Денежная система. 29

Введение

Денежная система — это устройство денежного обращения в стране, сложившееся исторически, закрепленное национальным законодательством. Денежная система определяет денежный знак, имеющий хождение в данном государстве. С развитием денег начало появляться такое распространенное преступление, как подделка денежных знаков. 

Одним из первых обманщиков подобного профиля история называет правителя острова Амос по имени Поликрат. Он откупался от осаждавших остров спартанцев покрытыми тонким слоем золота монетами из свинца.

В России об одном из первых фальшивомонетчиков можно узнать из «Новгородской летописи» 1447 года. Некий  литейщик и весовщик драгоценных металлов Федор Жеребец был замечен в «денежном воровстве». Этот пройдоха изготавливал гривны из неполноценного сырья, за что и был наказан судом. Впрочем, гораздо больше любителей легких денег появилось после запуска бумажных купюр. В России это произошло в 1769 году, и уже через несколько лет прогремело громкое дело о выпуске 75-рублевых фальшивых купюр.

Из выше сказанного можно  сделать вывод, что фальшивомонетчество было актуально всегда. Это объясняется тем, что фальшивомонетчество существенно подрывает экономику страны, истощает ее финансовые ресурсы. Поэтому в настоящее время государство отмечает сильный всплеск фальшивомонетчество.

Цель курсовой работы состоит  в том, чтобы определить проблемы организации денежной системы на примере защиты денежных купюр от подделок.

 Для достижения этой  цели были поставлены следующие  задачи:

• Рассмотреть сущность и элементы денежной системы
• Выделить основные этапы эволюции
• Показать основные признаки подлинности банкноты
• Проанализировать современные методы защиты денежных                      купюр от подделок

1. ДЕНЕЖНАЯ СИСТЕМА

1.1 Сущность и элементы денежной системы

Денежная система -  это система, включающая в себя денежную единицу, порядок эмиссии наличных денег, организацию и регулирование денежного обращения. [4]

Рис.1 Виды денежной системы [2]

В зависимости от вида денег (деньги как товар, выполняющего роль всеобщего эквивалента или деньги как знак стоимости) различают денежные системы 2 х типов:

1. СИСТЕМА МЕТАЛЛИЧЕСКОГО  ОБРАЩЕНИЯ, которая базируется на действительных деньгах (серебряных, золотых), выполняющих все 5 функций (как мера стоимости, как средства обращения, как средства накопления и сбережения, как средства платежа, ф. мировых денег), а обращающиеся банкноты беспрепятственно обмениваются на действительные деньги.[2] 

2. СИСТЕМА БУМАЖНО-КРЕДИТНОГО ОБРАЩЕНИЯ - при которой действительные деньги вытеснены знаками стоимости, а в обращении находятся бумажные (казначейские векселя) либо кредитные деньги. При первой системе выделяются 2 вида денежных систем:

1)БИМЕТАЛЛИЗМ - денежная система, при которой роль всеобщего эквивалента закрепляется за двумя благородными металлами (обычно золотом и серебром), предусматриваются свободная чеканка монет из обоих металлов и их неограниченное обращение.

2)МОНОМЕТАЛЛИЗМ - денежная система, в основе которой лежит металл. В зависимости от вида металла монометаллизм может быть золотой, серебряный и медный.

Различают 3 разновидности золотого монометаллизма:

1)ЗОЛОТОМОНЕТНЫЙ (золотое обращение, свободная чеканка монет), 2)ЗОЛОТОСЛИТКОВЫЙ (Великобритания, Франция - банкноты обменивались на золотые слитки);

3)ЗОЛОТОДЕВИЗНЫЙ (Германия, Австрия, Дания, Норвегия - банкноты обменивались на девизы - платежные средства в иностранной валюте) разменные на золото. В результате мирового экономического кризиса были ликвидированы все формы золотого монометаллизма и утвердилась система обращения бумажно-кредитных денег, не разменных на действительные деньги.

В настоящее время ни в  одной стране нет металлического обращения; основными видами денежных знаков являются кредитные банковские билеты (банкноты), государственные  деньги (казначейские билеты) и разменная  монета.

Официальной денежной единицей России является рубль. Официальный курс рубля к иностранным денежным валютам определяется Центральным банком и публикуется в печати. На территории России функционируют наличные деньги (банкноты и монеты) и безналичные деньги (в виде средств на счетах в кредитных учреждениях). Исключительным правом эмиссии наличных денег, организации их обращения и изъятия на территории России обладает Банк России.

