Денежная и валютная системы

РЕФЕРАТ

курсовой  работы

«Денежная и валютная системы» 

     Объем работы: 44 с., 7 рис., 22 источника, 4 прил. 

     Ключевые  слова: денежная система, валютная система, валюта, валютный курс, конвертируемость валют, проблемы конвертируемости 

     В курсовой работе исследуется проблема денежной и валютной систем в Республике Беларусь, которая включает в себя следующие этапы:

       1) рассмотрение сущности и элементов денежной системы, ее особенностей в Республике Беларусь;

     2) рассмотрение национальной и мировой валютной системы, ее эволюция;

     3) изучение конвертируемости валют, валютного курса, проблемы его конвертируемости.

     В результате проведенного анализа сделаны  следующие выводы:

     1) Денежная система – организация денежного обращения в стране, регулируемая государственными законами.

     Одной из важнейших целей деятельности Национального банка Республики Беларусь является защита и обеспечение  устойчивости белорусского рубля, в  том числе его покупательной  способности и курса по отношению к иностранным валютам, а также регулирование денежного обращения.

     2) Валютная система – правовая форма организации валютных отношений, которая исторически сложилась на основе интернационализации хозяйственных связей.

     Различают национальные, региональные и международные (мировые) валютные системы.

     3) Конвертируемость (обратимость) национальной валюты – свободный обмен ее на иностранные валюты и обратно без прямого вмешательства государства в процесс обмена.

     Валютный  курс представляет собой цену денежной единицы данной страны, выраженную в денежных единицах другой страны.  

Оглавление

Введение

     Денежная  система, это один из наиболее важных разделов экономической науки. Она представляет собой нечто гораздо большее, чем пассивный компонент экономической системы, чем просто инструмент, содействующий работе экономики. Правильно действующая денежная система вливает жизненную силу в круговорот доходов и расходов, который олицетворяет экономику. Хорошо работающая денежная система, способствует как полному использованию мощностей, так и полной занятости. И наоборот, плохо функционирующая денежная система может стать главной причиной резких колебаний уровня производства, занятости и цен в экономике, исказить распределение ресурсов.

     Уже на пороге XXI в. усилилась роль и место  финансовых и кредитных отношений. Стало очевидным, что достижение оптимального уровня таких макроэкономических показателей, как прирост реального ВВП, уровень безработицы, уровень инфляции, состояние платежного баланса, валютного курса, и других будет зависеть от равновесия финансово-кредитной и денежной системы страны.

     Волна кризисных явлений в финансовой сфере и кредитная нестабильность в 1990-х гг. в Мексике, Юго-Восточной Азии, России и других странах подтвердили необходимость такой структуры финансовой и денежной системы, которые бы обеспечивали эффективную динамику экономических процессов в государстве.

     Так в настоящие время перед нашим государством стоит важная задача – построение рыночной экономики. Поэтому именно сейчас стабильная денежная система приобретает такое огромное значение: необходимо обеспечить устойчивость рубля, сделать его конвертируемой валютой во всех странах мира, свисти инфляцию к минимуму (к мировым стандартам-2% в год).

     Международные валютные отношения - составная часть  и одна из наиболее сложных сфер рыночного хозяйства. В них фокусируются проблемы национальной и мировой  экономики, развитие которых исторически идет параллельно и тесно переплетаясь. По мере интернационализации и глобализации мирового хозяйства увеличиваются международные потоки товаров, услуг и особенно капиталов и кредитов.

     Большое влияние на международные валютные отношения оказывают ведущие развитые страны, которые выступают как партнеры-соперники. Последние десятилетия отмечены активизацией развивающихся стран в этой сфере.

     Под влиянием многих факторов функционирование международных валютных отношений  усложнилось и характеризуется частыми изменениями. Поэтому изучение мирового опыта представляет большой интерес для формирующейся в Республике Беларусь и других странах СНГ рыночной экономики. Постепенная интеграция Беларуси в мировое сообщество требует знания общепринятого цивилизованного кодекса поведения на мировых рынках валют, кредитов, ценных бумаг, золота.

     В этой связи, выбранная тема курсового  исследования является актуальной.

     Целью данной курсовой работы является раскрытие основных принципов организации и современного состояния денежной и валютной системы в Республике Беларусь.

