Деньги как экономическая категория. Законы денежного обращения

Содержание

Тема. Деньги как экономическая  категория. Законы денежного обращения          

Введение………………………………………………………..………3-4     

          Глава  1. Понятие и содержание денег      

1. Происхождение и сущность денег……………………………...5-9 

2. Виды денег ………………………………………………..…....10-14
3. Функции денег…………………………………………………15-18        

          Глава 2. Роль денег в рыночной экономике     

1. Закон денежного обращения……………………………………19-22
2.  Современная денежная система России……………………..…23-25
3.  Денежная масса и её структура…………………………………26-29

Заключение……………………………………………………….….…30-31 Список использованной литературы……………………………….….32

Приложение ……………………………………………………………..33     

Введение

Деньги – одно из величайших изобретений человечества. Они известны с далекой древности и появились как результат более высокого развития производительных сил и товарных отношений. Их появление стало огромным шагом вперёд по преодолению узости бартерного обмена. Деньги представляют собой неотъемлемый элемент нашего повседневного бытия. Современный человек не может представить себе рыночную экономику без денежного обращения.

Деньгами в обширном смысле могут быть названы всякие знаки ценности, служащие для размена, приобретения других предметов, покупки  или найма человеческого труда.

Деньги - это общественный институт, который увеличивает богатство, снижая издержки обмена и способствуя большей специализации в соответствии с имеющимся у людей сравнительными преимуществами.

Отличительной чертой денег  является их ликвидность. Деньги - это ликвидное (легко реализуемое) имущество. Чем более ликвидна вещь, тем более она похожа на деньги. Ликвидность какого-либо имущества непосредственно связана с издержками его обмена на другие виды имущества.

       Таким образом, любое имущество в определенной степени является деньгами.

Тот вид имущества, который  свободно принимается всеми в  качестве средства обращения, образует денежную массу данного общества. Средство обращения - это «посредник», которым пользуются в процессе обмена одного товара на другой.

Чтобы обладать ценностью, деньгам достаточно быть общепринятым средством обращения и необязательно они должны быть обеспечены. Принципиально важным для сохранения ценности денег является ограниченная доступность, ведь ценность является следствием редкости. А редкость возникает вследствие спроса при ограниченной доступности, которая находится в ведении тех, кто регулирует денежное обращение.

Возникновение и развитие различных денежных систем почти  во всех известных нам обществах  является красноречивым свидетельством выгод, которые дает общепринятое средство обращения - деньги.

Цель данного исследования – раскрыть понятие денег, законов денежного обращения.

        Курсовая работа состоит из  введения, заключения и основной  части, которая состоит из двух  глав. В первой главе даны определения понятия и роли денег, во второй главе раскрыто понятие законов денежного обращения, приведены  численные характеристики раскрываемых понятий.

      Работа построена на анализе работ различных авторов Будасовой С. А. Леонтьева В.Е. и др. Использованы материалы из учебной литературы и научных статей.

Глава 1. Понятие и содержание денег

Деньги – это особый вид универсального товара, используемого  в качестве всеобщего эквивалента, посредством которого выражается стоимость всех других товаров¹.

Существует две концепции  происхождения денег:

1) рационалистическая  – объясняет происхождение денег  соглашениями между людьми, которые  убедились в том, что для  передвижения стоимости в меновом  обороте необходимы специальные инструменты. Впервые эту концепцию выдвинул Аристотель.

2) эволюционная концепция  – доказывает происхождение денег  помимо воли людей в результате  длительного развития обмена, когда  из огромного товарного мира  выделился особый товар, выполняющий роль денег. Впервые эту теорию выдвинул К. Маркс.

1.1.1. Основные этапы в развитии денег

1-й этап: натуральное хозяйство

Уровень производительных сил низкий. Продукция производится для собственного потребления, то есть имеет потребительную стоимость². Излишки производства подлежат обмену³. Стоимость этих товаров выступает как отражение общественного труда, затраченного в процессе производства товаров. Необходимость количественно соизмерять этот труд рождает понятие меновой стоимости⁴.

