Деньги как экономическая категория

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

УЧРЕЖДЕНИЕ  ОБРАЗОВАНИЯ «ГРОДНЕНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ИМЕНИ ЯНКИ КУПАЛЫ»

ФАКУЛЬТЕТ ЭКОНОМИКИ И УПРАВЛЕНИЯ

Кафедра финансы и кредит

Курсовая  работа по предмету «Деньги. Кредит. Банки»

ДЕНЬГИ КАК ЭКОНОМИЧЕСКАЯ КАТЕГОРИЯ

Специальность «Финансы и кредит»

Автор работы

Студентка 2 курса, 4 группы д/о                                                                    О.Ю. Эльяшевич

Руководитель

К. э. н., доцент                                                                                М.Е. Карпицкая

Гродно 2012

РЕФЕРАТ

Деньги  как экономическая категория

Работа содержит: 45 страниц, 3 таблицы, 26 использованных источников.

Ключевые слова: ДЕНЬГИ, ФУНКЦИИ  ДЕНЕГ, СУЩНОСТЬ ДЕНЕГ, ВИДЫ ДЕНЕГ,  ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА, ИСТОРИЯ  ДЕНЕГ.

Цель дипломной работы

Объектом исследования курсовой работы является Республика Беларусь.

Предметом исследования деньги и денежно-кредитная политика государства.

Общими методами исследования, применяемыми в курсовой работе, выступают системный  подход к изучаемым явлениям и  процессам, наблюдение, анализ и синтез, сравнение, методы финансового анализа, методы оптимизации, позволяющие формализовать  наиболее существенные черты изучаемых  явлений и экономических процессов.

В результате проведенного исследования были проанализированы показатели денежно-кредитной  политики. Внесены предложения по развитию денежно-кредитной политики.

Курсовая работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованных источников.

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 4

1. НЕОБХОДИМОСТЬ ДЕНЕГ, ИХ СУЩНОСТЬ И РОЛЬ В ЭКОНОМИКЕ 6

1. 1. Возникновение, сущность и виды денег 6

1. 2. Понятие функций денег и их содержание 16

1. 3. Нормативная база денежно-кредитной политики Национального банка Республики Беларусь 23

1. 4. Международные и региональные деньги 24

2. АНАЛИЗ РЕЗУЛЬТАТОВ ПРОВЕДЕНИЯ ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ 28

2. 1. Анализ динамики агрегатов денежной массы в период с 2010 по 2012   год 28

2. 2. Анализ денежного обзора банковской системы Республики Беларусь в 2010-2012 годах 34

3. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ 37

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 40

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАНЫХ ИСТОЧНИКОВ 43

ВВЕДЕНИЕ

Деньги являются неотъемлемыми  атрибутами современной цивилизации. Их функционирование позволяет соединить  в непрерывный процесс производство, распределение, обмен и потребление общественного продукта. Без их использования не обходится ни один хозяйствующий субъект.

Деньги в современном мире создают  основу для большинства экономических  отношений, поэтому представить  без них функционирование рыночной экономики невозможно. Именно денежная система составляет ее необходимый  базис. Эффективно и стабильно функционирующая  денежная система сегодня является залогом нормальной работы экономики  и устойчивого экономического роста. Огромное значение денег доказывает и тот факт, что в денежном измерении  определяются почти все макро - и  микроэкономические показатели, что  позволяет анализировать их динамику и сравнивать с другими показателями [7 c. 6].

Житейские представления о деньгах  зачастую не совпадает с их действительной сутью и ролью, поэтому возникает  необходимость раскрытия их роль и места в экономике. Деньги –  элемент не частных сделок, изолированных  друг от друга, а общественное явление, элемент производственных отношений,  тесно связанный с другими  экономическими понятиями, инструментами.

