Петербурга и Москвы. Но в последнее время наметилась тенденция к структурированию предприятий индустрии красоты. Заметно стремление к расширению средней ценовой ниши (салоны бизнес уровня и уровня престиж), особенно в косметологических клиниках. Заполненность заведений, работающих в сегменте люкс и VIP, составляет около 25-30%. В ближайшем будущем большинство косметологических клиник должно будет переориентироваться на средний сегмент, в рамках одного крупного города должно оставаться только несколько заведений, специализирующихся на люкс и VIP услугах.

2.2 Анализ потребителей 

С каждым годом население увеличивается, а, следовательно, увеличивается и потребности в сфере социально-бытовых услуг. По наблюдению за клиентами, посещающими салон красоты в течение месяца было отмечено, что преимущественными потребителями услуг являются девушки и женщины в возрасте от 20 до 45 лет (43% посетителей),мужчины этого возраста составили 20% от общего числа, около 15% посетителей обоих полов - старше 45 лет, молодые люди (юноши и девушки) в возрасте 16 – 20лет – составляют 12% от всего числа посетителей, и самые юные – менее 10%.

Важным критерием выбора салона является его близость к дому – это отмечают47% посетителей салона. Качество обслуживания не обходят вниманием 43%опрошенных посетителей. Из посетителей салона 66% отметили, что посещают именно салон «Индиго» потому, что цены и качество обслуживания их устраивают, 19% посетителей считают, это необходимо для поддержания привлекательного внешнего вида, оставшиеся 15%

По результатам проведенного собственными силами маркетингового исследования в виде наблюдения и опроса была выяснена потребность посетителей в предоставлении услуг солярия, маникюра и педикюра, а также косметологических услуг с применением современных технологий омоложения и ухода за лицом и телом.

2.3 Анализ конкурентов

Для оказания новых услуг генеральным директором был составлен прейскурант на новые виды услуг – маникюр и педикюр, посещение солярия, услуги косметолога. При составлении прейскуранта были учтены результаты проведенного в сентябре 2009 г. анализа цен на услуги салонов красоты, расположенных в непосредственной близости в радиусе 1 000 м от салона красоты «Цвет сакуры». Анализ цен проводился по прейскурантам цен, размещенным на сайтах, по прейскурантам, размещенным в салонах, по телефону. Были выбраны 5 салонов красоты, которые уже оказывают широкий перечень парикмахерских и косметологических услуг населению г.Королева , соответствуют по имиджу и ориентированы на группы населения со средними и умеренными доходами. Одновременно с анализом цен на новые услуги были сопоставлены цены на уже оказываемые парикмахерские услуги. Сравнивалась стоимость услуг, которые чаще заказывают клиенты. А также те новые виды услуг, на которые сформирован прайс-лист. Средняя стоимость услуг в салоне красоты «Цвет сакуры» в парикмахерском зале составляет 500 - 550 руб. (стрижка + сушка феном + укладка), услуги маникюра (маникюр + покрытие) – 500 руб., расчетная цена на услуги по косметологии (пилинг) – 650 руб.

Результат сравнения цен на стоимость услуг в салонах красоты в районе.

№ п/п	Название салона красоты	Стрижка волос средней длины	Укладка волос	Маникюр с покрытием	Пилинг	Солярий 1 минута
1	«Индиго»	400	400	500	600	10
2	«Perfect»	450	400	600	900	-
3	«Леди»	350	450	900	1000	-
4	«Style»	500	500	650	1100	10

 

По итогам анализа ассортимента услуг и цен в ближайших салонах красоты можно сделать вывод:

 

Администрация салона красоты  «Цвет сакуры»придерживается оптимальной ценовой политики, удается сделать услуги максимально привлекательными для клиентов, особенно услуги, пользующиеся ежедневным спросом (парикмахерские), цены на новые услуги – косметология, педикюр, сформированы в соответствии с рыночными ценами. Подобный подход в ценообразовании позволит обеспечить рентабельность деятельности предприятия и быстро привлечь новых клиентов. Приобретение солярия создаст дополнительное преимущество в сравнении с другими салонами красоты благодаря более широкому перечню услуг.

3. Характеристика услуг

В связи с тем, что планируется развитие салона красоты, то предполагается увеличение персонала, закупка нового оборудования и внесение изменений в спектр предоставляемых услуг.