С момента зарождения товарообменные отношения тяготели к поискам удобного и приемлемого для всех товара, способного выступать на рынке всеобщим эквивалентом. В разное время это были: металлы, украшения,

оружие, орудия труда. Позже  для расчетов стали отливать металлические слитки, но их приходилось взвешивать, и дробить на куски, если сделка была не очень большой.

2-й этап: появление  стандартизированных слитков и металлических денег

Потребность в универсальном  расчетном эквиваленте привела  к появлению в VIII веке до н. э. стандартизированных слитков с гарантированным весом и составом. Некоторые слитки снабжались зарубками, по которым они делились на части.

Примерно в XII веке до н. э. в Китае и в VII веке  до н. э. в государствах Средиземноморья появились металлические деньги, одинаковые по весу составу сплавов. Они отличались от слитков более мелкими размерами, платежеспособностью и параметрами, также гарантировались и оберегались государством. Позже на них появился номинал – понятие, олицетворяющее весовой стандарт и закрепившееся за деньгами в качестве их наименований (драхмы, франки, марки, талеры и пр.). Название «монета» входившие в обращение деньги получили от одного из прозвищ древнегреческой богини Юноны (Juno Moneta – Юнона Предостерегающая), при храме которой находился монетный двор. Изображения портретов королей, гербов, священнослужителей стали обязательным атрибутом с пятого века до н. э. Лицевая сторона называется аверс, оборотная сторона реверс, боковая сторона называется гурт. Надписи и изображения – легенда.

3-й этап: эпоха металлических  денег

Вплоть до начала XIX века в денежных системах большинства стран господствовало параллельное хождение золотых и серебряных монет, имевших одинаковый статус. Ценовое соотношение между золотом и серебром определялось рыночным механизмом. С 1816 по 1900 гг. большинство стран перешло к золотомонетному стандарту, при котором главная денежная единица страны чеканилась в полноценной, имеющей хождение золотой монете. Ее номинал был равен стоимости содержащегося в ней золота. В этот период долговые обязательства банков в виде банкнот беспрепятственно обменивались на золото. Серебряные и медные монеты выполняли роль разменных.

4-й этап: появление суррогатных  денег

В конце XIX - начале ХХ в.в. с развитием крупного машинного производства появились существенные диспропорции между возрастающей массой товаров и количеством денег, ограниченным по условиям золотого стандарта фактическим наличием денежного металла. Место золотых и серебряных монет в денежном обращении заняли необеспеченные банкноты и разменная монета. Появилась новая денежная система, которая формировалась не на реальных деньгах, а на их суррогатах, получивших название денежных знаков.

Денежные знаки –  это необеспеченные банкноты, казначейские билеты, монеты из недорогих сплавов. Они не имели собственной стоимости, а свидетельствовали о праве держателя получить в обмен на них определенную стоимость, то есть стали опосредованными представителями стоимости.

5-й этап: эпоха бумажных  и кредитных денег

В 70-е годы ХХ века произошла деноминация золота, в результате оно перестало выполнять сначала функцию средства обращения и платежа, а затем, с 1976 г., и функцию мировых денег, таким образом, золото было вытеснено бумажными и кредитными деньгами¹.

1.1.2 Сущность денег

Сущность денег заключается в том, что они служат необходимым активным элементом и составной частью экономической деятельности общества, отношений между различными участниками и звеньями воспроизводственного процесса.

Сущность денег характеризуется  их участием в:

- осуществлении различных видов общественных отношений;

- распределении валового национального продукта (ВНП), в приобретении недвижимости, земли. Здесь проявление сущности неодинаково, так как различные возможности денег объясняются разными социально-экономическими условиями;

- определении цен, выражающих стоимость товаров. Изготовление товаров (оказание услуг) осуществляется людьми с помощью орудий труда, с использованием предметов труда. Произведенные товары обладают стоимостью, которая определяется совокупным объемом перенесенной стоимости орудий и предметов труда, и вновь созданной живым трудом стоимости.

