Деньги и их функции. Особенности функционирования в современных условиях

     Негосударственное Образовательное  Учреждение

     Среднего  Профессионального  образования

     Челябинский Юридический Колледж

     ПКЦ «Финансы и экономика» 
 
 

     КУРСОВАЯ  РАБОТА 

     По  дисциплине «Финансы, денежное обращение  и кредит» 

     По  теме «Деньги: их функции. Особенности функционирования в     современных условиях» 
 

     Выполнила:

     студентка гр. БД-2-08,                  _____________ Ананич Е.В.

     Экономическое отделение          «__»__________2010 
 

     Проверил:                                                   ___________ Барсукова М.Н.

     Преподаватель                               «__»_________2010 
 
 

Челябинск

2010 
 
 

     Содержание 

     Введение…………………………………………………………………….3

     Глава 1 Деньги и денежное обращение……………………………….......5

1. Сущность и происхождение денег………………………………….....5
2. Функции денег……………………………………………………….…7
1. Функция денег как мера стоимости……………………...….7
2. Функция денег как средства обращения………………….…8
3. Функция денег как средство накопления……………….…..9
4. Функция денег как средство платежа…………………...…10
5. Функция мировых денег…………………………………….10
3. Виды денег…………………………………………….………………11

     Глава 2 Денежное обращение и денежная система…………………..…14

     2.1  Международная денежная система…………………………………14

     2.2  Денежная система Российской  Федерации……………………...….18

     2.3.  Особенности движения денег в  современной экономике….……..21

              2.3.1 Платежная система Российской  Федерации……………...…26

     2.4  Влияние скорости обращения денег на денежную массу……...….31

     Глава 3 Рекомендации по совершенствованию  денежной системы Российской Федерации…………………………………….……………………34

     Заключение……………………………………………..…………………37

          Список использованных источников и литературы…………………….38

Приложения………………………………………………………………...……39 
 

     Введение 

     Деньги  являются неотъемлемым атрибутом современной  информации. Их функционирование позволяет  соединить и не прерывный процесс производства, распределение, обмен и потребление общественного продукта. Без их использования не обходится ни один хозяйствующий субъект. Каждый человек, так или иначе, постоянно или эпизодически обращается к банковским услугам. Банки, собирая временно свободные денежные средства, перераспределяют их между регионами и отраслями, предприятиями и населением, питают экономику дополнительными капиталами и «энергетическими» ресурсами, создавая базу данных для приумножения богатства общества. На основании вышеизложенного не вызывает сомнения актуальность темы курсовой работы.

       Цель курсовой работы - это более  углубленное изучение денег, их  функций и значения в современной  экономики.

     Данная  курсовая работа состоит из 3 глав:

• В первой главе рассматривается теоретическое положение по выбранной теме.
• Во второй главе рассматривается значение денег в современной экономике и особенности её функционирования.
• В третьей главе рассматриваются рекомендации по совершенствованию денежной системы РФ.

     Товарное производство не может обойтись без денег, но деньги не могут возникнуть вне товарного производства.

     Курсовая  работа позволяет глубже понять значение и механизм использования денег  в народном хозяйстве. Деньги являются частью общей экономической системы, поэтому от эффективности их функционирования зависит результативность воспроизводства. Будучи частью общей, экономической системы, деньги отражают закономерности и проблемы общественного развития, которые невозможны, рассматривать изолированно от состояния экономики в целом. Наука о деньгах, закладывает фундамент экономических знаний в важной области экономических отношений. Она дает основу банковской профессии. 

     Глава 1  Деньги и денежное обращение

1.1  Сущность и происхождение денег

     Существует  несколько концепций происхождение денег. В экономической литературе рассматриваются: металлическая теория денег (XV-XVII вв.) – отождествляет деньги с благородным металлами (золотом и серебром); номиналистическая теория денег (XVII – XVIII вв.) – сформировалась в период, когда денежное обращение было наводнено неполноценными монетами; количественная теория денег (появилась в XVI в.) – объясняет уровень товарных цен и стоимость денег их количеством в обращении (в современной трактовке – теория монетаризма). Рационалистическая теория объясняет появление денег как результат соглашения (или сговора) людей, убедившихся в том, что для продвижение стоимости в меновом обороте необходимы специальные инструменты.

     Согласно  эволюционной теории, деньги появились  в результате эволюционного процесса. Эта теория разработана на основе анализа товарного обращения.

     Общественное  разделение труда (выделение земледелия и скотоводства, а затем и ремесел) привело к необходимости постоянного  обмена продуктами труда. Произведенный  для продажи продукт труда – это товар. Товары обладают потребительной стоимостью и стоимостью.

