Денежная реформа С.Ю. Витте: особенности проведения и ее последствия
МИНОБРНАУКИ РФ
Федеральное государственное бюджетное образовательное
учреждение высшего образования
«Санкт-Петербургский государственный
экономический университет»
Факультет экономики и финансов
Отделение предпринимательства и финансов
Кафедра банков и финансовых рынков
Курсовая работа по дисциплине
ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ
на тему: «Денежная реформа С.Ю. Витте: особенности
проведения и ее последствия. Деятельность небанковских
Выполнил: Никифорова Полина Игоревна
студент 4 курса 4 года 10 мес. срок обучения
специальности «Финансы и кредит»
Группа ПЗ/Э 3311
Номер зачетной книжки
Подпись _____________
Проверил: Степкина Юлия Александровна
Должность: __к.э.н, старший преподаватель
должность, уч. степень, уч. звание
Оценка: _______ Дата: ______________
Подпись _____________
В начале нового XXI столетия активизировалось переосмысление основных исторических концепций и программ социального развития России, а также социальных последствий государственной деятельности известных отечественных реформаторов, среди которых С..Ю. Витте принадлежит особое место.
Актуальность темы исследования определяется рядом обстоятельств. Во-первых, реформаторская политика С. Ю. Витте стала своеобразной попыткой ответить на вопрос о пути развития России и ее месте в мире, что само по себе актуально. Во-вторых, исследование социальной программы экономических реформ С.Ю. Витте, ее теоретических основ и методов реализации является актуальным с точки зрения современных поисков наиболее оптимальных путей социального развития страны.
Наконец, одна из проблем, с которыми столкнулась Россия сегодня, связана с тем, что проводимые реформы носят политический и экономический характер, не учитывая в должной мере социальный фактор. Социальный аспект является неотъемлемой частью любого экономического преобразования. Опыт реформ конца XIX - начала XX веков еще раз подтвердил ту мысль, что практически каждому этапу развития общества соответствует свой комплекс реформ, но успех, в конечном счете, определяется тем, удается ли в их ходе преобразований сохранить социальную стабильность.
В последние годы на национальных рынках ссудных капиталов развитых стран важную роль стали выполнять специализированные небанковские кредитно-финансовые институты, которые заняли видное место в накоплении и мобилизации денежного капитала. К числу этих учреждений следует отнести страховые компании, пенсионные фонды, ссудо-сберегательные ассоциации, строительные общества, инвестиционные
и финансовые компании, благотворительные фонды, кредитные союзы и другие. Эти институты существенно потеснили банки в аккумуляции сбережений населения и стали важными поставщиками ссудного капитала.
Объектом работы является денежная система РФ. Предмет исследования является система отношений в части денежной реформы и преобразований , а также небанковских кредитных организаций.
Целью данной работы является углубление знаний в области денежной реформы С.Ю. Витте, особенности ее проведения, а также общий обзор деятельности небанковских финансовых организаций, истории развития и современного состояния, выявление существующий проблем в деятельности данных структур, а также возможных путей их решения. Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
1. Рассмотреть предпосылки денежной реформы.
2. Раскрыть суть денежной реформы.
3. Изучить последствия денежной реформы.
4. Определить сущность небанковской кредитной организации и их классификация.
5.Рассмотреть нормативно-правовые основы функционирования небанковских кредитных организаций
6. Проанализировать проблемы развития небанковских кредитных организаций в финансовой системе России.
В теоретической части были рассмотрены сущность денежной реформы С. Ю. Витте, ее последствия, а также деятельность небанковских кредитных организаций, их современное состояние в РФ. В практической части были решены задачи на вексельное обращение и процентные ставки.
ГЛАВА 1. ДЕНЕЖНАЯ РЕФОРМА С.Ю. ВИТТЕ. ОСОБЕННОСТИ
ПРОВЕДЕНИЯ И ЕЕ ПОСЛЕДСТВИЯ
1.1 Предпосылки денежной реформы С.Ю.Витте
В XIX веке, особенно в последней
его четверти, большинство стран перешло
к золотовалютной системе в связи с громадным
ростом товарного обращения и развитием
кредита. Англия фактически перешла к
золотой валюте в конце XVIII века, а официально
золотой монометаллизм был провозглашен
в 1816 году. В 70-х годах он был введен в Германии,
в скандинавских странах, в странах латинского
монетного союза (Франции, Италии, Бельгии
и Швейцарии), а также в Греции и США, а
в 90-х годах - в Австро-Венгрии, Японии и
Аргентине. Таким образом, на данном принципе
основывалась вся мировая
Денежная
реформа в России готовилась достаточно
долго и заняла в целом примерно 15-17 лет.
