Денежная система. 25

ВВЕДЕНИЕ

Деньги являются всеобщим эквивалентом стоимости, т.е. имеют способность обмениваться на любой другой товар. Преимущество использования денег, по сравнению с натуральным обменом, огромно. Издержки обмена были бы намного больше, а общественное богатство вследствие этого намного меньше, если бы не существовало денег, значительно облегчающих весь этот процесс. В экономической системе, ограниченной натуральным обменом, людям приходилось затрачивать непомерное количество времени на поиск тех, с кем им было бы выгодно обмениваться.

Формирование предложения денег – процесс весьма сложный и неоднозначный, количественно определяемый множеством факторов, в том числе напрямую не зависящих от монетарных властей. Тем не менее, прогнозирование и регулирование денежного предложения в соответствии с потребностями реального сектора и банковской системы – едва ли не основная задача любого центрального банка.

Деньги как общественные отношения проявили в последние два века способность к быстрому эволюционированию. Из денег - товара они превратились в декретные деньги, то есть необеспеченные золотом.

У исследователей нет расхождений в понимании причин появления денег-товара. Но они не обращают должного внимания на одно примечательное обстоятельство. Когда два наиболее предприимчивых представителя двух племен осуществили первый в истории цивилизации обмен, они проделали всю подготовительную работу для последующего использования денег. Дело в том, что эти первопроходцы смогли определить пропорцию обмена одного продукта труда на другой. В дальнейшем их потомкам предстояло сделать это открытие основным звеном механизма денежного обращения. Этот механизм должен был позволить, во-первых, соизмерять товары; во-вторых, обеспечивать обмен ими.

Механизм обмена может функционировать при различных материальных носителях денежных отношений, в частности, при бумажных. В конце XX в. выяснилось, что возможны также и электронные носители.

 Целью курсовой работы является определение этапов становления современной денежной системы, основных направлений дальнейшего совершенствования денежной системы Республики Беларусь.

 Для достижения данной цели в работе были решены следующие задачи:

- определена сущность денежной системы и ее типов;

- рассмотрены основные элементы денежной системы;

-выявлены особенности функционирования денежной системы Республики Беларусь.

При выполнении курсовой работы были использованы учебные пособия и научные работы ведущих ученых-экономистов, занимающихся вопросами формирования предложения денег, эмиссии денег.

1 СУЩНОСТЬ ДЕНЕЖНОЙ СИСТЕМЫ И ЕЕ ЭЛЕМЕНТЫ

1.1 Понятие денежной системы

Национальная денежная система любого государства состоит из ряда элементов. С изменением политического строя, общественных, экономических отношений в стране изменяются и денежные системы, и это отражается на содержании их элементов. Современные денежные системы, несмотря на свои особенности, имеют много общих черт.

Они включают следующие элементы:

• национальную денежную единицу;
• масштаб цен;
• виды денежных знаков, являющихся законным платежным средством;
• валютный паритет или соотношение национальной денежной единицы с иностранной валютой (обменный курс);
• систему эмиссии денег;
• государственный аппарат регулирования денежного обращения.

Денежная единица – это установленный в законодательном порядке денежный знак, служащий для соизмерения и выражения цен всех товаров и услуг. Она, как правило, делится на мелкие пропорциональные части. В большинстве стран действует десятичная система деления (1 доллар США равен 100 центам, 1 английский фунт стерлингов равен 10 пенсам).

Наименование национальной денежной единицы, как правило, возникает исторически, но государство должно своим законодательным актом закрепить это наименование (или изменить его). Денежными единицами являются, например, в США — доллар, Японии — иена, Германии, Франции и ряде других европейских государств — евро, Польше — злотый, Китае — юань, России — рубль, Украине — гривна, Литве — лит, Латвии — лат, Эстонии — крона, Республике Беларусь — белорусский рубль и т.д.

Масштаб цен – как выбор денежной единицы страны и как средство выражения стоимости товара через весовое содержание денежного металла в этой выбранной единице. Это определение масштаба цен утратило свое экономическое значения, поскольку кредитные деньги не имеют собственной стоимости и не могут быть выразителем стоимости других товаров[9,с.28].