     Цель  работы предопределила постановку следующих  задач:

     - рассмотреть сущность и элементы денежной системы, ее особенности в Республике Беларусь;

     2) рассмотреть национальную и мировую валютной системы, ее эволюцию;

     3) изучить конвертируемость валют, валютного курса, проблемы его конвертируемости.

     Объект  исследования – денежная и валютная системы.

     Предмет исследования – основные принципы организации и функционирования денежной и валютной системы..

     Методика исследования основана на использовании анализа различных источников научной и учебной литературы, периодических изданий. Применялся ряд специальных методов – сравнение, группировка, графический метод анализа и др.

     Работа  состоит из введения, трех глав, заключения, списка используемых источников литературы.

1. Сущность и элементы денежной системы. Денежная система Беларуси и ее особенности

1.1 Понятие и элементы денежной системы

     Представление о содержании, типах и элементах  денежной системы вытекает из исторического анализа процесса эволюции денег. Как было выяснено выше, в процессе развития идет постепенный переход от товарных денег к металлическим, от металлических – к бумажным. В настоящее время деньги на бумажных носителях претерпевают качественные изменение в направлении к электронным, виртуальным формам выражения. Появление новых типов денежных систем, увеличение многообразия составляющих их элементов, умножение проблем защиты денежных знаков, процессы международной интеграции и глобализации приводят к их масштабному обновлению. Вместе с тем каждое суверенное государство самостоятельно принимает решения об организации национальной денежной системы [8, с.51].

     Денежная  система – организация денежного обращения в стране, регулируемая государственными законами. Процесс формирования ее содержания, элементов происходил постепенно. Типы денежных систем формировались по историческим периодам в значительной степени от того, в какой форме функционировали деньги: полноценные (как товар) или как знаки стоимости (бумажные, кредитные). С учетом этого можно дать следующую классификацию типов денежных систем:

     1) товарные;

     2) металлического обращения;

3. обращения кредитных и бумажных денег.

     Товарные  денежные системы формируются на самых ранних этапах развития товарного хозяйства, когда в качестве денег выступают различные товары.

     Развитие  способов обработки металлов, повышение  их роли в хозяйственной жизни  общества приводит к переходу от товарных денежных систем к металлическим. Металлические денежные системы формировались в зависимости от того, какой металл играл роль денег. Развитые металлические денежные системы исторически утверждались на основе меди, серебра, золота. 
 

Рисунок 1.1 – Металлические денежные системы [4, с.66] 

     Медный  монометаллизм существовал в Древнем Риме в III-II вв. до н.э., в России – в 18 веке.

     Серебряный  монометаллизм - в Индии (1852-1893 гг) Голландии (1847-1875 гг.), в Китае – до 1935 г., в России с 1810 г.

     Для металлического обращения характерны два типа денежных систем: биметаллизм  и монометаллизм. (XVI-XVIII вв). Биметаллизм - денежная система, при которой за двумя металлами - обычно золотом и серебром - государство законодательно закрепляло денежные функции. Монеты из этих металлов свободно чеканятся и одновременно обращаются. Существовало три разновидности биметаллизма: а) система параллельной валюты, когда соотношение между золотыми и серебряными монетами устанавливалось стихийно на рынке; б) система двойной валюты, когда соотношение между ними определялось государством; в) система «хромающей» валюты, при которой золотые и серебряные монеты являлись законным платежным средством, но не на равных условиях.

     Параллельное  обращение двух металлов в качестве всеобщего эквивалента противоречило  единой сущности денег, вызывало резкие колебания цен на товары, выраженные в двух валютах, что не способствовало развитию рыночных отношений и укреплению денежной системы. Поэтому фактически в конце XVIII и в начале XIX веков в ряде государств начался переход к монометаллизму. Широкое и достаточно быстрое распространение золотого стандарта было обусловлено формированием мирового рынка и обесценением серебра вследствие его демонетизации в ряде стран.

     Золотой монометаллизм – вводился в Великобритании в 1816 г., Германии в 1871-1873 гг., во Франции, Бельгии, Швеции, Норвегии, Греции в 1873-1874 гг., в Голландии – в 1875 г., в Австрии – в 1892 г., в Российской империи и Японии в 1897 г., в США – в 1900 г.