Однако величина стоимости  определенного товара, изготовленного отдельным товаропроизводителем, выражается ценой, зависящей не столько от индивидуальных затрат отдельного товаропроизводителя, сколько от существующего в обществе уровня затрат на изготовление тех или иных товаров. Поэтому при реализации товара его владелец может претендовать лишь на цену, обусловленную общественно необходимым уровнем затрат на изготовление определенного товара.

Это означает, что цена, определяемая в соответствии с общественно необходимым уровнем затрат на изготовление отдельных товаров, позволяет товаровладельцам претендовать на получение других товаров в сумме, равной стоимости произведенных товаров. Этому способствует соблюдение требования эквивалентности, выполняемое с помощью денег. Последние также создают возможность регулирования оценки отдельных товаров и приобретения (покупки) лишь определенной части общественного продукта. Деньги являются всеобщим товарным эквивалентом.

Кроме того, сущность денег  характеризуется тем, что они:

- служат средством всеобщей обмениваемости на товары, недвижимость, произведения искусства, драгоценности и др. Эта особенность денег становится заметной при сравнении с непосредственным обменом товаров (бартером). Дело в том, что отдельные товары также способны обмениваться на другие на условиях бартера. Однако, как уже отмечалось, подобные возможности обмена ограничены рамками взаимной потребности и соблюдением требования эквивалентности таких операций. Только деньгам присуще свойство всеобщей непосредственной обмениваемости на товары и другие ценности².

При характеристике денег  нередко обращается внимание на их товарное происхождение и, соответственно, товарную природу. Товарное происхождение денег вряд ли может вызвать сомнение. Однако постепенно, в том числе в связи с переходом от применения полноценных денег к использованию денежных знаков, не обладающих собственной стоимостью, а также в связи с развитием безналичных расчетов, деньги утрачивали такую присущую товарам особенность, как наличие у них стоимости и потребительской стоимости.

1.2. Виды денег

Деньги представляют собой развивающуюся категорию  и со времени своего возникновения претерпели значительные изменения, проявившиеся в переходе от применения одних видов денег к другим, а также в изменении условий их функционирования и в повышении их роли. В отдельных сферах денежного оборота и в различные периоды при определенных условиях применяются различные виды денег.

       Предшественниками денег были отдельные виды товаров, применявшиеся при обмене в качестве эквивалентов. Такими эквивалентами служили скот, меха и даже табак (в штате Вирджиния, США). Развитие обмена, его интенсивность обусловили выделение денег в качестве всеобщего эквивалента, материальной основой которых явились драгоценные металлы и прежде всего золото. Преимущество золотых денег по сравнению с другими эквивалентами (скотом, мехами) состояли в однородности денежного материала, его делимости, сохранности от порчи.

     Во всем мире постепенно перестали применять золото в качестве материала для изготовления денег. Напротив, широко стали применяться денежные знаки из бумаги, в том числе бумажные деньги и кредитные деньги (банкноты).

В дальнейшем в России и во всем мире продолжался процесс  превращения денежных знаков в самостоятельную  разновидность денег, и вместе с тем уменьшалась их связь с золотом.

Впоследствии при проведении в России в 1922-24 гг. денежной реформы связь денежных знаков с золотом была частично сохранена. Это проявилось в установлении фиксированного золотого содержания денежной единицы и в обеспечении денежных знаков золотом и драгоценными металлами в размере 25 % суммы выпущенных в обращение банкнот. Тем не менее, свободного обмена денежных знаков на золото не было — продолжался процесс отделения бумажных денежных знаков от золота. До 1992 г. в России сохранялась еще связь денежных знаков с золотом в виде фиксированного золотого содержания денежной единицы (рубля), но в соответствии с законом РФ от 36.09.92 г. «О денежной системе РФ» размер золотого обеспечения банковых билетов уже не фиксируется. Тем самым был практически завершен процесс отделения денежных знаков от золота.

В современных условиях в России золотые монеты пятирублевого и десятирублевого достоинства (по номиналу) продаются соответственно по цене около 300 тыс. руб. и свыше 560 тыс. руб. Это свидетельствует о самостоятельности применения денежных знаков³.