 Виды денег, являющихся законными платежными средствами, - прежде всего это кредитные деньги и в первую очередь банкноты, разменная монета, а также бумажные деньги.

Кредитные деньги – это бумажные знаки стоимости, возникающие на основе кредита.

 Различают четыре основных вида кредитных денег:

- вексель

- банкнота

- монета

- чек.

Вексель – это письменное долговое обязательство строго установленной формы, дающее его владельцу (векселедержателю) бесспорное право по истечении определенного срока требовать от должника (векселедателя) уплаты обозначенной денежной суммы. По своему назначению вексель выполняет различные функции. Основная из них состоит в обеспечении оплаты поставленных в кредит товаров, гарантированных вексельным обязательством. Большинство векселей взаимно погашаются через механизм безналичных расчетов путем взаимного зачета вексельных обязательств без участия наличных денег.

Основным видом кредитных денег является банкнота. Банкнота есть не что иное, как вексель на банкира, по которому предъявитель в любое время может получить деньги и которым банкир заменяет частные векселя. В этом определении четко отмечены такие два характерных признака классической банкноты, как то, что банкнота выпускается эмиссионным банком взамен коммерческих векселей и разменная на золото по первому требованию.

Монета – денежный знак, изготовленный из металла, имеющий установленные законом отличительные признаки (форму, внешний вид, весовое содержание и др.). Первая монета появилась в государстве Лидия (Малая Азия) в VII веке до н.э. и изготовлялась из природного сплава золота и серебра.

Правила чеканки монет устанавливаются законом. Покупательная сила полноценных монет в принципе соответствует стоимости содержащегося в них металла при свободной чеканке и переплавке. Для обслуживания розничного товарооборота издавна чеканятся неполноценные (разменные) билонные монеты, номинальная стоимость которых превышает стоимость содержащегося в них металла и расходы на чеканку. Билонные монеты чеканятся из меди, никеля, алюминия, цинка и сплавов. Разменные монеты выпускаются государством только из принадлежащего ему металла. Это обеспечивает государству получение монетного дохода в виде разницы между номинальной стоимостью и рыночной ценой содержащегося в них металла.

В современных международных расчетах золото используется только как денежный товар. Чтобы расплатиться золотом по возникшим финансовым обязательствам, владелец золота первоначально должен продать его как товар и получить денежную выручку в конвертируемой валюте (доллары США, евро и т.д.), после чего появляется возможность произвести необходимые платежи.

Чек – это письменный приказ владельца текущего счета банка уплатить наличными или перевести на текущий счет другого лица определенную сумму банкнот. Чек служит средством получения наличных денег с текущего счета банка, средством обращения и платежа за купленные товары и в погашение долга, а также безналичных расчетов.

Бумажные деньги – это наличные деньги, искусственно наделенные государством силой платежного средства. Природа бумажных денег состоит в том, что они не имеют самостоятельной стоимости, поскольку затраты труда на их печатание незначительны по сравнению с выражаемой ими стоимостью товаров. Поэтому бумажные деньги приобретают представительную стоимость лишь в процессе своего обращения в отличие от золота, которое обращалось благодаря собственной стоимости. При увеличении массы бумажных денег сверх потребности оборота уменьшается их представительная стоимость или происходит обесценение денег[13,с.35].

2. Понятие валютного курса, эмиссионной системы, законодательного обеспечения денежной системы

Валютный курс – соотношение между денежными единицами разных стран, т.е. цена денежной единицы одной страны, выраженная в денежной единице другой страны[16,с.17].

После отмены золотого паритета, основанного на золотом содержании денежных единиц, принято считать, что в основе валютного курса лежит своеобразный стоимостный фундамент – паритет покупательской способности на соответствующих национальных внутренних рынках. Согласно теории паритета покупательской способности изменение обменного курса будет строго следовать за изменением цен в обеих странах. Основу теории паритета покупательской способности образует достаточно простая идея: если в двух странах производится идентичный товар, то цена этого товара должна быть одинаковой. Рост цен внутри определенной страны приводит к удешевлению ее национальной валюты. Рост национального уровня цен (относительно уровня цен за рубежом) приводит к удешевлению национальной валюты, а снижение национального относительного уровня цен – к удорожанию национальной валюты.