Значительный вклад в ее проведение внесли
три предшествующих министра финансов
- М. Рейтерн, Н. Бунге и И. Вышнеградский.
С. Ю. Витте продолжил и завершил их дело.
Причем «действовать новому министру
финансов пришлось в более благоприятной
обстановке: на крутом подъеме была промышленность;
продолжался бурный процесс железнодорожного
строительства; ряд позитивных сдвигов
наблюдался в сельском хозяйстве; торговый
баланс имел устойчивое положительное
сальдо». Немаловажное значение приобрел
и тот факт, что золотой запас государства
к началу денежной реформы увеличился
до 645,7 млн. рублей (при И. Вышнеградском
- на 309 млн. рублей). Витте умело реализовал
эти преимущества. Его главная цель состояла
в том, чтобы укрепить денежную систему
России - несущую конструкцию быстро формирующегося
единого национального рынка. [13, 74].
В конце XIX века в России существовало 2 валюты: серебряный рубль и кредитные билеты. Копейка считалась разменной монетой и участвовала только в мелких платежах. Курс кредитного рубля назначался банками, и
к 1890 годам составлял в среднем полтора рубля за один серебряный рубль. Новая денежная реформа должна была объединить серебряный и бумажный рубль, а также предотвратить дальнейшее обесценивание кредитных билетов, выпуск которых уже почти вышел из-под контроля.
Началу денежной реформы предшествовал ряд актов, призванных сократить объем спекулятивных сделок и ослабить валютную интервенцию. 13 июня 1893 г. банкам было запрещено даже косвенно содействовать игре на курсе. Лица, виновные в заключении подобных сделок, подлежали штрафу в размере 5 - 10% от суммы сделки. Была введена «статистическая» (1 копейка на 100 рублей) пошлина на ввоз и вывоз кредитных билетов. За тайный ввоз или вывоз, то есть без уплаты пошлины, предусматривался штраф в размере 25% с контрабандной суммы. На Берлинской бирже, игравшей важную роль в спекуляции с российскими рублями, в 1894 г. была произведена массовая (на 30 млн. рублей) скупка кредитных билетов по низкому курсу. При расчетах же их пришлось погашать по более высокому курсу, что было весьма выгодно России.
К числу подготовительных мер можно отнести и заключение таможенного договора с Германией. В ответ на высокие пошлины на русский хлебный экспорт Витте провел через Государственный совет закон, в соответствии с которым тарифные ставки были признаны минимальными лишь для тех стран, которые придерживались режима наибольшего благоприятствования в отношениях с Россией. Германия такого режима не придерживалась и ее экспорт в Россию облагался пошлиной по повышенной ставке. Германия была вынуждена пойти на уступки. В 1894 г. был заключен новый торговый договор. [13, c. 80]
1.2 Суть денежной реформы
Министр финансов С. Ю. Витте в феврале 1895 представил императору Николаю II доклад о необходимости введения золотого обращения. С.Витте
принял решение ввести золотой стандарт, принятый в Англии, а не золотосеребряный, принятый во Франции.
Законом от 8 мая 1895 года было разрешено заключать сделки на золото, тогда же всем конторам и отделениям Государственного банка было предоставлено право покупать золотую монету, а 8 конторам и 25 отделениям также производить платежи этой монетой. В июне 1895 Государственному банку был разрешён приём золотой монеты на текущий счёт (этому примеру последовали частные петербургские банки); в ноябре 1895 года был допущен приём золотой монеты кассами всех правительственных учреждений и казённых железных дорог. В декабре 1895 был установлен курс кредитного (бумажного) рубля в размере 7 руб. 40 копеек за золотой полуимпериал номиналом 5 рублей (с 1896 — 7 рублей 50 копеек).
В марте 1896 г. Витте вошел с окончательным проектом денежной реформы в финансовый комитет, а в апреле - в Государственный совет.
Новая денежная система, построенная на принципе золотого монометаллизма, включала следующие элементы:
1. Десятирублевая золотая
монета новой чеканки
2. Платежная сила серебра ограничивалась 50 рублями.
3. Государственные кредитные билеты имели силу законного средства платежа и включались в пассив банка. Их обмен на золото осуществлялся по курсу 1 руб. 50 коп. кредитных за 1 руб. золотом, или 66 2/3 копейки золотом за кредитный рубль, что соответствовало среднему курсу рубля и соотношению расчетного баланса, сложившегося в годы перед реформой.