     Движение  товаров от одного товаропроизводителя  к другому (обмен) предполагает соизмерение  различных по виду, качеству, назначению товаров.

     Основой соизмерения товаров является их стоимость (а не цена), т.е. общественно необходимый труд, затраченный на производство товара.

     С целью обеспечения сопоставимости различных затрат труда появилось  понятие меновой стоимости. Меновая  стоимость – это способность  товара обмениваться на другие товары в определенных пропорциях.

     В процессе эволюции обмена товаров получили развитие формы стоимости:

     Простая, или случайная, форма стоимости. Здесь продукты скотоводства и земледелия непосредственно обменивались друг на друга: 1 овца = 1 мешку зерна, т.е. потребительская стоимость овцы служит формой проявления стоимости зерна.

     Развернутая форма стоимости. Каждый товар выражал  свою стоимость в многочисленных товарах – эквивалентах: 1 мешок  зерна = 1 овце, 1 аршину холста, 1 топору. В качестве товарных денег использовались бусы из ракушек, сушеная рыба, зерно, вино, табак.

     Всеобщая  форма стоимости. Поиск наиболее удобного товара в качестве денег  сопровождался отказом от малотранспортабельных, изнашивающихся, неоднородных денег. Постепенно стали использоваться слитки из меди, бронзы, а затем серебра и золота. Роль всеобщего эквивалента выполнял то один, то другой товар: общепризнанный эквивалент (медь, бронза, золото, серебро) = 1 овце, 1 топору, 1 аршину холста, 1 мешку зерна.

     Денежная  форма стоимости. Функция всеобщего эквивалента закрепилась за благородными металлами (золото, серебро), стала их монополией. Для превращения товара в деньги необходимо:

• Общее признание за этим товаром роли всеобщего эквивалента;
• Длительное выполнение этим товаром роли всеобщего эквивалента;
• Наличие особых физических свойств, пригодных для постоянной обмениваемости.

     Деньги, являясь по своему происхождению  товаром, также обладают двумя свойствами товара: потребительной стоимостью (в  виде украшения – удовлетворяют  эстетическую потребность); стоимостью, поскольку на добывание золота также затрачивается определенное количество общественно необходимого труда.

     Однако  деньги – это специфический товар:

• Стихийно (исторически) выделившийся за счет своих физических свойств;
• Привилегированный, обладающий всеобщей потребительной стоимостью.

       Таким образом, деньги – это товар особого рода, играющий роль всеобщего эквивалента.

     С появлением денег товарный мир раскололся на две части – деньги и все  остальные товары. Потребительная стоимость сконцентрирована на стороне всех товаров, а стоимость – на стороне денег. Деньги становятся выразителем потребительных стоимостей всех товаров через свою стоимость. 
 

1.2  Функции денег

     Деньги  выполняют следующие пять функций: мера стоимости, средство обращения, средство накопления, средство платежа, мировые деньги. 
 

1.2.1  Деньги как мера стоимости

     Деньги  в функции меры стоимости позволяют  выразить стоимость товаров в  терминах, известных каждому участнику  товарообмена, – в национальных или интернациональных денежных единицах. В функции меры стоимости деньги измеряют стоимость, или общественную ценность товаров, а цены товаров получают свое денежное выражение. Существует два основных подхода к выполнению деньгами функции меры стоимости..

     Деньги  в данной функции используются для контроля за мерой труда и потребления через сопоставление плановых и фактических затрат труда (живого и овеществленного), финансовой и хозяйственной деятельностью организаций независимо от формы собственности. Во всех случаях, когда учитываются затраты труда, составляются, планируются стоимостные показатели, деньги выполняют функцию меры стоимости. Особенность выполнения деньгами рассматриваемой функции состоит в том, что деньги используются идеально. Формирование цен товаров происходит вследствие их приравнивания друг к другу в ходе развития обмена. Два условия обеспечивают возможность выполнения деньгами функции меры стоимости:

     1) процесс ценообразования должен  носить рыночный характер;

     2) сами деньги должны быть достаточно  устойчивыми.

     Применение  денег позволяет сопоставить  выручку от реализации продукции (отдельных  ее видов) с издержками на ее производство, сопоставить выгодность изготовления каждого вида продукции. Тем самым  деньги используются для контроля за мерой труда и потребления через сопоставление плановых и фактических затрат труда (живого и овеществленного), контроля за финансовой и хозяйственной деятельностью предприятий и организаций независимо от формы собственности. Поэтому механизм ценообразования в условиях рынка должен давать возможность снижать издержки производства и повышать его эффективность. 
 