В повседневном обороте валютные курсы формируются через сложный механизм взаимодействия спроса и предложения. Под воздействием спроса на иностранную валюту и ее предложения, а также других достаточно самостоятельных факторов происходит колебание валютного курса вокруг паритета покупательской способности.

На валютный курс влияет степень использования национальной денежной единицы в международных расчетах. Расширение участия в международных расчетах способствует повышению спроса на национальную валюту и ее обменного курса. Уровень обменного курса национальной валюты существенно влияет на внешнюю торговлю, движение капиталов, состояния денежного обращения и процессы общественного воспроизводства. Важное экономическое значение валютного курса предопределяет необходимость его государственного регулирования.

По режиму конвертируемости (обмена) различаются свободно конвертируемые (обратимые), частично конвертируемые и неконвертируемые (необратимые) валюты. Режим конвертируемости валюты зависит от количества и вида валютных ограничений.

Валютная конвертируемость (обратимость) – это возможность конверсии (обмена) валюты данной страны на валюту других стран.

Свободно конвертируемая валюта есть национальная валюта тех стран, в которых практически отсутствуют валютные ограничения по всем видам международных операций для всех держателей валюты. К свободно конвертируемой валюте отнесены доллар США, японская иена, английский фунт стерлингов, а также коллективная валюта евро.

При частичной конвертируемости сохраняются ограничения по обмену национальных денег на иностранную валюту по отдельным видам операций. Если возможности конверсии ограничены для резидентов, то конверсия называется внешней, если для нерезидентов – внутренней.

Если в стране действуют все виды ограничений, то валюта называется неконвертируемой.

На практике применяются фиксированный и плавающий курсы. При режиме фиксированного валютного курса Центральный банк страны устанавливает курс национальной валюты на определенном уровне по отношению к валюте иностранного государства. Особенность фиксированного курса состоит в том, что он остается неизменным в течение более или менее продолжительного времени, т.е. зависит от изменения рыночного спроса и предложения.

В современных условиях валютные курсы определяются не только соотношениями внутренних цен конкретных стран и внешнеторговых цен. Важным фактором курсообразования стал уровень внешней задолженности. Страна с большим внешним долгом тратит на его обслуживание и погашение значительную часть экспортной выручки. Это заставляет ее стимулировать экспорт путем снижения курса национальной валюты. Такая политика приводит к оголению внутреннего рынка и усиливает инфляцию. Возрастающее предложение сырьевых товаров снижает мировые цены. Нехватка экспортной выручки, в свою очередь, приводит к новому витку роста внешней задолженности [9,с.52].

Эмиссионная система – законодательно установленный порядок выпуска и обращения денежных знаков. Эмиссия в широком смысле слова связана с выпуском в обращении денег, ценных бумаг, платежно-расчетных документов, пластиковых карточек и т.д. Фактически денежная эмиссия представляет собой выпуск в обращение денег во всех их формах, она может быть бюджетной и кредитной. Непосредственными причинами эмиссии могут быть повышение заработной платы и других денежных выплат как в государственном, так и негосударственном секторах экономики, увеличение выпуска наличных денег в обращении вследствие повышения цен, оперативное регулирование со стороны центрального банка на возрастающие требования различных категорий населения на рост денежных доходов. Такая эмиссия наличных денег приводит к тому, сто их обесценение, происходящее по спирали «зарплата-цены», становится постоянным и весьма ощутимым.

Бюджетная эмиссия связана с выпуском в обращение казначейских билетов и государственных ценных бумаг для финансирования дефицита государственного бюджета. Казначейские билеты и обязательства государства обычно ничем не обеспечены и поэтому называются бумажными деньгами. Бюджетная эмиссия обусловлена не потребностями реального хозяйственного оборота, а величиной бюджетного дефицита. Поэтому появляющиеся в обороте дополнительные денежные знаки приводят к обесцениванию всей денежной массы.

