Бюджетная политика РФ. 13

Содержание

Введение.............................................................................................................................2

1. Теоретические основы банковской системы Российской Федерации................................................................................................................3
1. Понятие банковской системы......................................................................3
2. История возникновения банковской системы в России.............................................................................................................9
2. Денежно-кредитная политика Центрального Банка Российской Федерации..............................................................................................................14
1. Структура и функции Центрального Банка..............................................14
2. Цели денежно-кредитного регулирования................................................19
3. Инструменты регулирования......................................................................21
3. Заключение.............................................................................................................25

Список используемой литературы.......................................................................26 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

Основной целью  настоящей работы является комплексное  исследование состояния и функционирования банковской системы России.

Достижение указанной  цели обусловило постановку и решение  следующих задач:

-дать понятие  банковской системы Россий Федерации  и рассказать об истории ее  возникновения

- определить  функции и задача Центрального  Банка России, его роль в банковской  системе страны;

- понять суть  денежно-кредитной политики Центрального Банка, инструменты и цели денежно-кредитного регулирования.

На мой взгляд, Банковская система является неотъемлемой составляющей экономической системы любой страны, так как банки, проводя денежные расчеты, кредитуют хозяйство, выступают посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда. Банковская система России сравнительно молода: не так давно в нашей стране ликвидирована государственная монополия на банковское дело, сформирована современная двухуровневая банковская система. Разработано и действует специальное банковское законодательство. Постепенно складывается конкурентная кредитно-финансовая инфраструктура, основным элементом которой являются коммерческие банки. Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы стала усложняться. В первую очередь появились новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживания клиентуры.

Банковская система  Российской Федерации переживает трудности, которые связаны с особенностью современного этапа развития мировой  экономики. Но многие коммерческие банки  были не готовы к эффективной работе в условиях кризиса 2008 года.  Вследствие этого в данный момент в России происходит укрепление позиций крупнейших госбанков и банков из топ-10, консолидация в секторе и быстрое сокращение количества банков, перераспределение средств населения в пользу госбанков, высокий уровень стоимости денег для заемщиков и банков вне первого круга.

Произошедшие  события и важная роль, которую  играет банковская система для страны, обуславливают интерес к проблеме банковской системы России и кредитно-денежной политике Центрального Банка России.

1. Теоретические основы банковской системы Российской Федерации
1. Понятие Банковской системы

Совокупность  финансовых посредников, действующих  в рамках общего денежно-кредитного механизма, образует банковскую систему  страны. Банковская система — главная  финансовая основа развития рыночной экономики. Цель ее  функционирования — обслуживание оборота капитала в процессе производства и обращения  товаров.

Банковская  система не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям.

Банковская  система специфична, она выражает свойства, характерные для нее  самой, в отличие от других систем, функционирующих в

народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее

составными  элементами и отношениями, складывающимися  между ними.

Основные задачи банковской системы:  аккумулирование  средств предприятий, организаций и населения; использование их на реализацию рентабельных проектов различных отраслей и сфер экономики[1].

Банковская  система («система» в пер. с греч. — целое, соединение, состоящее из частей), как ограниченное множество взаимодействующих элементов, характеризуется следующими признаками[2]:

• Совокупность элементов. Совокупность входящих в  банковскую систему элементов не случайна. Она подчинена целям  денежно-кредитной политики государства. Поэтому невозможно включение в  нее других субъектов, например, почтовых учреждений или торговых организаций.

• Достаточность  элементов. Банковская система —  это не абстрактная совокупность составляющих ее элементов; это взаимосвязанная  совокупность, обеспечивающая единство и общность ее функционирования. В  банковской системе столько элементов, сколько необходимо для выполнения ее функций.

• Взаимодействие — все элементы банковской системы  связаны между собой системой корреспондентских отношений, единой методологической базой. Связи элементов  банковской системы закреплены и  упорядочены, все они подчинены  единому центру, взаимно дополняют  друг друга. Например, ликвидация одного банка не приведет к прекращению  функционирования банковской системы  в целом. Происходит перераспределение  функций ликвидируемого банка между  остальными элементами банковской системы.