4. Эмиссия кредитных билетов
осуществлялась
5. Все обязательства по
правительственным и частным
займам, заключенные в металлических
рублях до этого закона, остались
неизменными, то есть подлежали
оплате новыми рублями в
Основные положения проекта дали мощный толчок дискуссиям, за которыми четко прослеживались позиции разных классов и социальных групп российского общества. Если в Комитете финансов основные положения проекта были одобрены, то в Государственном совете они встретили почти единодушное неприятие. В такой ситуации Витте решил обойти Госсовет и обратился непосредственно к царю. И собрал 2 января 1897 года финансовый комитет в усиленном составе под своим председательством. На этом заседании и была, в сущности, решена участь финансовой реформы, то есть решено было ввести в Российской империи металлическое обращение, основанное на золоте.
К 1897 Госбанк увеличил золотую наличность с 300 млн. до 1095 млн. рублей, что почти соответствовало сумме обращавшихся кредитных билетов (1121 млн. рублей). Первый закон «О чеканке и выпуске в обращение золотых монет» был подписан Николаем II на следующий день после совещания, 3 января 1897 года. Были выпущены десятирублевые золотые монеты - империалы, равнявшиеся 15 рублям кредитными билетами, и пятирублевые - полуимпериалы, равнявшиеся 7,5 рублей кредитными билетами. Следующим актом стал указ от 29 августа 1897 года об основах эмиссии кредитных билетов. По сравнению с ранее планировавшейся суммой выпуска кредитных билетов, обеспеченных золотом на 50%, в размере 1 млрд. рублей она была уменьшена до 600 млн. рублей. Наконец, 27 августа 1898 года был подписан указ об основах обращения серебряной монеты.
Ей была отведена роль вспомогательных денег, что явилось и определенной уступкой сторонникам биметаллизма.
1.3 Последствия денежной реформы
Денежная реформа Витте, установившая золотой монометаллизм или свободный обмен кредитных билетов на золото (золотой стандарт). Реформа также означала девальвацию рубля по курсу «двух третей», которая прошла без ожидавшихся потрясений. [26, 1]
Денежная реформа сыграла огромную роль в экономическом росте России, ускорила развитие национальных производительных сил.
Реформа укрепила внешний и внутренний курс рубля, улучшила инвестиционный климат в стране, способствовала привлечению в экономику отечественных и иностранных капиталов. российский рубль стал одной из стабильных валют в мировой экономике.
С началом Первой мировой войны в 1914 году обмен денег на золото был прекращён; все 629 миллионов золотых рублей исчезли из обращения.
Осуществление денежной реформы в России в 1895-1897 гг. проходило в условиях острой полемики между ее сторонниками и противниками, между теми, кто думал об обновлении страны и ее росте, и теми консервативными силами, которые хотели сохранить сложившуюся ситуацию. За денежную реформу выступали представители промышленности и торговли. Это было связано с тем, что вводимые меры по стабилизации рубля и система покрытия банкнот совпадали с завершением формирования российского национального рынка и зарождением финансового капитала. Начался процесс сращивания промышленного и банковского капитала, что сближало интересы промышленников и банкиров.[13, 75]
Подводя итоги рассмотрения денежной реформы 1895-1897 гг., можно согласиться с общей оценкой, высказанной в свое время Д. Лутохиным: «Охранение золотого обращения связано с возложением значительного бремени на государство, но, не говоря уже про необходимость
этого бремени, благодетельные последствия оздоровления денежного обращения с лихвой покрывают эти затраты».
Укоренение золотого рубля на денежном рынке продолжалось до Русско-японской войны и революции 1905 года. К 1904 году на долю золотой монеты на денежном рынке России приходилось почти 2/3 денежной массы.
И даже когда в связи с начавшимися военными событиями с 1905 года эмиссия кредитных денег резко выросла, размен бумажных денег на золотые рубли в соответствии с принципами денежной реформы Витте продолжал существовать. Только лишь с началом Первой мировой войны в 1914 году обмен денег на золото был прекращён.
Можно сделать вывод, что введение золотой валюты укрепило государственные финансы, а также стимулировало экономическое развитие. Благодаря денежной реформе Витте, Россия вышла на новый индустриальный уровень развития.