     Монометаллизм - денежная система, при которой один металл являлся всеобщим эквивалентом. Одновременно в обращении функционировали и другие знаки стоимости (банкнотные, кредитные билеты, монета). В зависимости от характера размена знаков стоимости на золото различались три разновидности золотого монометаллизма: золотомонетный стандарт, золотослитковый стандарт, золотодевизный стандарт. Золотомонетный стандарт наивысшего распространения достиг в конце 19 – начале 20 в.

     Для золотомонетного  стандарта было характерно:

• обращение золотых монет, так и других знаков стоимости;
• выполнение золотом всех функций денег;
• свободная чеканка золотых монет с фиксированным содержанием золота;
• свободный размен неполноценных денег на золото по нарицательной стоимости;
• свободный вывоз и ввоз золото (из страны в страну);
• концентрация золотых запасов как резерва мировых денег.

     Такая денежная система способствовала свободной конкуренции, развитию производства, банковской системы, мировой торговли, вывозу (ввозу) капитала. Это устойчивая, но дорогая денежная система, поэтому постепенно вводились ограничения чеканки золотых монет, наблюдался уход их из сферы обращения, ограничение вывоза. После первой мировой войны в отдельных странах был введен стандарт, при котором банкноты обменивались, но не на золотые монеты, а на слитки (золота) только при предъявлении определенной суммы, установленной законом (золотослитковый стандарт).

     Золотослитковый стандарт действовал до мирового экономического кризиса, начавшегося в 1929 г., в результате начался переход к другим денежным системам.

     Для золотовалютного  стандарта характерен размен национальных банкнот не на золото, а на такую валюту (девизы) других стран, которые разменивались на золото. Золотодевизный стандарт вводился в странах, не располагающих достаточными золотыми запасами и не обладающих доступом к золотодобыче.

     Золотодевизный  стандарт устанавливал валютную зависимость одних стран от других, что явилось основой для создания международных валютных договоров (блоков), формирования систем международного валютного регулирования и т.п.

     С 30-х годов XX века в мировой экономике сформировались и утвердились денежные системы, построенные на обороте неразменных бумажных и кредитных денег. Во второй половине XX века практически во всех странах прекращен размен валюты на золото, отменено золотое содержание национальных валют и др. [6, с.88-90]

     Для таких денежных систем характерно:

• ослабление связи денег с золотом;
• вытеснение золота как из внутреннего, так и внешнего оборота, оседание его в резервах, в основном, в банках;
• господство в обороте неразменных кредитных денег (по сравнению с бумажными);
• выпуск наличных и безналичных денежных знаков на основе кредитных операций банков;
• широкое развитие безналичного денежного оборота, увеличение его доли в структуре денежного оборота при общей тенденции роста объемов денежного оборота;
• создание новых методов, инструментов государственного денежно-кредитного регулирования.

     Такие денежные системы могут сочетать бумажное и металлическое обращение; электронно-бумажное обращение.

       Однако денежные системы, основанные на обороте таких денежных носителей неоднородны. В частности, это может быть система, свойственная административно-распределительной модели экономики и свойственная странам с развитой рыночной экономикой. Последняя используется в большинстве стран современного мира. Для нее характерны: выпуск денег в хозяйственный оборот в соответствии с реализацией денежно-кредитной политики; обеспечение денежных знаков активами банковской системы (золото-валютные резервы, ценные бумаги, товарно-материальные ценности); четкое разделение функций банков по выпуску наличных и безналичных денежных знаков; децентрализация денежного оборота между банками; прогнозное планирование денежного оборота; создание и развитие механизма государственного денежно-кредитного регулирования; определение роли центрального банка в управлении денежной системой [3, с.49].

     Любое государство имеет свою национальную денежную систему, состоящую из ряда элементов. Несмотря на особенности, отличия  этих систем, сложившихся исторически, традиционно им свойственны и общие элементы. С изменением политического строя, общественных, экономических отношений изменяются денежные системы, что отражается на содержании их элементов. Можно выделить следующие основные элементы национальных денежных систем:

• наименование денежной единицы и ее частей;
• виды денежных знаков, имеющих законную платежную силу;
• эмиссионный механизм;
• денежная масса, находящаяся в обращении;
• порядок обеспечения денежных знаков;
• структура денежного оборота, регламентация безналичного и наличного денежного оборота;
• порядок установления валютного курса;
• государственный орган, осуществляющий регулирование денежного обращения, механизм такого регулирования.

     Содержание  тих элементов в каждом государстве  наполняется национальными особенностями [4, с.72].