• Динамичность. Банковская система находится в  постоянном движении, дополняется новыми компонентами, т, е. происходит постоянный процесс ее совершенствования. Изменяются не только количественные характеристики развития банковской системы, но и качественные — новые продукты, технологии, виды банков и пр. Совершенствуются связи  внутри банковской системы — электронные  платежи, банковские карты, международные  платежные системы, например, SWIFT и  другие.

• Закрытость. Вхождение в банковскую систему  любой страны ограничено рядом требований, установленных центральными банками  государств и обязательных для выполнения всеми банками. Существует понятие  «банковская тайна», запрещающее распространять информацию о своих клиентах, за исключением случаев,  предусмотренных законодательством.

• Саморегулирование. Банковская система гибко реагирует  на изменение политической и экономической  конъюнктуры рынка. Например, рост потребности  в жилье и соответствующее  развитие жилищного строительства  побудили банки внедрить в свою практику ипотечное кредитование. Кризис августа 1998 г. надолго отбил у них «охоту»  работать с государственными ценными  бумагами. Отсутствие длинных ресурсов обусловило сокращение сроков кредитования.

• Управляемость. Банковская система функционирует  в соответствии с федеральным  законодательством и нормативными актами Центрального Банка.

По мнению Н.Б. Глушковой, к элементам банковской системы относится также банковская инфраструктура — предприятия, агентства, службы, обеспечивающие жизнедеятельность  банков.

Кроме того, многие специалисты (например, Г.А. Тосунян, А.Ю. Викулин, A.M. Экмалян)[3] включают в состав элементов российской банковской системы союзы и ассоциации кредитных организаций.

Таким образом, банковская система - это упорядоченная  совокупность взаимосвязанных элементов, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма, находящихся между собой  в устойчивых отношениях, обеспечивающих их функционирование и развитие как  единого целого.

Перемещение денежных средств через банковскую систему имеет следующие преимущества:

• снижение кредитных  и финансовых рисков;

• снижение издержек обращения в силу налаженной системы  коммуникаций, имеющейся специализации  на предоставлении банковских услуг  и пр.;

• более эффективное  распределение ресурсов, следовательно, и более высокая доходность для  инвесторов.

На состояние  и развитие банковской системы влияют:

• денежно-кредитная  политика государства;

• экономическая  ситуация в стране;

• законодательная  база;

• роль и место  банковской системы в экономике  страны;

• межбанковская  конкуренция;

• налоговая  политика государства.

Роль банковской системы в развитии экономики  страны характеризуется:

• реализацией  денежно-кредитной политики государства;

• иммобилизацией временно свободных денежных средств;

• перераспределением ресурсов из сферы накопления в сферу  производства и потребления;

• денежной эмиссией;

• организацией и осуществлением расчетов в стране;

• хранением  финансовых и материальных ценностей. 

1.2. История возникновения  банковской системы  в России.

До начала мировой войны и Октябрьской  революции 1917 г. Россия имела развитую кредитную систему и устойчивое денежное обращение. Стержнем кредитной системы служил Государственный банк России, который был организован в 1860г на учрежденных еще при Екатерине II ассигнационного и заемного государственных банков. В отличие от центральных банков западноевропейских стран и США государственный банк России сочетал в своей деятельности выполнение эмиссионных и различных торговых операций, особенно в торговле хлебом, экспорт которого был главным источником иностранной валюты. Госбанк имел собственные крупные элеваторы и зернохранилища, расположенные в районах, где отсутствовали банковские учреждения.

Значение госбанка России как эмиссионного учреждения особенно возросло после проведённой министром финансов С. Витте денежной реформы 1895-1897 гг., в результате которой в обращение были выпущены золотые монеты достоинством в 5, 7, 10 и 15 рублей. С началом денежной реформы рубль стал одним из самых устойчивых валют мира.Стабильность рубля обеспечивалась огромным золотым запасом России и порядком выпуска в обращение бумажных денег. Государственному банку разрешалось выпускать бумажные деньги, не покрытые золотом, лишь в пределах твёрдого лимита - 300 млн. рублей. Вся банковская эмиссия сверх этого должна была производиться только в пределах золотого запаса, составляющего 1528 млн. руб., или почти 1200 тонн.