ГЛАВА 2. ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ НЕБАНКОВСКИХ КРЕДИТНЫХ
ОРГАНИЗАЦИЙ
2.1 Сущность небанковской кредитной организации и их
классификации
В соответствии со статьей 1 Закона от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» небанковской кредитной организацией называется кредитная организация, которая имеет право осуществлять отдельные виды банковских операций. Небанковские организации ориентируются либо на обслуживание определенного типа клиентов, либо на осуществление конкретных видов кредитно-расчетных и финансовых услуг. Их деятельность конструируется в большинстве своем на обслуживании относительно ограниченного сегмента рынка и, как правило, предоставление услуг специфической клиентуре.
Действующие в банковской системе России небанковские кредитные организации подлежат классификации по сочетанию банковских операций и других сделок кредитных организаций, на осуществление которых у данной кредитной организации имеется лицензия Банка России.
По данному основанию выделяются:[14, с. 50]
- Лизинговые компании;
- Страховые общества;
- Инвестиционные фонды;
- Пенсионные фонды;
- Ломбарды;
- Инкассаторские фирмы;
- Ссудно-сберегательные общества;
- Кредитные союзы;
- Взаимные (паевые) фонды;
- Трастовые компании;
- Организации финансовых рынков;
- Пункты проката;
- Дилинговые предприятия;
- Расчетные, клиринговые центры;
- Иные кредитно-финансовые организации.
Функционирование множества разнообразных небанковских кредитно-финансовых организаций обусловлено рядом факторов:
1) расширение сети небанковских финансово-кредитных организаций позволяет наиболее полно мобилизовать средства государства, а также физических и юридических лиц с целью удовлетворения потребностей субъектов хозяйствования в кредите;
2) расширением комплекса услуг, предлагаемых финансовыми посредниками на фондовом рынке, что способствует развитию этого рынка;
необходимостью развития кредитных отношений, соответствующих складывающейся рыночной ситуации;
3) содействие всей кредитной системы быстрейшему развитию экономики;
4) необходимостью создания здоровой конкуренции в кредитной сфере.
Небанковские кредитно-финансовые организации ведут активную конкурентную борьбу, как между собой, так и с коммерческими банками. В отличие от банковских институтов небанковские выполняют и осуществляют важную социальную функцию, особенно это касается страховых компаний, пенсионных фондов, которые формируют в национальных рамках страховой фонд для юридических лиц и населения. Такие небанковские организации, как ссудно-сберегательные ассоциации, финансовые компании и кредитные союзы, также удовлетворяют социальные потребности общества через кредитование жилищного строительства и конечного потребления населения.
Однако, как справедливо отмечается, в большинстве случаев
наименование небанковской организации имеет мало общего с ее
реальной деятельностью. Это
-
чрезвычайно высокими темпами их образования
в сочетании со
смутным представлением многих
организаторов о сущности того института,
который они создают;
- слабой
разработанностью правовой базы, регламентирующей
деятельность;
- распространенностью
случаев осуществления этими организациями
банковских операций без государственной
соответствующей лицензии;
- слабым контролем над деятельностью этих организаций со стороны Банка России и других соответствующих государственных органов.
Особенности:
- НКО в кредитной системе РФ узко специализированы: они существуют лишь в сфере расчётов.
- Российские НКО не вправе привлекать денежные средства юридических и физических лиц во вклады в целях размещения от своего имени и за свой счёт.
- НКО запрещено заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.
Впервые НКО появились на банковском рынке в начале 90-х годов прошлого столетия по рекомендации Международного валютного фонда в условиях банковских неплатежей и системы суррогатных расчетов на основе бартера с перспективой обслуживания новых систем расчётов: межбанковских, биржевых, корпоративных и т. д.
Виды небанковских кредитных организаций:
1) Расчётные небанковские кредитные организации (РНКО) - организации, осуществляющие расчётные операции, такие как открытие и
ведение банковских счетов юридических лиц, осуществление расчётов по поручению юридических лиц по их банковским счетам;
Основные операции:
• открытие и ведение банковских
счетов юридических лиц;
осуществление переводов денежных средств
по поручению юридических лиц, в том числе
банков-корреспондентов, по их банковским
счетам;
• инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
• купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
• осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе, электронных денежных средств, (за исключением почтовых переводов);
• деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии со статьей 6 Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности»; сделки, перечисленные в части 3 статьи 5 Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности».