1.2.2  Деньги как средство обращения

     Данная  функция денег трактуется однозначно практически всеми экономическими школами. Выполняя функцию средства обращения, деньги выступают посредником при обмене товаров и услуг. Процесс купли-продажи характеризуется одновременным и разнонаправленным движением экономических благ и денег. Эту функцию выполняют реальные деньги, но не обязательно полноценные.

     Деньги  в функции средства обращения можно представить как деньги в цепочке Т – Д – Т (товар – деньги – товар). Цепочка сделок может быть достаточно длинной. При этом деньги, будучи обменены на товары, обеспечивают их обращение, делают возможным переход прав собственности на товар от одного лица к другому. И наоборот, отсутствие денег или их «выпадение» из данной цепочки прерывает нормальный процесс обращения товаров.

     Чтобы функционировать в качестве средства обращения, деньги должны отвечать следующим  условиям:

     1) пользоваться всеобщим признанием в качестве денег;

     2) быть санкционированными государством  на выполнение этой функции,  поскольку только государство  может обязать других субъектов  экономики принимать определенные  знаки в качестве денег.

     При всей важности этих двух условий основополагающим является первое, т. е. желание продавца отдать свой товар за деньги. Без этого постоянное обращение товаров невозможно – оно будет прерываться. 
 

     1.2.3 Деньги как средство накопления

      Функция денег как средства накопления в  условиях золотомонетного обращения реализуется в качестве средства образования сокровищ. Однако в настоящее время ни в одной стране нет «золотого регулятора» денежного обращения. Происходит накопление знаков стоимости, не разменных на золото. Эти денежные знаки выполняют функцию накопления или сохранения стоимости (сбережения).

     Средство  сохранения стоимости (средство накопления) – способность денег использовать соответствующую стоимость того, что было продано сегодня для  будущей покупки. Эта функция  денег является следствием их абсолютной ликвидности. Абсолютная ликвидность денег означает, что с помощью денег их владелец может в любой момент выполнить любое обязательство, быстро и без потерь обменять деньги на товары и услуги, поскольку они всегда могут быть использованы в качестве средства обращения и платежа и имеют фиксированную номинальную стоимость.

     Основным  условием выполнения деньгами функции  средства накопления является стабильность их покупательной способности, т.е. способности денег обмениваться на товары и услуги. 
 

1.2.3 Функция денег как средство платежа

     Особенностью  выполнения деньгами данной функции  является то, что: или движение стоимости  является самостоятельным и непосредственно  не связано с одновременным движением  товара, или движение денег оторвано от движения товара.

     Деньги  в данной функции используются для  погашения разного рода денежных обязательств, контроля за распределением валового-внутреннего продукта. Контроль проводят финансовые органы и кредитные  организации в процессе финансирования и кредитования экономики, расчетно-кассового обслуживания предприятий. Сбои в выполнении деньгами данной функции приводят к нарастанию неплатежей в экономике, которое может вызвать так называемый платежный кризис.

     Отдельные субъекты экономических отношений  могут быть готовы принять в уплату причитающегося долга различные денежные знаки, но законные платежные средства – это денежные знаки, которые они обязаны по закону принимать в уплату. 
 

     1.2.5 Функция мировых денег

       Главная особенность мировых денег состоит в том, что свои функции они выполняют вне единого национального хозяйственного пространства и за пределами юрисдикции какого-то одного государства.

       При использовании полноценных денег  в условиях золотомонетного обращения  данную функцию могли выполнять  любые национальные валюты, разменные на золото. При переходе к неполноценным деньгам функцию мировых денег выполняют отдельные свободно конвертируемые, а также коллективные валюты (международные единицы типа СДР, евро и т. п.).

     При использовании отдельных свободно конвертируемых валют в качестве мировых денег фактически возникает вопрос о международном признании той или иной национальной денежной единицы. Под признанием в данном случае следует понимать не какой-то международный договор, а реальную готовность субъектов мировой экономики (иностранных фирм, банков, государств) принимать эти деньги в качестве расчетного, платежного средства и официального резервного актива.

     На  роль денег во внешнеэкономических  взаимоотношениях страны влияет курс национальной валюты к валютам других стран. Взаимосвязь функций денег наиболее наглядно проявляется в интегральных функциях денег как средства платежа и мировых денег.

     Функция денег как мировых денег предполагает также тесное переплетение всех остальных функций денег. 
 

1.3 Виды денег

     Деньги – это товар особого рода, играющий роль всеобщего эквивалента. Различают два основных вида денег: действительные деньги и заместители действительных денег (знаки стоимости).