Прейскурант на парикмахерские услуги для дам:

№	Перечень предоставляемых услуг	Цены
1	Стрижка-уход горячими ножницами (без укладки)	900р.
2	Стрижка волос (с мытьем, бальзамом и укладкой)	300р.
3	Стрижка волос средней длины (с мытьем, бальзамом и укладкой)	400р.
4	Стрижка длинных волос (с мытьем, бальзамом и укладкой)	500р.
5	Коррекция челки	100р.
6	Укладка коротких волос феном	300р.
7	Укладка волос средней длины	400р.
8	Укладка длинных волос феном	500р.
9	Сложная укладка волос (на бигуди или диффузор)	1000р.
10	Прическа из длинных волос (вечерняя, свадебная)	1000р.
11	Окрашивание коротких волос в один тон “Wella”,"Salerm".	800р.
12	Окрашивание коротких волос в один тон "L'Oreal"	800р.
13	Окрашивание волос средней длины в один тон Wella, Salerm	900р.
14	Окрашивание волос средней длины в один тон "L'Oreal"	900р.
15	Блондирование корней волос	1000р.
16	Мелирование корней волос на фольгу	1000р.
17	Свадебный, вечерний макияж	1000 р.
Прейскурант на парикмахерские услуги для мужчин: № Перечень предоставляемых услуг Цены 1 Стрижка усов и бороды 200р. 2 Мужская стрижка 300р. 3 Облагораживание натурального тона(KolestonPerfect/ColorTouch) 800р. 4 Создание натуральных бликов (трэш) 900р. 5 Быстрый стайлинг (мытье, стайлинг) 300р. Прейскурант на услуги по маникюру: № Перечень предоставляемых услуг Цены 1 Уход и лечение ногтевой пластины и кутикулы. 700р 2 Маникюр классический 500р 3 Французское покрытие 500р. 4 Укрепляющие средства для ногтей 100р. 5 Покрытие ногтей лаком 150р. 6 Покрытие ногтей лаком клиента 120р. 8 Пилинг рук с маслом пальмарозы 300р. 9 Закрепитель 50р. 10 Основа 50р. Прейскурант на услуги по педикюру: № Перечень предоставляемых услуг Цены 1 Классический педикюр 900р. 2 SPA уход  1000р 3 Отдельные процедуры 500р. 4 Пилинг стоп ног 300р 5 Маска для ног глубоко увлажняющая 400р. 6 Охлаждающий гель для болезненных, усталых ног 180р.

 

Косметологические процедуры:

№	Перечень предоставляемых услуг	Цены
1	Демакияж	150р.
2	Послепроцедурный уход	150р.
3	Маска по типу кожи	300р.
4	Комплекс: Форма бровей + окраска бровей и ресниц	700р.
5	Форма или коррекция бровей (при уходе)	400р.
6	Массаж лица (очищение,массаж,послепроцедурный уход)	1050р.

 

 

 

 

 

4.Организационное  обеспечение проекта

План затрат на заработную плату сотрудникам

Наименование должности	Штат	Оклад	Итого
Директор	1	35000	50000
Администратор	1	20000	30000
Парикмахер	4	25000	100000
Мастер маникюра-педикюра	2	25000	50000
Косметолог	1	27000	27000
Уборщица	1	7000	7000
Бухгалтер	1	25000
Итого 257000 р.

 

 

План затрат на покупку оборудования

№	Наименование оборудования	Цена	Количество	Итого
1	Профессиональный вертикальный турбо-солярий POWER TOWER i7	290000	1	290000
2.	Туалетный столик "Президент"	24800	2	49600
3	Парикмахерское кресло "Классик" гидравлическое	5850	2	11700
4	Косметологическое кресло "Анна" гидравлическое	18900	1	18900
5	Тумба "Мастер"	6300	1	6300
6	Вапазон на стойке F-300A (F-638)	10500	1	10500
7	Комбайн 4 функции SilverFox F-330	44000	1	44000
8	Ванночка для педикюра "Люкс"	4900	1	4900
9	Аппарат для маникюра и педикюра Yoko JD 500 P	3960	1	3960
10	Стул мастера "Сеньор"	1900	2	3800
11	Стол маникюрный "КОМФОРТ"	2900	1	2900
12	Педикюрное кресло "МИЛАНА" пневматическое с опорами под ноги	12780	1	12780
Расходы на электротехнику = 80000 р. Итого 538340 р.

 

 

Расходы на косметический ремонт помещений	4500 р./кв.м * 81 кв.м	445500 р
Расходы на аренду помещений	500 р./кв.м *81 кв.м	40500р./мес.

 

 

4.1 Организационные  мероприятия

ЗАДАЧИ ПРОЕКТА:

• Организовать рабочие места для 4 специалистов из числа молодежи.

• Обеспечить сотрудникам занятость и стабильную заработную плату.

• Увеличить выручку за счет новых видов услуг в месяц до 200 тыс. руб.

в 1-й год проекта.

• Привлечь новых посетителей за счет активной рекламы новых видов

услуг.

• Организовать систему мониторинга качества обслуживания клиентов.

• Изменить имидж салона красоты «Индиго» для привлечения

клиентов среднего уровня дохода, что поможет осуществить закупка нового

оборудования (солярий и комбайн для оказания услуг косметологии).

Мероприятия:

1. Косметический ремонт помещения (январь – март 2014 - 445500р.