1.2 Эволюция денег

Основные  этапы истории развития денежного обращения

Происхождение денег неразрывно связано с появлением и развитием  общественного разделения труда. Их зарождение датируют временем  7-8  тыс. лет до н.э., когда у первобытных племен появились первые излишки продуктов, которые можно было предложить к обмену на другие необходимые им товары.

В истории денег принято  выделять четыре этапа (рис.2):

Рис.2 Основные этапы истории  развития денежного обращения [1]

1)     на первом этапе функцию денег выполняли обычные товары;

2)     второй этап  был эрой металлических денег,  в ходе которой про          изошло постепенное закрепление за золотом роли всеобщего универсального эквивалента стоимости ;

3)     третий  этап  – эра бумажных, так называемых, декретных денег;

4)     четвертый  текущий этап, начавшийся с отказа  от золотого обеспечения декретных денег, – эра идеальных денег.

На первом этапе роль денег  отводилась обычным товарам, которые  общество стихийно признавало в качестве эталона обращения. Их общепризнанная потребительная стоимость давала им возможность выполнять функции единой меры стоимости и средства обмена. Роль денег доставалась тому товару, который был в относительном изобилии, обладал длительной сохранностью и на который существовал устойчивый спрос. В различных странах в разные времена деньгами служили домашний скот, соль, зерно, оливковое масло, хлопковые ткани, мех, медные браслеты, лошади и даже сушеная рыба. К примеру, в XV веке в Исландии действовал следующий прейскурант:

• за подкову – 1 сушеную рыбу
• за пару женских башмаков – 3 рыбины
• за бочонок вина – 100 рыбин
• за бочонок сливочного масла – 120 рыбин.

Закрепление за конкретным товаром роли денег производилось  посредством стихийного и неформального общественного соглашения, поэтому в том, что первые деньги были носителями обычной потребительной стоимости, заключался глубокий смысл. Такой денежной единице не требовалось гарантийное покрытие или юридическая поддержка, она сама являлась носителем обеспечения заключенного в ней эквивалента стоимости. Для продавца было существенно, что деньги обладали реальной потребительной стоимостью, поскольку при любых затруднениях в проведении обменных операций их можно было использовать для личного потребления.

Основным содержанием  первого этапа эволюции денег  стало стихийно выявленное, общее  для всех обмениваемых товаров измеряемое свойство – наличие у них потребительной стоимости. Это позволило существенно  упростить и ускорить обмен, выделив товары, обладающие общепризнанной потребительной стоимостью, и использовав их затем в качестве посредников при обмене.

Стоимость – присущая товарам  способность количественного соотнесения при эквивалентном обмене, которая проявляется исключительно в процессах обмена, когда товары сравниваются между собой.

Открытие возможности  наделять определенные сущности (в  тот период – товары) функциями  носителя универсальной меры потребительной стоимости и средства платежа стало вторым важнейшим итогом первого этапа. С этого момента последующая эволюция денег свелась к эволюции формы носителя указанных выше функций.

Эра металлических  денег

С развитием ремесел, в  частности плавки металлов, роль посредников  в обмене перешла от товаров к  металлическим слиткам. Первоначально  в этом качестве использовались медь, бронза, железо. Новые обменные эквиваленты  постепенно стабилизировались в  стоимостном наполнении, расширили  сферу применения и в итоге  получили всеобщее признание, превратившись  в подлинные деньги в современном их понимании.

Со временем роль всеобщего  эквивалента стоимости закрепилась  за драгоценными металлами. В эпоху  металлических денег государство  стало законодательно регулировать денежное обращение и определять весовое количество металла в денежной единице, например, английский фунт стерлингов действительно представлял  собой фунт серебра.

К основному содержанию второго  этапа можно отнести следующие  изменения:

1)    В общественном договоре о деньгах появилась формальная юридическая составляющая, содержание и исполнение которой определяло и гарантировало государство.

2)     Постепенно  функции носителя универсальной  меры стоимости перешли от  товаров к металлическим слиткам,  которые поначалу имели реальную потребительную стоимость, и в последующем к золоту – материальной сущности, обладающей ничтожной реальной потребительной стоимостью. Введение золотых денег означало воистину революционный отказ от обеспечения денег заключенной непосредственно в них потребительной стоимостью, к чему привел ряд параллельно протекавших в общественном сознании процессов:

-        понятие  стоимость было отделено от  конкретной потребительной стоимости  и абстрагировалось в категорию  идеальная стоимость 

-        общественное  сознание превратило золото в  носитель умозрительной идеальной стоимости

-        негласное  общественное соглашение признало  привнесенную в золото идеальную  стоимость в качестве единой  меры потребительной стоимости, что стало первым и самым существенным шагом на пути постепенного превращения денег в абсолютно идеальную сущность.