В день октябрьского восстания 25 октября (7 ноября) 1917г. отряд  матросов численностью 40 человек без  сопротивления занял здание Государственного банка и установил свои посты  охраны. Однако чиновники Госбанка не признали Советскую власть и объявили забастовку. Их поддержали служащие коммерческих банков. Начались задержки заработной платы, что в свою очередь вызвало  недовольство населения. Аппарат Госбанка игнорировал все указания Советского правительства о выдаче денег, что  послужило поводом для репрессии. Были арестованы руководители банка. Под  угрозой оружия 29 ноября большевики забрали ключи от денежных кладовых. На другой день без составления соответствующих  документов из касс Государственного банка на нужды Советского правительства  было изъято и доставлено в Смольный 20000000 рублей. Захватив Госбанк 7-го ноября, большевики провели первую банковскую операцию только 30-го ноября, т. е. овладели банком через 3 недели после революции.

Овладев Госбанком большевики преступили ко второму этапу захвата банковской системы - национализации коммерческих банков. 28 декабря 1917 года здания банков были заняты вооружёнными отрядами. В каждый банк был назначен комиссар, без разрешения которого банки не имели права проводить какие - либо операции. После этого был принят декрет о национализации банков. Вскоре Государственный банк был переименован в Народный банк.

В декабре 1917 года Народный банк проводил только кредитные  операции, связанные с финансированием  военных нужд, а также с обеспечением продовольствием и топливом крупных  городов. Банк прекратил все операции с ценными бумагами, т. к. Советское  правительство аннулировало все  внутренние и внешние займы. Всего  декретами от 21 и от 26 января 1918г. было аннулировано 87 внутренних займов, 13 займов у иностранных банков и 137 железнодорожных займов, гарантированных  Правительством.

В 1919г. прекратилось кредитование промышленности, и все  доходы предприятий при сохраняющихся  ещё денежных отношениях должны были передаваться казне. Если предприятие  нуждалось в денежных знаках, то они беспрепятственно выдавались Народным банком. Бюджет хотя и составлялся, но потерял своё практическое значение.

Кредитная реформа 1930 - 1932 гг. и создание системы

специализированных  банков.

Сложившаяся в период НЭПа кредитная система, состоявшая из многих банков и учреждений не могла должным образом решить задачу концентрации денежных средств и их направления по строгому целевому назначению. Поэтому возникла необходимость в реформировании банковской системы. Основной задачей кредитной реформы являлось сосредоточение в руках государства всех денежных ресурсов с тем, чтобы использовать их на цели индустриализации в промышленности и коллективизации в сельском хозяйстве. Реформа была проведена в четыре этапа:

Первый этап заключался в том, что государственным  и кооперативным организациям запрещалось  отпускать товары и оказывать  услуги друг другу в кредит. Коммерческий кредит был заменён прямым банковским кредитованием. В результате усилилась  роль Госбанка как проводника и контролёра экономической политики Правительства.

На втором этапе установлен новый порядок  межхозяйственных расчётов: счёта поставщиков  стали оплачиваться лишь при наличии  согласия покупателя (акцепт) или его  поручения (аккредитива).

На третьем  этапе внесены изменения в  составе кредитования. Кредит Госбанка стал целевым, срочным, возвратным, обеспеченным товарно-материальными ценностями, а кредитование заёмщиков должно было производиться в соответствии с выполнением ими плана. Госбанк  должен был обеспечить действенный контроль над ходом выполнения планов производства и обращения товаров, за выполнением финансовых планов и планов накоплений.

Завершающим, четвёртым этапом стало изменение  структуры банковской системы страны путём усиления роли Госбанка как  единого банка краткосрочного кредитования процессов производства, распределения  и обращения, формирование сети специализированных банков долгосрочного кредитования и финансирования капитальных вложений - Промбанка, Сельхозбанка, Цекомбанка и Торг банка.

Промбанк - промышленный банк, на который возлагалось финансирование капитального строительства различных  предприятий.

Сельхозбанк - банк финансирования социалистического  сельского хозяйства. Такое хозяйство  формировалось в результате развёрнутой  коллективизации, заключавшейся в  принудительном объединении крестьян в колхозы.