     Каждое  государство приспосабливает денежную систему применительно к главным проблемам, стоящим перед экономикой. Денежно-кредитное и валютное регулирование осуществляет главным образом Центробанк страны. Центробанк при этом тесно взаимодействует с правительством, сохраняя известную самостоятельность.

     Эволюция  денег свидетельствует о том, что постепенно в странах сложилась достаточно совершенная денежная система, при которой используется совокупность денежно-кредитных институтов и инструментов для достижения эффективной экономики.При этом происходит глобализация и интеграция денежных отношений государств [8, с.54-55].

1.2 Денежная система  Беларуси

     Наименование  национальной денежной единицы, как правило, возникает исторически, но государство должно своим законодательным актом закрепить это наименование (оно же и изменяет его). Денежными единицами являются, например, в США - доллар, Японии - иена, Германии, Франции и ряде других европейских государств - евро, Китае - юань, России - рубль, Украине - гривна, Литве - лит, Латвии - лат, Эстонии - крона, Республике Беларусь- белорусский рубль и т.д.

     С образованием СССР и централизацией денежной системы рубль являлся  денежной единицей всех союзных республик. После распада СССР и объявления бывших союзных республик суверенными  государствами претерпела изменение  и их денежная система.

     В первый период после провозглашения независимости в Республике Беларусь обращались денежные знаки Госбанка СССР, а затем Центрального банка России. Без изменения в рублях проводились и безналичные расчеты. Однако, стали нарушаться традиционные связи по взаимным поставкам с другими странами, входящими ранее в СССР.

     Каждая  республика создавала свои инструменты  защиты внутреннего рынка от проникновения  таких платежных средств как  рубль из других республик. В дополнение к рублю стали выпускаться  талоны, купоны, карточки, расчетные билеты, вводится национальные денежные знаки. В Республике Беларусь в 1992 г. выпущены были расчетные билеты Национального банка Республики Беларусь как многоразовые купоны для защиты внутреннего потребительского рынка. После выпуска в обращение расчетных билетов ряд товаров можно было приобрести только с оплатой расчетными билетами. Расчетные билеты Национального банка Республики Беларусь не были объявлены национальной валютой и выпущены первоначально в дополнение к основной денежной единице – рублю. При этом с целью экономии денежной массы объявляется соотношение белорусского рубля к российскому 10:1.

     Спрос на безналичные российские рубли  привел к росту курса российского  безналичного рубля по отношению  к белорусскому. Многие плательщики начали использовать для платежей в России и других республиках наличные рубли, спрос на которые поднялся. Однако по-прежнему российские наличные рубли наряду с расчетными билетами применялись для платежей за все товары и услуги.

     Решение Центрального банка России об изъятии из обращения денежных знаков образца 1961, 1991-1992 гг. и замене их денежными знаками образца 1993 г. существенно повлияло на структуру денежных знаков, обращающихся в Республике Беларусь. Денежные знаки выпуска до 1993 г., были выкуплены у населения, предприятий и переданы Центральному банку России. В денежный оборот Республики Беларусь для обслуживания внутреннего оборота дополнительно были выпущены расчетные билеты Национального банка Республики Беларусь. Денежные знаки Банка России образца 1993 г. обращались на территории Беларуси, имея законную платежную силу. Однако их фактическое использование осуществлялось в режиме иностранной валюты с более высоким курсом по отношению к расчетным билетам. Таким образом, со второй половины 1993 г. в налично-денежном обороте в Республике Беларусь стали практически использоваться расчетные билеты Национального банка.

     В 1994 г. Национальный банк Республики Беларусь постановил, что единственным платежным  средством в Республике Беларусь признать белорусский рубль, а в налично-денежном обороте – расчетный билет, это решение было закреплено законодательно постановлением Верховного Совета Республики Беларусь в октябре 1994 г. В последующие годы из обращения был изъят расчетный билет и в качестве официального единственного платежного средства признан белорусский рубль – билет Национального банка Республики Беларусь. Для упорядочения денежного обращения, упрощения учета в Республике Беларусь проведено две деноминации - уменьшение нарицательной стоимости денежной единицы, решения об этом в законодательном порядке принимались в 1994 и 1999 гг.