3)     Появление  денег из драгоценных металлов  позволило реализовать с их  помощью важнейшую функцию длительного  накопления.

4)     Установилась  классическая формула товарного  обмена – «товар-деньги-товар».

5)     Став общепризнанной  мерой стоимости в масштабе  планеты, золото позволило осуществить первый и основной шаг на пути к глобализации денежного обращения.

Эра декретных  денег

Третий этап эволюции денег  начался с появления их бумажных носителей.

Первые факты использования  бумажных денег приписывают древним  китайским купцам: постепенно в качестве дополнительных средств обмена стали  выступать расписки о принятии товара на хранение, об уплате налогов или  выдаче кредита. Это расширяло торговые возможности, но вместе с тем нередко  возникали трудности с разменом бумажных дубликатов на металлические монеты. Участившееся использование бумажных суррогатов и удобство проведения расчетов с их участием привели к появлению бумажных денег, которые изначально являлись юридически устанавливаемыми бумажными символами металлических денег.

Бумажные деньги, эмитируемые  государством, называют декретными. Декретные  деньги – бумажные знаки, вводимые в качестве денег декретом уполномоченных органов власти, обычно постановлением правительства, предписывающим их обязательный прием в качестве платы за товары и услуги на всей территории страны. Государство выступало гарантом их обмена на твердую валюту – монеты из драгоценных металлов.

В России эмиссия бумажных денег – ассигнаций – впервые  началась в 1769г.

Стоимостное содержание номинальной  единицы декретных денег не может  быть произвольным, скорее является производным, поскольку свою стоимость бумажные деньги приобретают и подтверждают в процессе обращения, обслуживая товарный обмен. Их стоимостное содержание констатирует реальную ситуацию, а не определяет ее, и зависит от возможностей экономики, финансовой политики эмитента и места, которое денежная единица заняла во внутренних и внешних операциях обмена.

Введение бумажных денег  стало следующим шагом на пути эволюции денег в абсолютно идеальную  сущность. С их введением носителем  единой меры потребительной стоимости  стала уже не наделяемая этим качеством  материальная сущность - золото, а обозначающий ее знак – символ на бумажном носителе. Появление безналичных денег ознаменовало дополнительный маленький шаг в этом направлении – отказ от материального носителя знака идеальной стоимости.

Основная задача эмитента бумажных денег, учитывая легкость эмиссии, заключалась в обеспечении доверия к новым ”более идеальным” деньгам. Их введение сопровождалось предоставлением законодательно закрепленной возможности обмена на серебро или золото по заранее фиксированному курсу. Вопрос о золотом обеспечении выпускавшихся бумажных денег всегда стоял очень остро, и любое нарушение возможности золотого обеспечения подрывало доверие к ним.

То, что задачу обеспечения  идеальных денег продолжило выполнять  золото, осталось единственной материальной составляющей в идеальной сущности денег.

          Эра абсолютно идеальных денег

На третьем этапе эволюции деньги стали делиться на  «плохие»  и «хорошие». Роль «плохих» денег отводилась банкнотам, заменившим в обращении золото. По закону Томаса Грехэма плохие деньги в обороте вытесняют хорошие. Закон гласит: из обращения исчезают более устойчивые деньги, стоимость которых по отношению к плохим повышается или имеет потенциал к повышению. Они просто припрятываются дома или в банковских сейфах.

В результате в восприятии субъектов экономики за бумажными  деньгами закрепилась роль средства обращения, а за золотом – средства накопления. Это существенно ограничивало финансовую ресурсную базу банков, мешая использованию накоплений субъектов экономики, принимаемых на депозитное хранение: требовались дополнительные затраты усилий, времени и ресурсов на конвертацию денег из одной формы в другую, также необходимо было принимать на себя часть конвертационных рисков, деля их с государством. Поскольку задача золотого обеспечения бумажных денег лежала в итоге на государстве, именно оно выступало конечным консолидированным держателем конвертационных рисков. Однако возможность невыполнения им своих обязательств негативно влияла на устойчивость банков.

По мере роста объема эмитированных  денег и накоплений выполнение государством своих обязательств становилось проблематичным, что придавало значительную неустойчивость всей системе денежного обращения.

