Денежное обращение и национальная денежная система

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

УЧРЕЖДЕНИЕ ОБРАЗОВАНИЯ  «ГРОДНЕНСКИЙ

ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ 

ИМЕНИ ЯНКИ КУПАЛЫ»

ФАКУЛЬТЕТ ЭКОНОМИКИ  И УПРАВЛЕНИЯ

Кафедра мировой экономики и международного бизнеса

Курсовая работа по предмету «Макроэкономика»

ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ  И

 НАЦИОНАЛЬНАЯ  ДЕНЕЖНАЯ СИСТЕМА

Специальность «Экономика и управление на предприятии»

Автор работы                                            

Студент 2 курса, 1 группы з/о сокр.          К.В.Трохимик

Руководитель 

М.э.н., ст. преподаватель                  Е.С. Данилюк

Гродно 2011

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………. 3

1. ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ………………………………………………….. 5

1.1. Деньги и их функции.  Основные денежные агрегаты………………... 5

1.2. Кредитный характер  современного денежного обращения………… 13

2. НАЦИОНАЛЬНАЯ ДЕНЕЖНАЯ  СИСТЕМА………………….................  20

2.1. Определение денежной системы и её элементы…………………….. 20

2.2. Принципы организации  современной денежной системы…………  24

2.3. Национальная денежная  система Республики Беларусь……………. 27

ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………… 37

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ………………………....... 40

ПРИЛОЖЕНИЕ А

Структура кредитных отношений……………………………………………... 43

ПРИЛОЖЕНИЕ Б

Основные типы денежных систем…………………………………………….. 44

ПРИЛОЖЕНИЕ В

Способы и формы выпуска  денег в Республике Беларусь…………………... 46 

ВВЕДЕНИЕ

Деньги - одно из величайших человеческих изобретений. Но чтобы служить в качестве денег, предмет должен пройти лишь одно испытание: он должен получить общее признание и покупателей, и продавцов как средство обмена. Деньги определяются самим обществом. Все, что общество признает в качестве обращения, - это и есть деньги. Деньги - это товар, выступающий в роли всеобщего эквивалента, отражающего стоимость всех прочих товаров. Деньги - это нетехнические средства обращения. Они отражают глубокие общественные отношения. Сущность денег в том, что они обладают свойством всеобщей, непосредственной обмениваемости, представляют собой кристаллизацию меновой стоимости, являются воплощением всеобщего рабочего времени.

Актуальность выбранной  темы в том, что деньги являются важнейшим атрибутом рыночной экономики. От того, как функционирует денежная система, во многом зависит стабильность экономического развития страны. В современных условиях деньги используются при определении цен и реализации товаров и услуг; определении себестоимости продукции и величины прибыли; оплате труда; составлении и исполнении государственных бюджетов различных уровней; осуществлении кредитных и расчетных операций; осуществлении операций с краткосрочными финансовыми вложениями; сбережении и накоплении в качестве средства; оценке объема ресурсов, участвующих в процессе производства (основные и оборотные фонды); психологической оценки человека и т. п.

Целью курсовой работы является изучение денежного обращения и  анализ национальной денежной системы  Республики Беларусь.

Задачи курсовой работы:

• изучить деньги и их функции;
• исследовать кредитный характер современного денежного обращения;
• изучить денежную систему и её элементы;
• рассмотреть принципы организации современной денежной системы;
• проанализировать национальную денежную систему Республики Беларусь.

Методы исследования: метод  синтеза и анализа, статистический метод.

На тему данной курсовой работы существует огромное количество литературы как в библиотеках, так и в сети интернет. В работе основными стали труды следующих авторов: Мишкин Ф.С., Рудый К.В., Усов В.В., Лемешевский И.М.. Всего использовано 28 источников.

1. ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ

1. Деньги и их функции. Основные денежные агрегаты

Деньги (англ. money, нем. geld) – универсальное орудие обмена, особый товар, наделённый свойством всеобщего эквивалента, посредством которого выражается стоимость всех других товаров. Сущность денег заключается в разрешении противоречия между потребительной стоимостью и стоимостью. [25, с.7]

Деньги в разное время  были разными, однако они всегда имели  большое значение для людей и  экономики. Для того чтобы выяснить, как влияют деньги на экономику, следует  точно понять, что же такое деньги.

Слово деньги, как оно используется в повседневном общении, может означать очень многое, но экономисты вкладывают в него определённый смысл. Во избежание путаницы нужно выяснить, чем отличается использование слова деньги экономистами от его общепринятого употребления. [10, с.62]

Экономисты определяют деньги как всё, что обычно принимается в оплату товаров и услуг или в возмещение долгов. Когда люди, в большинстве своём, говорят о «деньгах», они имеют в виду наличность. Однако определение денег только как наличности слишком узко для экономистов. В силу того что при оплате покупок принимаются и чеки, чековые депозитные счета тоже рассматриваются как деньги. Часто требуется более широкое определение денег, поскольку, например, сберегательные депозиты могут в конечном счёте функционировать в качестве денег, если они легко и быстро преобразуются в наличность или в чековые депозитные счета. Ещё более осложняет дело то, что слово деньги часто используется в качестве синонима слова богатств. Экономисты отделяют деньги в форме наличности, депозитов до востребования и других формах, которые могут использоваться для покупок, от богатства – совокупного набора элементов собственности, представляющих собой накопления. Люди используют слово деньги и для описания того, что экономисты называют доходом. Доход – это поток поступлений за определённый промежуток времени. Деньги же, напротив, - это запас, т.е. определённое количество в определённый момент времени. [10, с.63]

Роль денег в финансовых отношениях проявляется в их основных функциях:

1. как средство обращения (обмена) – используются для покупки товаров или услуг (реализуется через использование банкнот). [25, с.7] Использование денег в качестве средства обмена способствует повышению экономической эффективности, избавляя от необходимости тратить много времени на обмен товарами и услугами. Деньги способствуют повышению экономической эффективности за счёт того, что сокращают время, которое приходится тратить на обмен товарами и услугами. Они способствуют росту эффективности и благодаря ещё одному моменту, а именно позволяя людям специализироваться в том, что они умеют делать лучше всего. Таким образом, деньги играют в экономике весьма важную роль: это своего рода смазка, которая позволяет экономике двигаться вперёд мягко за счёт снижения трансакционных издержек (время, потраченное на попытки обменять товары и услуги), одновременно стимулируя специализацию и разделение труда. [10, с.64]

Потребность в деньгах  столь велика, что их изобретают практически в каждом обществе, за исключением наиболее примитивных. Для того чтобы товар мог эффективно выступать в роли денег, он должен удовлетворять нескольким критериям:

1. он должен быть стандартизируем, чтобы можно было легко удостовериться в его ценности;
2. его должны принимать достаточно широко;
3. он должен быть делим, чтобы можно было без затруднений совершать обмен;
4. он должен быть лёгким, чтобы его можно было носить при себе;
5. он не должен слишком быстро изнашиваться.

Формы, которые принимали  деньги за всю человеческую историю  ради того, чтобы удовлетворять этим критериям, были самыми разнообразными и необычными. Разнообразие форм денег  настолько же свидетельствует об изобретательности человеческого  общества, насколько развитие орудий труда и языка.

2. как мера измерения стоимости – используется для измерения цены товаров или услуг и их сравнения между собой, т.е. деньги делают их соизмеримыми (реализуется через применение денежной единицы); выражение стоимости в деньгах носит идеальный характер. Использование денег в качестве меры стоимости сокращает трансакционные издержки путём сокращения числа цен, которые необходимо изучить. Выгоды от этой функции денег растут с усложнением экономической системы. [10, с.65]
3. как средство накопления (сбережения) – используются как актив, сохраняемый после продажи товаров и услуг и обеспечивающий покупательную способность в будущем (реализуется за счёт качества денег – их высокой ликвидности); накопление запаса ценности в виде денежного богатства – золотые слитки, монеты. [25, с.7] Эта функция денег полезна, потому что многие из нас не хотели бы тратить свой доход сразу же после его получения, а всё-таки предпочли бы подождать, пока появится время или желание совершить поход по магазинам.