Деньги как порождение экономических  отношений развиваются в масштабах, определяемых экономическими процессами. Изменения в денежно-кредитном  обороте обусловлены воспроизводственным  процессом. Следовательно, деньги по своей  сущности не являются неизменными, раз  и навсегда застывшими в своем  развитии. В настоящее время они  приобретают особое значение как  элемент рыночных отношений.

Все это обусловливает важность и необходимость исследования проблем, связанных с деньгами, а следовательно  и актуальность исследования данной темы.

Объектом исследования курсовой работы является Республика Беларусь, а предметом исследования деньги и денежно-кредитная политика государства.

Целью настоящей курсовой работы является изучение теоретических вопросов о деньгах как экономической категории и денежно-кредитной политики в Республике Беларусь, проведение анализа факторов, влияющих на объем агрегатов денежной массы в стране, формирование выводов, направленных на повышение эффективности денежно-кредитной политики государства.

Для реализации целей курсовой работы поставлены следующие задачи:

1. изучить теоретические вопросы, касающиеся необходимости, видов и функций денег;
2. проанализировать динамику агрегатов денежной массы и денежного обзора в Республике Беларусь;
3. выявить перспективы развития и пути совершенствования денежно-кредитной политики в Республике Беларусь.

Для решения поставленных задач  при подготовке курсовой работы были использованы нормативные акты Республики Беларусь, научная литература по теме «Деньги. Кредит. Банки», материалы  периодических изданий, официальные  документы по итогам развития денежно-кредитной  политики.

1. НЕОБХОДИМОСТЬ ДЕНЕГ, ИХ СУЩНОСТЬ И РОЛЬ В ЭКОНОМИКЕ

1. 1. Возникновение, сущность и виды денег

Деньги, как известно, историческая категория. Они появились на определенном этапе развития общества. Первые попытки  теоретически осмыслить природу  денег были сделаны еще выдающимися  мыслителями древности – Ксенофонтом, Платоном и особенно Аристотелем, которого по праву считаю родоначальником экономической науки, в том числе науки о деньгах. В частности, Аристотель утверждал, что все должно быть оценено в деньгах, потому что это позволяет людям всегда обмениваться услугами и таким образом делает возможность существования общества. Аристотель не только высказал ряд исключительно важных научных гипотез о природе и функциях денег, но и сделал небезуспешные попытки анализа денег  их взаимосвязи с такими экономическими категориями, как «товар», «капитал», которые фактически положены в основу научной теории [22, c. 5].

По вопросу о происхождении  денег существует две основных концепции: рационалистическая и эволюционная.

Рационалистическая  концепция объясняет происхождение денег соглашениями между людьми, которые убедились в том, что для передвижения стоимостей в меновом обороте необходимы специальные инструменты. Впервые эту теорию выдвинул еще Аристотель в своей работе "Никомахова этика".

Сторонники рационалистической концепции  считают, что деньги возникли в результате соглашения между людьми, которые  решили, что подобный способ обмена будет для них более удобным  и выгодным.

Таким образом, согласно рационалистической концепции, деньги были придуманы людьми для использования их в качестве технического инструмента обмена с  целью снижения издержек и повышения  эффективности товарного обращения. В связи с этим деньги являются всего лишь продуктом создания людей, результатом их субъективного решения,    т. е. психологического акта.

Эволюционная  концепция происхождения денег доказывает, что деньги появились помимо воли людей в результате длительного развития обмена, когда из огромного товарного мира выделился особый товар, выполнявший роль денег.

Впервые эту теорию выдвинул К. Маркс, заслуга которого в развитии теории денег состоит в том, что он доказал их товарное происхождение. Стоимость товара, представляющая собой  затраты, связанные с данным товаром (причем не индивидуальные затраты  производителя, а затраты, признанные обществом, что находит свое подтверждение  в факте купли-продажи), делает их соизмеримыми и предопределяет их способность  обмениваться друг на друга. В обмене участвуют с одной стороны  продавцы – владельцы товаров, а  с другой стороны покупатели, готовые  приобрести эти товары. Товары обмениваются друг на друга в определенных пропорциях. Мерой стоимости одного товара становится какое-то количество другого товара. Постепенно некоторые товары, обладающие определенными свойствами, выделяются из общей массы и становятся деньгами.