Цекомбанк - Центральный коммунальный банк, должен был финансировать в порядке безвозвратных вложений и долгосрочных ссуд всё жилищное, коммунальное и культурное строительство, а также комплексное строительство городов и посёлков.

Торг банк - торговый банк. Ему следовало направлять финансы на капитальное строительство государственной торговли и промысловой кооперации. В 1956 году Торг банк был ликвидирован, а его функции были переданы Сельхозбанку и Цекомбанку.

Банковская  реформа 1987 - 1996 гг.

В целях усиления роли банков в повышении эффективности  общественного производства путём  укрепления связи кредитного механизма  с конечным результатом работы отраслей народного хозяйства в 1987 году было принято решение реорганизовать систему специализированных банков с учётом особенности сферы деятельности народнохозяйственных комплексов. В  результате сформировалась система  новых банков, включающая Промстройбанк  СССР, Жилсоцбанк СССР, Сбербанк СССР, Внешэкономбанк СССР.

Союзное правительство  теряло «руль» управления народным хозяйством. Объясняется такая ситуация тем, что провозгласив коренную экономическую  реформу и сделав решительные  шаги в её осуществлении, оно стремилось сохранить основные принципы социалистической экономики. Был взят курс на построение «рыночного социализма» и плановой управляемой экономики.

Правительство СССР осуществило новую попытку  сохранить централизованную систему  банков, усовершенствовать её, для  чего 31 марта 1989г. было принято постановление  «О переводе государственных банков СССР на полный хозяйственный расчёт и самофинансирование».

Сохранение  централизованной банковской системы  противоречило интересам союзных  республик, независимость которых  к этому времени уже была декларирована. В этот же период усилилось противостояние союзного правительства и руководства России. В принятом ВС РСФСР в июле 1990г. постановлении «О государственном банке РСФСР и банках на территории республики» все банки со своими службами на территории РСФСР объявлялись её собственностью. Республиканские правления Промстройбанка, Агропромбанка и Жилсоцбанка упразднялись, а их учреждения в автономных республиках, краях и областях превращались в самостоятельные коммерческие банки. Уже к концу 1990 года была произведена административная ломка существовавшей общесоюзной централизованной банковской системы. Этот процесс проходил при отсутствии соответствующей правовой базы. Только 2-го декабря 1990г. ВС РСФСР принял Закон «О банках и банковской деятельности в РСФСР». Система коммерческих банков начала развиваться. К концу 1993 года на территории России функционировало более 2000 таких банков и тысячи их филиалов, что представляет второй (нижний) уровень двухуровневой банковской системы. Первый уровень (верхний) представлен Центральным банком Российской Федерации.

Взаимоотношения между уровнями регулируются Законами РФ. Госдума 12.04.1995 приняла Федеральный  закон «О центральном банке Российской Федерации», а 03.02.1996 - Закон «О банках и банковской деятельности». 

2. Денежно-кредитная  политика Центрального Банка Российской Федерации.
1. Структура и функции Центрального Банка

   Организационная структура Центрального банка представлена, единой централизованной системой с вертикальной структурой управления. В систему Центрального банка входят центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые и вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие предприятия и организации, в том числе подразделения безопасности, необходимые для осуществления деятельности Центрального банка.

         Центральный аппарат состоит  из департаментов, которые можно  подразделить на департаменты, обеспечивающие  реализацию основных функций  Центрального банка и департаменты, сопровождающие деятельность самого  Центрального банка. 

         Территориальное учреждение - это  обособленное подразделение Центрального  банка, осуществляющее на территории  субъекта РФ часть его функций  в соответствии с Положением  о территориальных учреждениях  Центрального банка и другими  нормативными актами.

        Национальные банки республик  являются территориальными учреждениями  Центрального банка. Они не  имеют статуса юридического лица  и не обладают правом принимать  решения, носящие нормативный  характер, а также выдавать гарантии  и поручительства, вексельные и  другие обязательства без разрешения  Совета директоров.

        Расчетно-кассовые центры (РКЦ) - это  структурные подразделения в  составе территориальных учреждений  Центрального банка. 