Однако не только деньги играют роль средства сохранения стоимости; любые активы, будь то деньги, акции, облигации, земля, дома, произведения искусства  или драгоценности, могут использоваться для сохранения богатства. Многие такие  активы в качестве средств сбережения обладают преимуществами перед деньгами: они часто дают владельцу более высокий процент, чем деньги, повышаются в цене и обеспечивают, например, крышу над головой. Но если активы являются более привлекательными средствами сбережения, нежели деньги, то почему вообще люди держат деньги?

Ответ на этот вопрос связан с важнейшим экономическим понятием ликвидности, т.е. относительной лёгкостью  и быстротой, с которой актив  может быть преобразован в средство обмена. Ликвидность очень желательна. Деньги являются наиболее ликвидным  активом из всех, потому что они  и есть средство обмена; для того чтобы делать покупки, их не нужно  конвертировать ни во что другое. Другие активы в процессе конвертации в  деньги порождают трансакционные издержки. Тот факт, что деньги являются наиболее ликвидным активом, объясняет, почему люди желают их держать даже не смотря на то, что они не самое привлекательное средство сбережения. Способность денег сохранять стоимость зависит от уровня цен, поскольку их ценность измеряется в терминах уровня цен. К примеру, удвоение всех цен означает, что ценность денег упала наполовину; и напротив, снижение цен в два раза означает, что ценность денег удвоилась. Во время инфляции, когда уровень цен быстро растёт, деньги тоже быстро теряют свою ценность, и люди будут неохотно держать своё богатство в форме денег. Это особенно верно для периодов чрезвычайно высокой инфляции, т.е. гиперинфляции, при которой темпы инфляции превышают 50% в месяц.  [10, с.66]

4. как средство платежей – возникает, когда товары и услуги продаются в кредит, т.е. с отсрочкой платежа. Источником этой функции является кредит и возникающие на основе этого экономического отношения долговые обязательства. Используется в системе долгосрочных платежей (кредитные деньги – векселя, банкноты; реальные деньги – золото, монеты, бумажные деньги). [25, с.7]
5. как средство мировых (международных) расчётов («мировые деньги») – возможность быть использованными в международном обороте товаров, услуг и капитала и выполнять все функции не только в рамках одного государства, но и мирового сообщества. На современном этапе ни одна денежная единица в полной мере не выполняет указанную функцию. [19, с.26]

Таким образом, деньги рассматриваются  как активы, служащие средством оплаты, т.е. они принимаются продавцами в обмен на товары и услуги. Важнейшая их характеристика – ликвидность – позволяет использовать деньги как средство немедленного и удобного расчёта без изменения их номинальной стоимости, т.е. без потери их ценности. Высоколиквидными являются не только сами деньги, но и все другие активы, которые могут быть обращены в деньги, причём независимо от того, теряют они свою покупательную способность или нет. Однако ряд активов (оборудование, акции, облигации) обладают меньшей степенью ликвидности. Их не используют непосредственно в качестве средств оплаты. [25, с.7-8]

При изменении уровня изменяется индивидуальный спрос на деньги при  неизменном состоянии всех других переменных («денежная иллюзия»). Иначе говоря, характер поведения человека на рынке  зависит от изменения количества номинальных денег. Практика свидетельствует: спрос на деньги является спросом  на реальные деньги. Таким образом, физические и юридические лица, функционирующие  в системе рыночных отношений, не страдают от денежной иллюзии.

Денежные агрегаты

Нередко говорят, что деньги есть то, что делает их деньгами, т. е. определяют их природу по тем функциям, которые они выполняют в экономической  системе. С функциональной точки  зрения деньги выступают в более  общей форме, чем те деньги, к которым  мы привыкли, т. е. в виде монет и  бумажных купюр. Но существуют множество  других видов денег. Которые определяют денежные агрегаты.