Кредитная эмиссия связана с поступлением в оборот кредитных денег, возникающих на основе кредитных отношений. Основной целью кредитной эмиссии является обеспечение нужд денежного оборота необходимым количеством платежных средств в виде остатков на счетах в банках. Кредитную эмиссию рассматривают как пополнение денежного оборота суммой платежных средств в безналичной форме и дополнительный выпуск в денежный оборот банкнот.

Эмиссия наличных денег связана прежде всего с ростом товарооборота в текущих ценах, поскольку эти деньги обслуживают в основном операции на потребительском рынке. Поэтому объем выпуска в обращение наличных денежных знаков пропорционален, с одной стороны, росту номинального товарооборота, а с другой – потребностям населения в наличных деньгах. Величина наличных денег растет с увеличением масштаба цен, однако определенным противодействующим фактором в данном случае может быть возрастание скорости оборота денежных знаков.

На сегодняшний день вопрос денежной эмиссии, а точнее ее сущности и оптимальности, является одним из ключевых вопросов денежно-кредитной политики. В экономике любого государства эмиссия играет чрезвычайно важную, а порой и противоречивую роль. С одной стороны, она стимулирует кредитную экспансию коммерческих банков, насыщает экономику денежными средствами, способствует росту деловой активности и, в конечном счете, на краткосрочных интервалах приводит к повышению номинального объема производства. С другой стороны, и с этим, пожалуй, согласно большинство экономистов, необоснованная денежная эмиссия неизбежно приводит к инфляции и, как следствие, к разбалансированности экономики и другим крайне нежелательным негативным социально-экономическим последствиям. Поэтому решение проблем денежной эмиссии имеет важное теоретическое и практическое значение.

В современной экономической литературе, с одной точки зрения, под денежной эмиссией понимается выпуск в обращение денег во всех их формах. Приверженцы другой точки зрения исходят из того, что не каждый выпуск денег в оборот является денежной эмиссией, так как при проведении банками кассовых и ссудных операций происходит и обратный выпуску процесс движения денег, то есть возврат их в банки. Поэтому под денежной эмиссией понимается такой выпуск денег в оборот центральным и коммерческими банками, который приведет к росту денежной массы .

Указанные подходы не в полной мере раскрывают сущность и практическую значимость денежной эмиссии. На практике ее осуществляет центральный банк при проведении операций по рефинансированию коммерческих банков и кредитованию правительства, что приводит к увеличению обязательств центрального банка, то есть к соответствующему росту денежной базы [13, с.103].

В качестве особого элемента денежной системы следует выделить ее законодательное обеспечение в виде свода законов и нормативных актов. Законодательная база определяет правовое поле движения денег. Государство в законодательном порядке определяет порядок наличного и безналичного денежного оборота.

Национальный банк в соответствии с законодательством регламентирует организацию наличного денежного обращения, устанавливает: порядок ведения кассовых операций и работы банков с денежной наличностью, меры ответственности за их нарушение; правила хранения, инкассации и перевозки денежной наличности и других ценностей; правила осуществления эмиссионно-кассовых операций; порядок определения признаков платежности наличных денег, замены ветхих и поврежденных банкнот и монет, а также их уничтожения.

В области безналичного денежного оборота Национальный банк определяет: основные принципы построения платежных систем и порядок их применения; правила банковских переводов; формы безналичных расчетов; стандарты платежных инструментов и т.д.

Центральный банк руководит всей кредитно-валютной системой страны, обладает исключительным эмиссионным правом и хранит золотовалютные резервы государства, контролирует, регулирует деятельность коммерческих банков и хранит их временно свободные резервные средства. Центральный банк должен обеспечить бесперебойное снабжение экономики платежными средствами или обеспечить необходимый уровень ликвидности и наладить систему расчетов.

По распоряжению Центрального банка устанавливается величина резервного фонда денежных билетов и монет, исходя из размера оборотной кассы, объема налично-денежного оборота, условий хранения и т.д.