Такой процесс охватил  все страны мира, в которых повсеместно был прекращен размен денежных знаков на золото и не применяется фиксированное золотое содержание денежной единицы. Этим завершился переход от применения полноценных золотых денег к денежным знакам, изготовленным из бумаги. В налично-денежном обращении широко распространяются кредитные деньги (банкноты). В обороте применяются и бумажные знаки, которые называются бумажными деньгами, отличающиеся во многом от банкнот.

1.2.1. Бумажные деньги

К ним относятся такие  денежные знаки, главной особенностью которых является не то, что они  изготовлены на бумаге, а то, что они обычно выпускаются государством (как правило, казначейством) для покрытия своих расходов. Обратный приток бумажных денег (казначейских билетов) происходит при уплате налогов и других неналоговых платежей. Казначейские билеты обязательны к приему для платежей, в том числе за товары, услуги и др. Важнейший недостаток бумажных денег состоит в том, что они поступают в оборот без необходимой увязки с потребностями в денежных знаках (для оплаты товаров, услуг и других потребностей). Недостатки, присущие бумажным деньгам, могут в значительной мере устраняться благодаря применению кредитных денег.

1.2.2. Кредитные деньги (банкноты)

Они также изготовляются  из бумаги, но выпуск в обращение кредитных денег производят обычно банки при выполнении кредитных операций, осуществляемых в связи с различными хозяйственными процессами (образование запасов товарно-материальных ценностей на срок их использования и др.). Предоставляя ссуду, банк может выдать заемщику свои банкноты: после истечения срока пользования ссудой предоставленные средства подлежат возврату в банк для погашения ссудной задолженности. Часть возникшей ссудной задолженности погашается при поступлении в банк наличных денег (выручка торговых организаций и др.).

Особенностью кредитных  денег является то, что их выпуск в обращение увязывается с  действительными потребностями  оборота. Это предполагает осуществление  кредитных операций в связи с реальными процессами производства и реализации продукции. Ссуда выдается, как правило, под обеспечение, которым служат определенные виды запасов, а погашение ссуд происходит при снижении остатков ценностей. Благодаря этому может достигаться увязка объема платежных средств, предоставляемых заемщикам, с действительной потребностью оборота в деньгах. Такая особенность представляет собой наиболее важное преимущество кредитных денег.

Наиболее существенное различие между такими видами денег, как кредитные деньги (банкноты) и бумажные денежные знаки состоит в особенностях их выпуска в обращение. Так, банкноты выпускаются в обращение в связи с кредитными операциями, выполняемыми в увязке с реальными процессами производства и реализации продукции, бумажные деньги поступают в оборот без такой увязки.

       Кредитные деньги прошли следующую эволюцию: вексель, банкнота, чек, электронные деньги, кредитные (пластиковые карточки).

Вексель – письменное обязательство должника (простой вексель) или приказ кредитора должнику (переводной вексель-тратта) об уплате обозначенной на нем суммы через определенный срок.

Характерными особенностями  векселя являются:

а) абстрактность (на векселе  не указан конкретный вид сделки);

б) бесспорность (обязательная оплата долга вплоть до принятия принудительных мер после составления нотариусом акта о протесте);

          в) обращаемость (передача векселя как платежного средства другим лицам с передаточной надписью на его обороте, что создает возможность взаимного зачета вексельных обязательств).

Банкнота – это долговое обязательство банка. В настоящее время банкнота выпускается центральным банком путем переучета кредитования различных кредитных организаций и государства.

Для современной банкноты характерны следующие черты: не имеет золотого обеспечения и не разменна на золото; эмиссия осуществляется не только в порядке кредитования товарооборота, но и в порядке банковского кредитования государства. Банкнотное обращение в современных условиях перестало быть эластичным, и банкнота, как и бумажные деньги подвержена обесценению.

Чек – это разновидность переводного векселя, который вкладчик выписывает на коммерческий или центральный банк. Чек представляет собой письменный приказ владельца текущего счета банку о выплате определенной суммы денег чекодержателю или о перечислении ее на другой текущий счет.