Денежные агрегаты - виды денег и денежных средств, отличающиеся друг от друга степенью ликвидности. Денежные агрегаты - показатели структуры денежной массы. Состав денежных агрегатов различен по странам. [22]

Чаще всего  используются агрегаты:

1. МО = наличные деньги в обращении.

Наличные деньги - валюта одной из стран в каком-либо физическом представлении у конкретного физического или юридического лица. Примером физических представлений могут быть купюры и монеты. Наличные деньги неудобны тем, что ими нельзя заплатить удалённо (например, в Интернете), для этого нужно использовать электронные деньги или безналичную оплату, но очень удобны, когда нужно оплатить что-либо конфиденциально. Ещё плюсы - невозможность отъёма через взлом программы и физическое представление денег (например, если триллион рублей можно подержать на карточке, то в руках подержать купюрами по пять тысяч рублей невозможно). [20]

2. М1 = МО + чеки + вклады до востребования.

Чек – ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное письменное распоряжение чекодателя (обычно владельца текущего счета) банку уплатить держателю чека указанную в нем сумму. Чек должен быть предъявлен к оплате в течение срока, установленного законодательством. Различают чеки именные, на предъявителя и ордерные (выписанные в пользу определенного лица или по его приказу). Практикуются также так называемые туристские или дорожные чеки. В розничной торговле квитанция кассы о приеме денег от покупателя. [21]

Вклад до востребования (или  депозит до востребования) — банковский вклад, возвращаемый вкладчику полностью  или частично по первому его требованию. Изъятие денег может осуществляться наличными, банковским переводом или  выставлением чека. Денежные средства, полученные банком от вкладчика, хранятся на расчётном или контокоррентном  счёте. Обычно средства с этих вкладов  используются для финансирования текущих  расходов населения и расчётов между организациями. [20]

3. М2 = М1 + средства на расчётных счетах, срочные вклады.

Расчетный счет – это счет, открываемый учреждением банка для юридического лица и предназначенный для хранения денежных средств и проведения расчетных операций по требованию владельца счета, в отличие от расчетного субсчета, открываемого для несамостоятельных хозяйственных объектов (подразделений юридического лица) и служащего только для зачисления поступлений (выручки от продажи товаров, платы за выполнение работ и услуг и т. д.) и последующего их перечисления на расчетный счет юридического лица. [20]

Срочные вклады - банковский депозит, предоставленный на фиксированный срок, подлежит возврату по истечении установленного срока. [27]

4. МЗ = М2 + сберегательные вклады.

Сберегательные вклады - денежные вклады физических лиц, населения, внесенные на хранение с целью получения процентов в сберегательные банки и кассы. [27]

5. L = M3 + ценные бумаги

Ценная бумага- это документ, удостоверяющий с соблюдением установленной  формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление  или передача которых возможны только при его предъявлении. Ценная бумага может появиться только в результате эмиссии. Эмиссия ценных бумаг - это  последовательность действий эмитента по размещению эмиссионных ценных бумаг. [14]

В международной статистике в объеме денежной массы, кроме наличных денег, учитываются также депозитные деньги. [22]

Применяются и более широкие  денежные агрегаты. Для обеспечения  стабильности национальной денежной единицы  центральный банк страны принимает  меры, направленные на поддержание  необходимой структуры денежной массы, оптимальной в существующих экономических условиях. Относительное  равновесие между соотношением различных  денежных агрегатов считается достигнутым, если темпы роста агрегатов М2 и Мз превышают темпы роста М1.

В Республике Беларусь денежные агрегаты выделяются в соответствии с международными стандартами. Однако вследствие недостаточного уровня развития безналичных расчетов населения, рынка  банковских услуг, финансовых рынков и  ряда других причин показатели денежной массы, используемые в республике, отличаются по своему составу от показателей, применяемых  в развитых странах.