Резервные фонды денежных билетов и монет — это запасы не выпущенных в обращение денежных билетов и монет в хранилищах Центрального банка.

В коммерческих банках создание таких фондов не предусмотрено, так как у них имеются операционные кассы. Коммерческим банкам установлен лимит минимально допустимого остатка наличных денег в операционной кассе на конец дня для обеспечения своевременной выдачи денег со счетов юридических лиц независимо от их организационно-правовой формы, а также со счетов по вкладам граждан [15, с.63]. 

В Республике Беларусь предпринимаются  попытки ограничить налично-денежное обращение, т.к. оно позволяет уходить  от контроля государства за деятельностью  юридических и физических лиц.

Так, согласно ст. 775 Гражданского кодекса  Республики Беларусь обращение наличных денег с участием граждан, не связанных  с предпринимательской деятельностью, осуществляется без ограничения  суммы; между юридическими лицами, а  также с участием физических лиц, ведущих предпринимательскую деятельность, расчеты наличными денежными  средствами возможны только в пределах сумм, установленных действующим  законодательством.

Обращение иностранной валюты -- как наличной, так и безналичной -- регулируется валютным законодательством. - См.: Закон Республики Беларусь «О валютном регулировании и валютном контроле» от 22 июля 2003 года №226-З в редакции Закона от 05.01.2008г. №317-З (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2008 г., № 14, 2/1414). В качестве платежного средства иностранная валюта может выступать только в установленных законом случаях и по специальному разрешению Национального банка Республики Беларусь.

Обращение наличных денег регулируется как часть совокупного денежного  оборота и осуществляется Национальным банком Республики Беларусь.

Обращение наличных денег начинается с их эмиссии, т.е. выпуска в обращение. Эмиссия наличных денег, организация  их обращения и изъятия на территории Республики Беларусь осуществляется исключительно  Национальным банком. Наличные деньги являются безусловными обязательствами  Национального банка Республики Беларусь и обеспечиваются всеми  его активами. Образцы банкнот  утверждаются Национальным банком Республики Беларусь. Официальные сообщения  о выпуске в обращение банкнот  новых образцов Национальный банк Республики Беларусь публикует в средствах  массовой информации. При этом периодически осуществляется и модификация банкнот, что, как правило, заключается во введении денежных знаков более крупных  достоинств.

Эмиссия денег осуществляется Национальным банком посредством выпуска в  обращение безналичных и наличных денег. Наличные деньги выпускаются  в обращение в виде банкнот  и монет.

Эмиссия денег осуществляется Национальным банком путем краткосрочного (до одного года) рефинансирования банков в целях  поддержания ликвидности банковской системы Республики Беларусь и устойчивости денежного обращения, покупки Национальным банком свободно обращающихся на денежном рынке государственных ценных бумаг  и осуществления операций на внутреннем и внешнем денежных рынках, направленных на увеличение золотовалютных резервов. Эмиссия денег для долгосрочного (свыше одного года) рефинансирования банков запрещена.

Национальный банк осуществляет эмиссию  банкнот и монет в форме  выпуска их в обращение путем  продажи банкам, покупки Национальным банком иностранной валюты и других валютных ценностей у физических и юридических лиц для обеспечения  стабильного налично-денежного обращения, а также в иных случаях, связанных с выполнением основных целей своей деятельности.

Объемы совокупной эмиссии безналичных  денег, банкнот и монет устанавливаются  и регулируются исключительно Национальным банком в соответствии с целями и  задачами, определяемыми в Основных направлениях денежно-кредитной политики Республики Беларусь.

Национальный банк эмитирует белорусский  рубль. Ограничение обращения белорусского рубля на территории Республики Беларусь не допускается. Выпуск в обращение  других денежных единиц на территории Республики Беларусь запрещен.

Национальный банк определяет номинал (достоинство), изображение, степени  защиты и другие характеристики банкнот  и монет, выпускаемых им в обращение, осуществляет публикацию описания банкнот  и монет в республиканских  печатных средствах массовой информации, являющихся официальными изданиями.