Чтобы декретные деньги приобрели  статус “лучших” и стали единственно возможным средством не только обращения, но и накопления, необходимо было оторвать их от золотого обеспечения. Процесс был начат в ходе Великой депрессии – ограничение американским правительством свободного хождения золота, продолжился в ходе второй Мировой войны – аккумулирование основных мировых запасов золота в хранилищах США, и после нее – придание доллару США, опираясь на созданные в войну запасы золота и мощь американской экономики, статуса резервной валюты – единой меры стоимости и средства обеспечения основных мировых валют, и завершился объявлением 15 августа 1971г. об отказе в обмене долларов на золото.

Отказ от золотого обеспечения  доллара ознаменовал завершение эволюции денег в абсолютно идеальную сущность – нематериальный эквивалент продуктов человеческого труда, воплощенный исключительно в общественном сознании. Все деньги мира превратились в чистые идеальные сущности, производные от базовой идеальной сущности – доллара США.

Общество подвели к  принятию инверсии – теперь не золото гарантирует стоимостное содержание номинальной единицы декретных денег, а стоимость золота измеряется в декретных деньгах, не имеющих никакого гарантированного материального обеспечения. Фактором, гарантирующим обеспечение декретных денег, стало общественное соглашение, признающее их надежным эквивалентом потребительной стоимости, которое отражает экономические и пропагандистские возможности эмитента, его финансовую политику и военную мощь, способность вынудить другие элиты принять соглашение и заставить их следовать в фарватере своей политики.

В целом, проект был реализован блестяще и, безусловно, лежит в общем русле эволюции денег. Не обошлось, конечно, без грубости и выкручивания рук со стороны ведущей проект элиты, но подобные действия всегда сопровождают любой процесс радикальных перемен.

В истории денег начался  четвертый этап – эволюция абсолютно  идеальных денег, с которыми человеку еще придется учиться обращаться, и здесь его ждет немало подводных камней.

С одной стороны, отмененный золотой стандарт накладывал существенные ограничения на объемы эмиссии, ограничивая инфраструктурные возможности денежного обращения по обслуживанию растущей экономики. С другой стороны, он выступал в качестве серьезного естественного ограничителя манипуляций с объемами эмиссии идеальной стоимости. К сожалению, механизм, заменяющий этот ограничитель, до сих пор не выстроен ни юридический, ни процедурный, что делает глобальную денежную систему крайне уязвимой и подверженной манипуляциям.

С отменой золотого стандарта  деньги лишились способности выполнять накопительную функцию. Психологически сложно воспринимать в качестве сокровища зависящую исключительно от всеобщей рефлексии, подверженную манипуляциям абсолютно идеальную сущность, даже с большим количеством нулей на конце.

В текущий момент, за неимением  лучшего,  функции носителя свойств  сокровища вернули редким и уникальным артефактам, но, к сожалению, им присуща  ограниченная ликвидность и сохранность. Способность же денег служить  средством накопления свелась к  оперативной функции – краткосрочной консолидации стоимости.

Наконец, именно  идеальная  сущность денег привела в итоге  к текущему кризису.

Общее направление  социальной эволюции

Эволюция денег из материальной сущности в идеальную является отражением другого фундаментального социального процесса – постоянного возрастания в жизни общества роли и значения идеальной сферы в сравнении с материальной.

Эволюция денег наглядно демонстрирует возможности влияния  на общественное сознание, устойчивость идеальных сущностей, степень их влияния на социальные процессы, жизнь и поведение людей.

Основные свойства и функции денег

Обретенные деньгами свойства представляют собой продукт неформального общественного соглашения – результат эволюции общественного сознания.

Соглашение наделяет их всеобщим признанием как носителя идеальной стоимости.

Субъекты соглашения готовы в процессах обмена принимать  единицу идеальной стоимости  в качестве единой меры потребительной стоимости любых товаров и  общепризнанного средства платежа.

Платеж – передача выставленного  к обмену эквивалента в обмен  на приобретаемый эквивалент. Сущность денег как универсального средства платежа проявляет себя в абсолютном виде при обслуживании ими платежей вне сферы товарного обмена: налоги, социальные  выплаты, погашение кредита, благотворительность, штрафы, взятки и пр.

Всеобщее признание денег  в качестве средства платежа обеспечило им уникальную ликвидность – способность  к обмену, превратив, тем самым, в  рамках формулы «товар-деньги-товар» в ее совершенное рабочее тело – средство обращения, колоссально  ускорив обмен и сократив его  издержки.

Разделение участников актов  обмена на продавцов и покупателей  определяет различие в уровнях ликвидности сравниваемых эквивалентов, ставя их в неравное положение: в актах обмена роль покупателя достается тому, чей эквивалент с точки зрения общественного признания обладает более высокой ликвидностью.