Денежные агрегаты, рассчитываемые Национальным банком Республики Беларусь, следующие:

MО(наличные деньги в обороте) — включает банкноты и монеты в обращении на руках физических лиц и в кассах небанковских кредитно-финансовых организаций и субъектов хозяйствования;

М1 — включает MО И переводные депозиты, представляющие собой остатки средств небанковских кредитно-финансовых организаций, коммерческих и некоммерческих организаций, индивидуальных предпринимателей и физических лиц на текущих, депозитных и других счетах до востребования;

М2 (рублевая денежная масса в национальном определении) — включает М1 и другие депозиты (срочные депозиты), открытые в кредитных организациях в белорусских рублях, а также средства в ценных бумагах (кроме акций) у небанковских кредитно-финансовых организаций, коммерческих и некоммерческих организаций, индивидуальных предпринимателей и физических лиц — резидентов Республики Беларусь в белорусских рублях;

Мз (широкая денежная масса) — включает М2 и переводные и срочные депозиты в иностранной валюте, а также ценные бумаги (кроме акций) в иностранной валюте небанковских кредитно-финансовых организаций, коммерческих и некоммерческих организаций, индивидуальных предпринимателей и физических лиц. [26]

2. Кредитный характер современного денежного обращения

Обратим внимание на существующее взаимодействие между деньгами и  кредитом, между денежными и кредитными отношениями, на формирование единой денежно-кредитной  системы страны.

Кредит (от лат. creditum ссуда, долг; или credo – доверяю, верю) - займ денег в товарной или денежной форме, предоставляемый при условии возвратности и с выплатой процентов за использование денег. [15]

Из курса «Микроэкономика» нам известно, что кредитные отношения  есть инструмент рынка ссудного (заёмного) капитала. Их возникновение и развитие способствует разрешению ряда экономических  противоречий, связанных с неравномерностью движения производительного капитала.

Так, временный избыток денежного капитала у одного предприятия вполне может соседствовать с недостатком капитала у другого хозяйствующего субъекта. В этих условиях появление особых долговых или кредитных отношений, которые устраняют несоответствие между временем производства и временем обращения капитала, имеет позитивное значение.

Кредит – это система экономических отношений, выражающихся в движении имущества или денежного капитала, предоставляемых в ссуду на условиях возвратности, срочности, материальной обеспеченности и предполагающих, как правило, особую плату в виде процента. [9, с.383]

Таким образом, кредитные  отношения – это все виды денежных отношений, возникающих на основе срочности, платности и возвратности. Кредит как экономическая категория  проявляет свою сущность не в платеже  по истечении срока, а в самом  факте отсрочки платежа. Кредитор и  заёмщик как субъекты экономических  отношений появляются во всех тех  случаях, когда на одном полюсе отсрочено  получение эквивалента, а на другом – его уплата. Существует точка  зрения, в соответствии с которой  отношения кредита – это, прежде всего, доверие. Но кредит возникает лишь тогда, когда происходит совпадение интересов кредитора и заёмщика.

Кредит позволяет преодолеть барьер ограниченных накоплений. Но кредит создаёт экономические предпосылки  для образования тех доходов, которые в дальнейшем будут получены от реализации кредитуемого инвестиционного  проекта и выступят экономическим  источником его погашения. Заёмщик  обращается к кредитору с просьбой о ссуде не потому, что ему доверяют, а потому, что заинтересован в  получении новых доходов, которые  можно использовать для погашения  долга и собственного развития (см. ПРИЛОЖЕНИЕ А).