Национальный банк обеспечивает печатание  банкнот, чеканку монет, хранение неэмитированных  банкнот и монет, а также хранение и при необходимости подтверждение  подлинности банкнот и монет, уничтожение оригинальных и печатных форм, гипсовых моделей и эталонных  чеканочных инструментов, штампов и  изъятых из обращения банкнот  и монет.

Банкноты и монеты, выпущенные в  обращение Национальным банком, являются единственным законным платежным средством  на территории Республики Беларусь, за исключением случаев, предусмотренных  законодательством Республики Беларусь.

Банкноты и монеты, выпущенные в  обращение Национальным банком, являются безусловным обязательством Национального  банка и обеспечиваются всеми  его активами, обязательны к приему по нарицательной стоимости при  всех видах платежей, а также для  зачисления на счета, во вклады (депозиты) и перевода на всей территории Республики Беларусь.

Национальному банку принадлежит  исключительное право изъятия из обращения выпущенных им банкнот  и монет.

Банкноты и монеты, выпущенные в  обращение Национальным банком, не могут быть объявлены недействительными (утратившими силу законного платежного средства), если не установлен достаточно продолжительный срок их обмена на банкноты и монеты нового образца. Срок изъятия из обращения банкнот  и монет не может быть менее  одного года и не должен превышать  десяти лет. При этом не допускается  установление каких-либо ограничений  по суммам или субъектам обмена.

Решение об обмене банкнот и монет, выпущенных в обращение Национальным банком, на банкноты и монеты нового образца при проведении в Республике Беларусь денежной реформы, деноминации  белорусского рубля принимается  Президентом Республики Беларусь.

Национальный банк обязан предварительно поставить в известность Правительство  Республики Беларусь о выпуске в  обращение новых банкнот и  монет, за исключением памятных банкнот  и монет.

Национальный банк осуществляет обмен  образцами банкнот и монет (в  том числе памятных банкнот и  монет) с центральными (национальными) банками иностранных государств.

Национальный банк без ограничений  производит замену ветхих банкнот и  поврежденных банкнот и монет  в соответствии с установленными им правилами.

Национальный банк создает резервный  фонд банкнот и монет и распоряжается  этим фондом.

Национальный банк имеет право  выпускать в качестве объектов коллекционирования памятные банкноты, а также памятные и слитковые (инвестиционные) монеты из драгоценных и недрагоценных  металлов. Памятные банкноты, а также  памятные и слитковые (инвестиционные) монеты могут обращаться как в  качестве законного платежного средства, так и в качестве предметов  коллекционирования по стоимости, отличающейся от номинальной.

Национальный банк вправе осуществлять вывоз из Республики Беларусь памятных и слитковых (инвестиционных) монет  без наличия разрешения, а их вывоз  в целях реализации на международном  рынке - без наличия лицензии на экспорт.

Национальный банк Республики Беларусь выполняет в сфере наличного  денежного оборота следующие  функции: - См.: Банковский кодекс Республики Беларусь. Закон Республики Беларусь от 25 октября 2000 г. № 441-3 в редакции Закона от 08.07.2008г. №372-З (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2008 г., № 172, 2/1469). Ст. 26.

1) обеспечивает устойчивость белорусского  рубля;

2) разрабатывает и проводит единую  государственную денежно-кредитную  политику в области наличного  денежного обращения, направленную  на защиту устойчивости рубля,  взаимодействуя при этом с  Правительством Республики Беларусь;

3) обладает эмиссионной функцией, т.е. монопольно осуществляет  эмиссию наличных денег и организует  их обращение;

4) несет ответственность за покупюрный  состав денежного обращения;

5) устанавливает: порядок ведения  кассовых операций, порядок работы  банков с денежной наличностью,  формы отчетности о работе  банков с денежной наличностью  и сроки ее представления, а  также меры ответственности за  их нарушение; правила хранения, инкассации и перевозки наличных  денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных  камней и иных ценностей; правила  осуществления эмиссионно-кассовых  операций; правила определения признаков  платежности наличных денег, правила  замены ветхих банкнот и поврежденных  банкнот и монет, а также  порядок их уничтожения.