Деньги - это очень многогранная и сложная категория. Поэтому  дать их всеобъемлющее определение  достаточно трудно. И связано это, прежде всего с отсутствием единого взгляда на их сущность. Исторически человечество изучало сущность и природу денег, но только в 1867 г. немецкий мыслитель и ученый К. Маркс охарактеризовал их в своем труде «Капитал» как всеобщий эквивалент товарного мира.

Данное рассмотрение сущности денег  основывалось на трудовой природе как  товаров так и самих денег, т.е. их появлении в результате затрат абстрактного человеческого труда. При этом деньги классифицировались в качестве наиболее спрашиваемого, трудозатратного и дорого товара, способного вступать в обменные отношения  со всеми остальными представителями  товарного рынка.

Сегодня, спустя более 140 лет после  опубликования первого тома «Капитала» К. Маркса, стало очевидно, что обращение денег выходит далеко за рамки товарного мира и включает в свою сферу кредитные, финансовые и фондовые потоки. В каждом из этих потоков деньги служат средством образования специфических или отдельных сегментов денежного обращения [26, c. 68].

Если последовательно рассматривать  участие денег в формировании всех денежных потов или комплекса  сегментов денежного обращения  дает возможность сделать вывод  о том, что они что они выступают  не только как частное, но и как  всеобщее средство организации экономических  отношений. В этом и состоит сущность денег как самостоятельной экономической  категории современных экономических  отношений. Правильность этого вывода подтверждается тем, что в денежном обращении находят отражение  все стадии воспроизводственного процесса, связанные с трудовым созданием и распределением стоимости ВВП и национального дохода.

Деньги представляют собой развивающуюся  категорию и со времени своего возникновения претерпели значительные изменения, проявившиеся в переходе от применения одних видов денег  к другим, а также в изменении  условий их функционирования и в  повышении их роли. В отдельных  сферах денежного оборота и в  различные периоды при определенных условиях применяются различные  виды денег.

Виды  денег – это подразделение денег с учетом их социально-экономической природы, дифференцированное по выполняемым функциям [5, c. 25].

С достаточной степенью условности денежную эволюцию можно связать  с изменением форм ведения хозяйства. Так, при натуральном хозяйстве  на ранней стадии развития обмена преобладающей  формой денег являлись товарные деньги, выполнявшие функцию всеобщего  эквивалента.

Товарные деньги — это вид денег, представляющий собой реальные товары, выступающие в качестве регионального эквивалента, покупательная способность которых основывается на их товарной стоимости. Выбор реального товара, используемого в качестве денег, обусловливался признанием за таким товаром важных потребительских свойств. Кроме того, на вид общественного богатства, используемого обществом в качестве денег, в значительной степени влияли технические возможности и предпочтения в области торговых отношений.

Однако не каждый товар способен играть роль всеобщего эквивалента. В процессе развития обмена определились свойства, которыми должны были обладать вещные денежные знаки, чтобы быть деньгами. К ним относились следующие: делимость, прочностью, износоустойчивость, узнаваемость, способность к длительному хранению, высокая стоимость, редкость. Совокупность перечисленных свойств и создает  из товаров, обладающих ими, деньги. Такими товарами в результате длительной эволюции стали металлы. На смену вещным денежным знакам пришли металлические деньги.

Первые металлические деньги отливались в форме рыбок, лопаток, стрел. Чеканка монет началась намного позже. Считается, что первые круглые монеты появились в Лидии, государстве на западе Малой Азии. Само название "монета" произошло от одного из прозвищ богини Юноны (Juno Moneta - Юнона Предостерегающая), при храме которой на Капитолийском холме находился первый монетный двор Древнего Рима.