     Действительные  деньги – деньги, у которых номинальная стоимость (обозначенная на них стоимость) соответствует реальной стоимости, т.е. стоимости металла, из которого они изготовлены.

     Металлические деньги имели различную форму. Наиболее удобными были круглые, так как они меньше стирались.

     Для действительных денег характерно свободное перемещение между странами и устойчивость, обеспечиваемая определенным и неизменным содержанием благородного металла в денежной единице. Золотыми монетами все пять функций денег.

     Заместители действительных денег (знаки стоимости)  - деньги, номинальная стоимость которых выше реальной. К ним относятся:

• Металлические знаки стоимости (мелкие монеты, изготовленные из дешевых металлов);
• Бумажные знаки стоимости, сделанные, как правило, из бумаги.

     Бумажные  деньги появились как заместители находившихся в обращении золотых монет. Право выпуска бумажных денег принадлежит государству. Разность между номинальной стоимостью выпушенных денег и стоимостью их выпуска образует эмиссионный доход казны, являющийся существенным элементом государственных поступлений. Избыточный выпуск денег для покрытия бюджетного дефицита ведет к их обесценению. Бумажные деньги две функции: средство обращения и средство платежа. Они обычно неразменные на золото и наделены государством принудительным курсом.

     Первые  советские деньги появились в  1919г. Однако деньги катастрофически обесценивались, что потребовало принятия чрезвычайных мер по укреплению денежной единицы. С октября 1922г. начался выпуск червонцев – банковских билетов, которые обеспечивались золотом в монетах и слитках, платиной в слитках, американской, английской и шведской валютами, а также ценными товарами. Червонцы на внутреннем рынке вытеснили из платежного оборота золотую монету и иностранную валюту и котировались на многих валютных биржах мира, причем даже насколько выше американского доллара.

     С февраля 1924 г. начался выпуск более  мелких денежных знаков – казначейских билетов и монет (серебряных и  медных), в 1931 г. в производство был  запущен новый тип монет из никеля. Постепенно перешли к чеканке  монет не из чистого металла, а из сплавов.

     Помимо  двух основных видов денег выделяют также депозитные (банковские) деньги, квазиденьги и электронные деньги.

     Депозитные (банковские) деньги – это деньги клиентов, записанные на обычные текущие (чековые) счета в банковских институтах, национальном казначействе.

     Квазиденьги. Их появление связано с функцией денег как средства платежа, где деньги выступают обязательством, которое должно быть погашено через оговоренный срок действительными деньгами. Квазиденьги включают  в себя денежные средства на счетах срочных и сберегательных депозитов, обращающиеся платежные инструменты (коммерческие и банковские векселя, чеки и платежные поручения), почтовые и телеграфные денежные переводы, ценные корпоративные бумаги (акции, облигации, простые финансовые векселя, коммерческие бумаги), ценные государственные бумаги (казначейские векселя, государственные сберегательные сертификаты) и страховые полисы. Они прошли следующий основной путь развития: вексель, акцептованный вексель, банкнота, чек.

     Электронные деньги появились как результат развития научно – технического прогресса. Начиная с середины 90 – Х гг. ХХ в. Электронные деньги стали активно вводиться в обращение виртуальными частными банками, электронными расчетно-платежными системами, иными коммерческими структурами, функционирующими в глобальной сети Интернет (Internet) в режиме реального времени (on - line), и получили широкое распространение во многих странах мира, прежде всего в Западной Европе и США. Электронные деньги обладают некоторыми специфическими особенностями. Прежде всего, у электронных денег нет натурально – вещественных носителей потребительной стоимости и стоимости. Электронные деньги могут существовать исключительно в форме специальных электронных импульсов, цифровых двоичных кодов (файлов), которые содержат информацию о характеристике денежных знаков (серийный номер, дата выпуска, наименование эмитента). Выпускаемые в обращение электронные деньги хранятся на соответствующих технических устройствах (в памяти на жестком диске компьютера или микропроцессорной карты) и переводятся с помощью программно – математического обеспечения по различным каналам электронной связи (через локальные сети или глобальную сеть Интернета). Главное отличие электронных систем платежей от традиционных заключается в том, что весь процесс от начала до конца происходит в цифровой форме, т.е. без звона мелочи и подписи ручкой на чеке. По этой причине электронные деньги часто также называют виртуальными деньгами, компьютерными деньгами или киберденьгами. Реальные же деньги существуют в виде банкнот и монет, а также в форме бухгалтерских записей по соответствующим счетам клиентов в случае банковских денег.