Расчетная небанковская кредитная организация не имеет права:
• на привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады;
• на открытие и ведение банковских счетов физических лиц;
• на осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц по их банковским счетам;
• на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
• на выдачу банковских гарантий
Цель создания Расчетной НКО - обеспечение безрисковой системы расчетов и переводов. Фактически Расчетная небанковская кредитная организация – это тот же банк, но без права привлекать вклады и выдавать кредиты, с ограниченными Центральным банком рисками.
2)Организации, осуществляющие депозитные и кредитные операции, предусмотренные законодательством.
Основные операции:
• привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (на определенный срок);
• размещение привлеченных во вклады денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет;
• купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме: исключительно от своего имени и за свой счет;
• выдача банковских гарантий.
Кредитно-депозитная небанковская кредитная организация не вправе осуществлять:
• привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) и юридических лиц во вклады до востребования;
• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
• осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
• инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
• куплю-продажу иностранной валюты в наличной форме;
• привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
• осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов;
• НДКО не разрешается открывать филиалы и создавать дочерние организации за рубежом.
Минимальный размер уставного капитала установлен в сумме 18 млн. рублей.
3) Организации инкассации, которые вправе осуществлять инкассацию денежных средств, векселей, платёжных и расчётных документов.
Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях или со средствами в рублях и иностранной валюте для расчётных небанковских кредитных организаций
Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях или со средствами в рублях и иностранной валюте для небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции.
НКО могут не иметь кредитной лицензии (а только расчётную).
2.2 Нормативно-правовые основы функционирования небанковских
кредитных организаций
Порядок открытия всех небанковских кредитных организаций определен Инструкцией Банка России от 02.04.2010 № 135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» (далее – Инструкция - № 135-И).
Надзор за деятельностью НКО осуществляется территориальными учреждениями ЦБ РФ в порядке, предусмотренном для банков, с учетом особенностей, установленных законом.
Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» регулирует деятельность небанковских кредитных организаций.
Статья 62.1. Банк России устанавливает для небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, предусмотренных пунктом 1 части третьей статьи 1 Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности», следующие обязательные нормативы:
1) норматив достаточности
собственных средств (капитала), определяемый
как отношение суммы
2) норматив ликвидности,
определяемый как отношение
Инструкция от 26 апреля 2006 года № 129 - И «О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления банком России надзора за их соблюдением».
Инструкция от 15 сентября 2011 № 137 - И «Об обязательных нормативах небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением».
Указание от 01 апреля 2014 года № 3222 - У «О порядке принятия Банком России решения о получении небанковской кредитной организацией статуса банка».
Указанием Банка России от 19.06.2003 № 1292 - У «О порядке представления небанковской кредитной организацией в Банк России документов для принятия Банком России решения о получении небанковской кредитной организацией статуса банка».
Указанием Банка России от 27.03.2007 № 1807-У «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы банка, и выдаче лицензии на
осуществление банковских операций в связи с получением ходатайства банка об изменении своего статуса на статус небанковской кредитной организации».
Инструкция от 21 сентября 2001 года № 153 - П «Положение об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции».
2.3 Современное состояние и проблемы развития деятельности
небанковской кредитной организации
В последнее время заметно возрос интерес к небанковским кредитным организациям. Это можно объяснить, как относительно недавними повышениями требований к достаточности капитала, так и стремлениями банковских организаций повысить эффективность сети с точки зрения оптимизации расходов. У небанковской кредитной организации есть право на следующие виды банковских операций: привлекать депозиты на срок и выдавать кредиты, либо вести расчетные счета в зависимости от типа НКО (расчетная или депозитно-кредитная). В настоящий момент законодательством предусмотрено три вида небанковских кредитных организаций: расчетные небанковские кредитные организации (РНКО), платежные небанковские кредитные организации (ПНКО) и небанковские депозитно-кредитные организации (НДКО). РНКО не имеет права привлекать вклады и выдавать кредиты, она обеспечивает систему расчетов и переводов.
- Денежная реформа С.Ю.Витте: причины и последствия
- Денежная реформа: теория и практика
- Денежная система
- Денежная система
- Денежная система
- Денежная система
- Денежная система
- Денежная реформа 1947 года и дальнейшие изменения в денежной системе СССР
- Денежная реформа 1993г. в Республике Казахстан
- Денежная реформа 1993 года в Казахстане
- Денежная реформа в Республике Казахстан
- Денежная реформа в Республике Казахстан
- Денежная реформа Петра I
- Денежная реформа С.Ю.Витте и ее последствия