           Вывод:

Денежная система подразделяется на два типа : система металлического обращения и система бумажно–кредитного  обращения. В первой системе выделяют два вида денежных систем: биметаллизм, монометаллизм.  Различают три разновидности золотого монометаллизма: золотомонетный, золотослитковый, золотодевизный. В настоящее время ни в одной стране нет металлического обращения.

Официальной денежной единицей России является рубль. Официальный курс рубля к иностранным денежным валютам определяется Центральным банком и публикуется в печати.

Основные этапы истории  развития денежного обращения (принято выделять четыре этапа): функцию денег выполняли обычные товары, эра металлических денег, эра декретных денег, эра абсолютно идеальных денег.

 Из этого следует, что эволюция денег наглядно демонстрирует возможности     влияния на общественное сознание, устойчивость идеальных сущностей, степень их влияния на социальные процессы, жизнь и поведение людей.

2. СИСТЕМА ЗАЩИТЫ ДЕНЕЖНЫХ КУПЮР

2.1 Новый век – новые технологии

Центробанк обнародовал  данные по фальшивкам за 2009 г. Как выяснилось, в прошлом году фальшивомонетчики резко активизировались. У них была своя антикризисная программа ― запустить на полную мощность печатные станки. В результате по итогам прошлого года ЦБ вывел из обращения рекордное число фальшивых купюр и монет. Фальшивками расплачивались в магазинах, пытались оплачивать кредиты и скармливать поддельные рубли банкоматам. Похоже, рост фальшивомонетничества прекратится только тогда, когда рубли приобретут новые меры защиты или даже полностью поменяют свой дизайн.

Число поддельных купюр в  обращении из года в год стабильно  увеличивается.

Рис.3 Число фальшивых  купюр, изъятых ЦБ из обращения [3]

В IV  квартале 2008 г. фальшивомонетчики стали работать особенно активно. Если 2007г. Центробанк обнаруживал в обороте в среднем около 24 тыс. фальшивых банкнот ежемесячно, то на каждый месяц 2009 г. приходилось до 33 тыс. фальшивок. В 2008 году ЦБ изъял из оборота почти 130 тыс. поддельных купюр и монет ― на 42% больше, чем было выявлено в 2007 г. В номинальном выражении объем фальшивых денег составил 140 млн. руб. ― по одному фальшивому рублю на каждые 30 тыс. наличной рублевой массы.

           В действительности число подделок может быть в несколько раз выше, чем указывает ЦБ. Центральный банк учитывает только те купюры, которые находились в обороте и были выявлены в коммерческих банках. Помимо них фальшивые банкноты обнаруживаются в ходе следственных мероприятий или же передаются сотрудникам милиции по заявлению граждан.

К сожалению, МВД не ведет  статистики по объему изъятых поддельных денежных средств. Но представление об объеме таких фальсификаций можно получить, в том числе и по тому, сколько денежных знаков ежегодно проходит экспертизу в Экспертно-криминалистическом центре МВД. В 2007 году обработку в ЭКЦ прошло около 130 тыс. объектов ― рублевых денежных знаков. В 2008 г. таких объектов было в два раза меньше.

Таблица 1.1  Купюры и монеты, которые чаше подделываются [3]

Из данной таблице можно сделать вывод то, что больше всего подделывается банкнота в 1000 рублей.

Таблица 1.2 Изъятие поддельных денежных знаков за 2010 год [6]

Из данных 2-х таблиц можно сделать вывод, что больше всего изъятых 5000 купюр – в 2010 г., 1000 -  в 2009 г.,5 а остальные денежные купюры в 2006 году. Из этого следует, что если не включать данные за 4 квартал в 2010 году меньше изъято поддельных купюр, чем в остальные года.

Специалисты выделяют шесть наиболее распространенных способов фальшивомонетничества.

К изменению номинала купюры прибегают в тех случаях, когда люди плохо знакомы с находящимися в обороте деньгами или иностранной валютой. Особенно часто такой способ подделки встречается в первые месяцы после появления денежных купюр нового образца. Такие «подделки» легко выявляются при внимательном рассмотрении и на ощупь.

Наиболее простым, доступным  и распространенным методом стало использование капельно-струйных принтеров. Их качество постоянно улучшается, приближаясь к фотографическому, и обеспечивает достаточно точную цветопередачу. Но воспроизвести на них микропечать и другие защитные средства денег невозможно. Фальшивки, изготовленные при помощи струйного принтера, относятся к подделкам низкого качества и легко выявляются визуально или при помощи не очень сильного увеличения.