2. Закупка и установка оборудования (январь – февраль 2014 - 538340р.

3. Обучение сотрудников на курсах повышения квалификации (январь-март 2014 -

180000 р.

 

Итого 1163840 р.

 

5. Финансовый план

 

 

 

 

 

 

 

 

Бюджет продаж
наименование		ед.изм.		январь		февраль		март		апрель		май		июнь		июль		август		сентябрь		октябрь		ноябрь		декабрь		итого 2014		2015		2016		2017		2018
V продаж от парикмажерских  услуг		чел		250		300		254		234		300		245		233		232		254		254		234		255		3045		4500		5500		5600		6000
V продаж от услуг маникюра-педикюра	чел		180		190		185		191		188		190		187		194		197		183		180		186		2251		2350		2400		2450		2500
V продаж от косметологических  услуг	чел		51		55		50		49		57		52		59		53		47		52		50		54		629		660		680		700		710
V продаж от солярия	чел		200		510		500		505		514		504		512		500		507		509		514		508		5783		6220		6350		6400		6450
V продаж общий	чел		681		1055		989		979		1059		991		991		979		1005		998		978		1003		11708		13730		14930		15150		15660
Цена за парикмахерские услуги	руб/ед.изм		600		700		799		650		700		600		700		650		630		560		600		600		649,1		980		1000		1200		1400
Цена за услуги маникюр-педикюр	руб/ед.изм		1200		1000		1100		980		1100		1400		1200		1000		960		1000		1000		950		1085,5		1100		1200		1400		1500
Цена за косметологические услуги	руб/ед.изм		1500		1500		1400		1600		1700		1500		1600		1700		1600		1550		1700		1800		1595,8		2000		2500		2500		2700
Цена за услуги солярия	руб/ед.изм		110		90		100		80		100		100		100		90		90		100		100		90		95,8		100		110		120		0,14
Выручка	руб		464500		528400		526446		458080		565100		541400		533100		479900		469970		456740		456800		472620		5977800,3		8937000		10778500		12668000		14067903
Выручка с НДС			548110		623512		621206		540534		666818		638852		629058		566282		554565		538953		539024		557692		7053804		10545660		12718630		14948240		16600126

 

 

Бюджет поступлений денежных средств
наименование	ед.изм.	период
		2014												итого 2014	2015	2016	2017	2018
		январь	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь
Выручка к поступлению  (с НДС)		548 110	623 512	621 206	540 534	666 818	638 852	629 058	566 282	554 565	538 953	539 024	557 692	7 053 804	10 545 660	12 718 630	14 948 240	16 600 126
1.Аванс	0%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	1 494 450	-	-	-	-
2.Оплата текущих продаж	100%	548 110	623 512	621 206	540 534	666 818	638 852	629 058	566 282	554 565	538 953	539 024	557 692	597 780	10 545 660	12 718 630	14 948 240	16 600 126
3.Оплата дебиторской задолженности	тыс.руб	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4.Итого поступлений ДС

 

Бюджет дебиторской задолженности
наименование	ед.изм.	период
		2014												Итого 2014	2015	2016	2017	2018
		январь	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь
ДЗ на начало периода	тыс.руб													-	-	-	-	-
ДЗ на конец периода	тыс.руб													-
Выручка (с НДС)	тыс.руб	548 110	623 512	621 206	540 534	666 818	638 852	629 058	566 282	554 565	538 953	539 024	557 692	7 053 804	10 545 660	12 718 630	14 948 240	16 600 126

 

 

 

 

 

 

 

Бюджет потребности в материалах
наименование	ед.изм	норма расхода	период												итого 2014	2015	2016	2017	2018
			2014
			январь	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь
Расходные материалы для парикмахерских услуг	шт	0,1	25,00	30,00	25,40	23,40	30,00	24,50	23,30	23,20	25,40	25,40	23,40	25,50	304,50	450,00	550,00	560,00	600,00
Расходные материалы для маникюра-педикюра	шт	0,1	18,00	19,00	18,50	19,10	18,80	19,00	18,70	19,40	19,70	18,30	18,00	18,60	225,10	235,00	240,00	245,00	250,00
Расходные материалы для косметологии	шт	0,1	5,10	5,50	5,00	4,90	5,70	5,20	5,90	5,30	4,70	5,20	5,00	5,40	0,01	66,00	68,00	70,00	71,00
V продаж от парикмажерских  услуг	чел		250	300	254	234	300	245	233	232	254	254	234	255	3 045	4 500	5 500	5 600	6 000
V продаж от услуг маникюра-педикюра	чел		180	190	185	191	188	190	187	194	197	183	180	186	2 251	2 350	2 400	2 450	2 500
V продаж от косметологических  услуг	чел		51	55	50	49	57	52	59	53	47	52	50	54	0	660	680	700	710