     В результате первой деноминации белорусского рубля все активы и пассивы  юридических лиц, наличность и цены уменьшились в 10 раз, по второй деноминации  с 1 января 2000 г. произведены соответствующие перерасчеты в соотношении 1000 рублей в деньгах старого образца на 1 рубль новых денежных знаков [9, с.51].

     Национальный  банк определяет номинал (достоинство), степень защиты, изображение и другие характеристики белорусского рубля и монет. Обеспечивает печатание банкнот, чеканку монет, а также хранение, подтверждение подлинности банкнот и монет, изъятие и уничтожение изъятых из обращения банкнот и монет.

     Национальный  банк может выпускать памятные банкноты, юбилейные и памятные монеты, а также монеты из драгоценных и недрагоценных металлов. Памятные банкноты (монеты) Национального банка Республики Беларусь выпускаются в обращение специальным тиражом обычно в качестве объектов коллекционирования и тезаврации. Отличаются от находящихся в обращении банкнот наличием дополнительных элементов дизайна, а иногда и по номиналу. Памятные банкноты выпускаются в ознаменование исторических событий республики и других важных моментов в жизни страны. Памятные банкноты (монеты) являются законным платежным средством и обязательны к приему по номиналу во все виды платежей безо всяких ограничений. Учреждения Национального банка реализуют комплекты памятных банкнот (монет) юридическим и физическим лицам, при этом их стоимость может отличаться от номинальной.

     Основными видами наличных денег, находящихся в обращении в Республике Беларусь являются банковские билеты, юбилейные и памятные монеты. Эти виды денежных знаков обслуживают наличное денежное обращение.

     Важное  значение имеет также соотношение  между денежными знаками разной купюрности. Соотношение суммы денежных знаков различного достоинства в общей сумме наличных денег, находящихся в обращении, составляет купюрное строение наличной денежной массы. С увеличением доходов населения, ростом цен обычно в структуре повышается доля купюр более высокого достоинства. Купюрный состав билетов Национального Банка Республики, находящихся в обороте, представлен в Приложении 1.

     Эмиссионный механизм включает в себя порядок выпуска и изъятия денег из оборота, а также денежной эмиссии и обеспеченности выпускаемых в оборот денежных знаков. Эмиссия денег осуществляется посредством выпуска в обращение безналичных и наличных денег.

     Принцип обеспеченности выпускаемых в оборот денежных знаков обеспечивается находящимися в активах банков товарно-материальными ценностями, золотом, другими драгоценными металлами, свободно-конвертируемой валютой, ценными бумагами и другими обязательствами.

     В Банковском Кодексе Республики Беларусь (в редакции 2006 г.) подчеркивается, что  банкноты и монеты, выпущенные в обращение Национальным банком Республики Беларусь являются безусловным его обязательством и обеспечиваются всеми его активами, обязательны к приему по нарицательной стоимости при всех видах платежей, для зачисления на счета, во вклады (депозиты) и для перевода на всей территории Республики Беларусь [12, с.104].

     Структура денежного оборота как элемента денежной системы может рассматриваться прежде всего как соотношение наличного денежного оборота и безналичного денежного оборота. Государство в законодательном порядке определяет порядок наличного денежного и безналичного денежного оборотов.

     Национальный  банк в соответствии с законодательством  в области наличного денежного  обращения устанавливает правила  организации наличного денежного  обращения:

• порядок ведения кассовых операций, работы банков с денежной наличностью, меры ответственности за их нарушение;
• правила хранения, инкассации и перевозки денежной наличности и других ценностей;
• правила осуществления эмиссионно-кассовых операций;
• порядок определения признаков платежности наличных денег, порядок замены ветхих и поврежденных банкнот и монет, а также порядок их уничтожения.

     В области безналичного денежного  оборота определяет основные принципы функционирования платежной системы  Республики Беларусь; правила банковских переводов, формы безналичных расчетов, стандарты платежных инструкций, ответственность за их нарушение и др.

     Порядок установления валютного курса  (котировка валют) – определение соотношения между денежными единицами (валютами) разных стран. Валютный курс характеризует “цену” денежной единицы одной страны, выраженную в денежных единицах других стран. Основой для котировки является покупательная способность национальных валют, а также спрос и предложение той или иной валюты на валютных рынках. Выбор режима привязки курса белорусского рубля к курсу российского рубля (2001 г.) положил начало построения монетарного союза. Он реализуется при создании необходимых условий и предпосылок для монетарного союза двух государств.