     Выделяют  две основные группы электронных  денег – на базе карт и на основе сетей.

     Электронные деньги на базе карт. Чаще всего находят применение смарт – карты или чиповые карты. По сути смарт – карты являются предварительно оплаченными картами или  «электронными кошельками» со встроенным микропроцессором, на котором записан эквивалент суммы, заранее оплаченный эмитенту таких карт. Все эти карты являются многоцелевыми, поскольку они применяются для платежей с многими фирмами. Режим функционирования чиповых карт обеспечивает круглосуточный доступ их владельцев к электронным деньгам и одновременно позволяет держателям смарт – карт периодически пополнять остатки денежных средств через банковские отделения, банкоматы, по телефону или сети Интернет. Общей чертой всех проектов, связанных с использованием электронных денег на базе карт, является участие в них международных межбанковских ассоциаций, таких как VISA и Master Card. К 2005 г. в России намечается заменить все пластиковые карты с магнитной полосой, выпущенные VISA и Master Card, на соответствующие смарт – карт.

     Электронные деньги на основе сетей. Сетевые деньги хранятся в памяти компьютеров и переводятся по электронным коммуникационным каналам, в том числе и Интернет, посредством различного программного обеспечения. Электронные системы сетевых денег, так же как и системы, базирующиеся на смарт – картах, пока работают на условиях предоплаты оказываемых услуг. Для проведения платежей с помощью сетевых денег пользователям необходимо установить на своих компьютерах специальное программное обеспечение, обычно бесплатное. Электронные сетевые деньги чаще всего используются для осуществления платежей на мелкие суммы в Интернет – магазинах, виртуальных казино и биржах, для оплаты тех товаров и услуг, которые заказываются через Интернет. 
 

Глава 2 Денежное обращение и денежная система

2.1  Международная денежная система

      Денежная  система — это устройство денежного обращения в стране, сложившееся исторически, закрепленное национальным законодательством. Денежная система определяет денежный знак, имеющий хождение в данном государстве.

      Различают два типа денежных систем: системы  металлического обращения и системы  обращения денежных знаков, когда  золото и серебро вытеснены из обращения неразменными на них кредитными и бумажными деньгами. Системы металлического денежного обращения, в свою очередь, делятся на биметаллические и монометаллические системы. Биметаллические — это денежные системы, при которых государство законодательно закрепляет роль всеобщего эквивалента (то есть денег) за двумя благородными металлами золотом и серебром. При этом осуществляется свободная чеканка монет из этих металлов и их неограниченное обращение. При монометаллизме всеобщим эквивалентом служит один денежный металл (золото или серебро). Одновременно в денежном обращении функционируют другие денежные знаки: банкноты, казначейские билеты, разменная монета. Эти денежные знаки свободно обмениваются на денежный металл (золото или серебро).

      Наибольшее  распространение в мире получил  золотой монометаллизм. Различается  три вида золотого монометаллизма: золотомонетный, золотослитковый и золотодевизный стандарты.

      При золотомонетном монометаллизме (существовавшем в России до 1914—1918 гг.) цены товаров исчисляются в золоте, во внутреннем обращении страны функционируют полноценные золотые монеты, золото выполняет все функции денег. Производится свободная чеканка золотых монет; все денежные знаки (банкноты, разменные монеты) свободно обмениваются на золото; допускается свободный вывоз и ввоз золота, и функционирование свободных рынков золота. После. Первой мировой войны вместо золотомонетного монометаллизма были установлены золотослитковый и золотовалютный (золотодевизный) виды монометаллизма. При золотослитковом стандарте обмен банкнот и других денег осуществляется только на слитки весом 12,5 кг; при золотодевизном — обмен банкнот и других денег стал проводиться на валюту девизов стран, где разрешался обмен на золотые слитки. После 1929—1933 гг. были ликвидированы все формы золотого монометаллизма, а после Второй мировой войны на конференции в Бреттон-Вудсе (США) в 1944 г. была оформлена так называемая Бреттон-Вудская денежная система, характеризующаяся следующими чертами: золото вытесняется из свободного оборота и выступает лишь средством окончательного расчета между странами; наряду с золотом международным средством и резервной валютой выступают доллар (США) и фунт стерлингов (Великобритания); на золото обмениваются только резервные валюты по установленному соотношению, а также на свободных золотых рынках; межгосударственное регулирование валютных отношений осуществляется МВФ (Международным валютным фондом). Бреттон-Вудская денежная система представляла Собой систему международного золотодевизного монометаллизма на основе доллара.