Экономическая сущность чека состоит  в том, что он служит средством  получения наличных денег в банке, выступает средством обращения  и платежа и, наконец, является орудием  безналичных расчетов.

Электронные деньги – это деньги на счетах компьютерной памяти банков, распоряжение которыми осуществляется с помощью специального  электронного устройства. Распространение системы платежей на электронной основе знаменует собой переход на качественно новую ступень эволюции денежного обращения.

Также на основе распространения ЭВМ  в банковском деле появилась возможность  замены чеков пластиковыми карточками.

Пластиковые карточки представляют собой средство расчетов, замещающее наличные деньги и чеки, а также позволяющее владельцу получить в банке краткосрочную ссуду. Наибольшее применение пластиковые карточки получили в розничной торговле и сфере услуг.

Согласно информации Банка России, в среднем по стране за одну транзакцию российский владелец пластиковой карточки получает в банкомате 4 тыс. руб. (в Москве – около 5,6 тыс. руб.). При оплате картой покупок в среднем по России за одну транзакцию списывается около 1,3 тыс. рублей (в Москве – около 2 тыс. руб.). Эмиссия пластиковых карт на 1 января 2006 г. составила 55 млн. штук, тогда как в 2004 г. этот показатель был на 20 млн. меньше, а за пять лет с 2001 по 2005 г., объем эмиссии увеличился ровно в пять раз.

Три четверти, а точнее 76% российского рынка банковских карт приходится на две международные платежные системы – Visa и MasterCard. Системой Visa, которая сегодня считается лидером (около 41% российского рынка), в 2005 году выпущено 22,7 млн. карт – на 47% больше, чем к концу 2004 года⁴.

Система MasterCard, по данным Центробанка сейчас занимает не менее 31% отечественного рынка пластиковых карт. По некоторым неофициальным данным, в России этой системой уже выпущено около 20 млн. карт, и, таким образом, доля рынка, занимаемая MasterCard, приблизилась к показателям Visa.

3. Функции денег

Сущность денег как экономической категории проявляется в их функциях, которые выражают внутреннее содержание денег. Деньги выполняют следующие пять функций: мера стоимости, средство обращения, средство платежа, средство накопления и сбережения, мировые деньги.

1. Функция денег как меры стоимости

      Деньги как всеобщий эквивалент измеряют стоимость всех товаров. Общественно необходимый труд, затраченный на производство товаров, создает условия для их уравнивания. Все товары выступают продуктами общественно необходимого труда, поэтому действительные деньги (серебро, золото), сами обладающие стоимостью, могут стать мерой стоимости этих товаров.

Использование денег  в качестве общего эквивалента означает, что цену

любого продукта достаточно выразить только через денежную единицу. Такое использование денег позволяет участникам сделки легко сравнивать относительную ценность различных товаров и ресурсов.

Стоимость товара, выраженная в деньгах, называется ценой. Она  определяется общественно необходимыми затратами труда на производство и реализацию товара. В основе цен и их движения лежит закон стоимости. Цена формируется на рынке, и при равенстве спроса и предложения на товары она зависит от стоимости товара и стоимости денег. При несоответствии спроса и предложения на рынке цена товара неизбежно отклоняется от его стоимости. Отклонение цен вверх и вниз от стоимости товаропроизводителя свидетельствует о том, каких товаров произведено недостаточно, а каких в избытке.

Для сравнения цен  разных по стоимости товаров необходимо свести к одному масштабу, то есть выразить их в одинаковых единицах.

Масштабом цен при  металлическом обращении называется весовое количество денежного металла, принятое в данной стране за денежную единицу и служащее для измерения  цен всех других товаров.

При золотом обращении  масштаб цен предполагал установление денежной единицы, приравненной к определенному  количеству золота. В ХХ в. наблюдалось  снижение покупательной способности  денег, что выразилось в уменьшении количества золота в денежной единице. Так, в 1900 г. доллар США приравнивался к 1,50463 г, в 1943 г. – 0,888671 г, в 1973 г. – к 0,736 г золота. В России по реформе министра финансов С. Ю. Витте (1895-1897 гг.) золотое содержание рубля было установлено в 0,774234 г. В 1950 г. он содержал 0,222169 г, а в 1961 г. (с изменением масштаба цен) – 0,98741 г золота⁵.