         Центральный банк подотчетен  Государственной Думе Федерального  Собрания РФ. Это выражается в  том, что Государственная Дума  назначает на должность и освобождает  от нее Председателя Центрального  банка по представлению Президента  РФ, а также членов Совета директоров  по представлению Председателя  Центрального банка, согласованному  с Президентом РФ. Государственная  Дума рассматривает основные  направления единой государственной  денежно-кредитной политики и  годовой отчет Центрального банка  и принимает по ним решение,  принимает решение о проверке  Счетной палатой РФ финансово-хозяйственной  деятельности Центрального банка,  его структурных подразделений  и учреждений, проводит парламентские  слушания о деятельности Центрального  банка с участием его представителей. При представлении годового отчета и основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики Дума заслушивает доклады Председателя о деятельности Центрального банка. Представители Государственной Думы входят в состав Национального банковского совета.

       Центральный банк России (ЦБР)  является  центром денежно-кредитной  системы. ЦБР не выполняет операции, присущие коммерческим банкам, но  сосредотачивает в своих руках  функции управления и регулирования  всей денежно-кредитной системой. Смысл деятельности ЦБР заключается  в посредничестве между государством  и экономикой. Это означает, что  ЦБР, являясь проводником денежно-кредитной  политики государства, через коммерческие  банки регулирует потоки кредитных  ресурсов.

        Как организация, созданная для  осуществления управленческих функций,  ЦБР имеет три основные цели  деятельности, закрепленные в Законе  «О Центральном банке Российской  Федерации (Банке России)»: защита  и обеспечение устойчивости рубля;  развитие и укрепление банковской  системы РФ; обеспечение эффективного  и бесперебойного функционирования  платежной системы.

       Реализация функций и полномочий, предоставленных ЦБР для достижения  этих целей, превращают его  в орган монетарной власти, орган  банковского регулирования и  надзора и расчетный центр  банковской системы.

        Как орган монетарной власти  ЦБР  осуществляет следующие  функции:

- во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

- осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами;

- устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

- организует и осуществляет валютное регулирование и контроль в соответствии с законодательством РФ;

- принимает участие в разработке прогноза платежного баланса и организует составление платежного баланса РФ;

- осуществляет анализ и прогнозирование состояния экономики РФ в целом и по регионам,  прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные, реализуя при этом задачу снижения инфляционных ожиданий.

        Как орган регулирования и  надзора за деятельностью кредитных  организаций ЦБР  выполняет  следующие законодательно закрепленные  за ним функции:

- принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций; выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

- осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;

- регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

- является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;

- устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы.

         Кроме того, ЦБР как надзорный  орган устанавливает порядок  и условия осуществления валютными  биржами деятельности по организации  проведения операций по покупке  и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление  и отзыв разрешений им на  проведение данных операций.

        Как  расчетный центр банковской  системы ЦБР играет основную  роль в организации и функционировании  платежной системы страны. Для обеспечения эффективного и бесперебойного функционирования последней он выполняет следующие функции:

- устанавливает правила осуществления расчетов в РФ;

- монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

- определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами.

          Как банкир Правительства РФ  ЦБР осуществляет обслуживание  счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов.

        Для выполнения возложенных на него функций в различных сферах ЦБР наделен полномочиями нормотворческой деятельности. Он имеет право издавать нормативные акты по вопросам, отнесенным к его компетенции федеральными законами. Нормативными актами ЦБР являются те его акты, которые направлены на установление, изменение или отмену норм права как постоянных или временных предписаний, обязательных для круга лиц, определенных Законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», и рассчитаны на неоднократное применение на территории РФ.

        Во-первых, ЦБР осуществляет межбанковские  платежи и расчеты. Платежи  проводятся по корреспондентским  счетам, которые банки открывают  в РКЦ ЦБР на основе корреспондентского  договора. Платежи через собственную  расчетную сеть ЦБР составляют  значительную часть в платежном  обороте — примерно две трети  всех безналичных платежей, совершенных  самими банками и по поручению клиентов. Репутация ЦБР не вызывает сомнений, и его банкротство практически невозможно. Поэтому при посредничестве ЦБР происходит также подкрепление и окончательное взаимное урегулирование остатков по межбанковским корреспондентским счетам.