Основными стадиями движения кредита выступают:

• формирование доверительных отношений между кредитором и заёмщиком;
• размещение кредита (ссуды) и его получение заёмщиком;
• использование кредита;
• высвобождение денежных ресурсов из хозяйственного оборота заёмщика, возврат ранее позаимствованных средств кредитору и погашение задолженности. [13]

Экономическая роль кредита  заключается в перераспределении  стоимости на основе платности, срочности, обеспечения и возврата. Особенностью кредитного перераспределения является его «временный» характер. Перераспределение  стоимости осуществляется во временном  интервале между выдачей товаров (финансовых средств) заёмщику и обратным их поступлением кредитору. Другими  словами, за счет свободных денежных средств одних хозяйственных  субъектов удовлетворяются потребности  в средствах других субъектов.

Принято выделять следующие функции кредита:

• распределительная;

• замещающая (замещает деньги в обращении);

• стимулирующая;

• контрольная.

Эти функции кредита тесно  взаимосвязаны и в своей совокупности отражают экономическую роль кредитования как такового. [8]

Формы кредита  различают следующие:

1. Банковский кредит - это кредит предоставляемый банками в денежной форме.
2. Коммерческий кредит - кредит, предоставляемый физическими или юридическими лицами.
3. Гарантированный кредит - это кредит предоставляемый под обеспечение, проще говоря под залог.
4. Краткосрочный кредит - это кредит предоставляемый, как правило, сроком до 1 года.
5. Долгосрочный кредит - кредит предоставляемый сроком более 1 года.
6. Государственный кредит - это кредит предоставляемый государству физическим или юридическим лицом.
7. Международный кредит - кредит предоставляемый физическому или юридическому лицу другой страны.

Все выше перечисленные формы  кредита являются основными. Выделенные формы кредита являются продуктом  социально экономических отношений  нынешнего общества. [7]

В отдельных случаях используются и другие формы кредита, в частности:

• Прямая и косвенная. Прямая - отражает непосредственную выдачу ссуды ее пользователю, без опосредуемых звеньев. Косвенная - возникает, когда ссуда берется для кредитования других субъектов.
• Явная и скрытая. Явная - кредит под заранее оговоренные цели. Скрытая - возникает, если ссуда использована на цели, не предусмотренные взаимными обязательствами сторон.
• Старая и новая. Старая - форма, появившаяся вначале развития кредитных отношений. новым формам кредита можно отнести лизинговый кредит. Объектом обеспечения становятся не только традиционное недвижимое имущество, но и современные виды техники, новые товары, являющиеся признаком современной жизни (автомобили, яхты, дорогостоящая видеоаппаратура, компьютеры). Современный кредит служит новой формой кредита по сравнению с его ростовщической формой.
• Основная (преимущественная) и дополнительная.
• Развитая и неразвитая и др. [18]

Единые принципы на которых основываются все формы кредита:

1.Возвратность. Данный принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора средств после завершения их использования заемщиком.

2.Срочность. Принцип отражает необходимость возврата кредита не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре. Нарушение указанного условия является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций.

3.Платность. Использование ссуженной собственности является платным. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет использования кредита прибыли между заемщиком и кредитором.

4.Обеспеченность. Этот принцип выражает необходимость защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит свое выражение в требованиях кредитора представить залог, поручительство или гарантии. [7]

Бесспорно, деньги и кредит есть величайшее изобретение человечества. Известно, что основой возникновения денег выступает товарное производство. Что касается кредита, то такие доверительные отношения вполне могли возникать и в условиях натурального хозяйства, которое исторически предшествовало товарному производству. Тем самым напрашивается вывод о первичности кредита и вторичности денег. Тезис о первичности кредита и вторичности денег имеет не только теоретическое значение. Есть смысл обратить внимание на то, что кредит выступает как один из факторов зарождения денег. Длительный период времени развитие денежных и кредитных отношений протекает в неразрывном единстве, взаимно дополняясь и обогащаясь. Современная денежная система имеет не только бумажный, но и кредитный характер. Бумажные деньги, полностью оторвавшись от своего золотого происхождения, окончательно утратив товарный вид, тем не менее не только успешно выполняют отведённые им функции, выступают как знак стоимости и богатства, но имеют так называемое долговое происхождение, т.е. порождаются доверительными кредитными отношениями. [9, с.385]