2. Функция денег как средства обращения

       Как средство обращения (или обмена) деньги позволяют обществу избежать неудобств бартерного обмена.

      Деньги повсеместно и легко принимаются в качестве средства платежа. Это удобное социальное изобретение, которое позволяет платить владельцам ресурсов и производителям «товаром» (деньгами), который может быть использован для покупки любого из всего набора товаров и услуг, имеющихся на рынке. Особенностью денег как средства обращения является их реальное присутствие в обращении и мимолетность их участия в обмене. В связи с этим функцию средства обращения могут выполнять неполноценные деньги – бумажные и кредитные.

3. Функция денег как средства платежа

      Выделение этой функции связано с участившимися случаями продажи  товаров в кредит, а также большим количеством платежей, совершаемых в безналичной форме, когда движение денег и товаров происходит с разрывом времени или места, купли-продажи в кредит, то есть с отсрочкой уплаты денег. Характерными признаками функции денег как средства платежа является их односторонне движение и наличие разрыва во времени между передачей товара покупателю и денег продавцу. Деньги как средство платежа отличаются от денег как средства обращения, так как  они не опосредуют, а лишь завершают куплю-продажу.

4. Функция денег как средства накопления и сбережения

     Поскольку деньги наиболее ликвидное имущество, то есть такое, которое проще всего истратить, они являются очень удобной формой хранения богатства. Эта функция появляется благодаря пространственному и временному обособлению актов продажи и покупки. Получая деньги в оплату за свою продукцию, экономический субъект создает некий «запас чистой ценности». Этот запас может быть краткосрочным (если индивид потратит деньги тут же, приобретя другой товар), а может быть и долгосрочным (если индивид сбережет деньги для совершения покупок или оплаты долгов в будущем).

Накопление денежных средств может происходить в  форме:

- банковских депозитов;

- вложения в ценные бумаги;

- приобретения драгоценных металлов, валюты, недвижимости.

Инфляция уменьшает  завтрашнюю покупательную способность  сегодняшних денег, из-за чего накопление в современных деньгах становится экономически нецелесообразным. Стремление к получению наибольшей прибыли заставляет предпринимателей не хранить деньги как мертвое сокровище, а пускать их в оборот.

5. Функция мировых денег

        Внешнеторговые связи, международные займы, оказание услуг внешнему партнеру вызвали появление мировых денег. Они функционируют как всеобщее покупательное средство и всеобщая материализация общественного богатства.

Роль денег как капитала проявляется через их функции. Так  стоимость товаров, произведенных  на предприятиях, выражается в деньгах. При этом деньги служат и мерой стоимости, и денежным капиталом. Если же продукция продается за наличный расчет, а на вырученные деньги покупаются средства производства, то деньги служат и средством обращения, и капиталом.

Если продукция продается в кредит и по истечении срока кредита долговые обязательства погашаются деньгами, то здесь они служат и капиталом и средством платежа.

Если же деньги накапливаются  с целью покупки в дальнейшем средств производства и расширения объема производства, то они выступают и как сокровище, и как капитал. И наконец, если предприятие открывает дочернюю фирму за границей, то деньги в данном случае, и как мировые деньги, и как капитал.

Глава 2. Роль денег в рыночной экономике

1. Закон денежного обращения

Количество  денег, необходимое для выполнения ими своих функций, устанавливается экономическим законом денежного обращения, открытым К. Марксом.

Закон денежного обращения определяет: масса денег для обращения прямо пропорциональна количеству проданных на рынке товаров и услуг (связь прямая), а также уровню цен товаров и тарифов (связь прямая) и обратно пропорциональна скорости обращения денег (связь обратная).

Все факторы определяются условиями производства. Чем больше развито общественное разделение труда, тем больше объем продаваемых товаров и услуг на рынке; чем выше уровень производительности труда, тем ниже стоимость товаров и услуг, а также цены.