Особенность таких денег состоит  в том, что они обладают собственной стоимостью и не подвержены обесценению. Это значит, что при наличии полноценных золотых денег в обороте в количестве, превышающем действительную потребность, они уходят из оборота в сокровище. Напротив, при увеличении потребности оборота в наличных деньгах золотые монеты беспрепятственно возвращаются в оборот из сокровища. Тем самым золотые монеты способны достаточно гибко приспосабливаться к потребностям оборота без ущерба для владельцев денег.

Однако золотым деньгам присущи  немалые недостатки:

• дороговизна использования золотых денег, которые стоят намного больше, чем денежные знаки, изготовляемые из бумаги;

• невозможность обеспечить потребность оборота золотыми деньгами, поскольку потребности в деньгах растут быстрее, чем увеличивается добыча золота.

В связи с отмеченными, а также  некоторыми другими причинами во всем мире постепенно перестали применять золото в качестве материала для изготовления денег. Напротив, широко стали применяться денежные знаки из бумаги, в том числе бумажные деньги (банкноты).

Банкноты - бумажные денежные знаки, выпускаемые эмиссионными банками, не имеющие принудительного курса и обязательные к размену на монету по рыночному курсу. Банкноты, являясь разменными денежными знаками, предусматривают определенный порядок обеспечения их эмиссии. Обеспечение может быть реальным и нереальным. К первому относятся монеты, отчеканенные из драгоценных металлов и векселя, а ко второму - обязательство государства принимать эмитированные им банкноты в уплату налоговых платежей.

В зависимости от обеспечения выделяют три вида банкнот:

• с полным покрытием (классические);
• с частичным покрытием;
• без покрытия.

Прекращение размена банкнот на золотые монеты произошло в большинстве  развитых стран в период Первой мировой  войны. Впоследствии их размен де-юре  был восстановлен, но он носил кратковременный  характер. После 1925 г. физические лица фактически не имели возможности  размена банкнот на золото, поскольку  были установлены очень высокие  требования к той их минимальной  сумме, которая принималась к  обмену на золото. Например, в Великобритании банкноты разменивались на сумму  не менее 1700 фунтов стерлингов, т. е. на 12,4 кг чистого золота, а во Франции - на 215 тыс. франков, что соответствовало 12,7 кг этого металла. Совместно ходили золотые слитки и банкноты, которые  обменивались практически только в  международном обороте. С 1971 г., когда  президент США Р. Никсон де-юре  отменил размен долларов на золото, банкноты закончили свое существование [7, c. 12-13].

В зависимости от материально-вещественной стороны всеобщего эквивалента  денег бывают полноценные и неполноценные деньги. Полноценные деньги имеют внутреннюю стоимость как в сфере обращения в качестве денег, так и в сфере накопления в качестве богатства. Это в первую очередь все виды товарных денег, золотые, серебряные монеты. В ходе эволюции человечества, особенно в XIX—XX веках, полноценные деньги как элемент производственных отношений постепенно стали приходить в противоречие с производительными силами. Из-за всё большего отставания добычи золота от потребностей экономического оборота стало все труднее вcего обеспечивать за счет дорогостоящих золотых монет, в частности из-за неудобства их использования при мелких сделках. Поэтому начали складываться предпосылки для перехода к новой, второй, форме денег — неполноценным деньгам, другими словами, заменителям денег, знакам денег. К неполноценным относятся такие деньги, которые реально не имеют большой стоимости, но их покупательная способность определятся стоимостью товара (бумажные, кредитные деньги).

Бумажные  деньги являются знаками или представителями неполноценных денег. Существует несколько причин выпуска бумажных денег:

• нужды государственного казначейства в экстраординарных ресурсах, вызванных дефицитом государственного бюджета;
• наличие исторических периодов, характеризующихся острой потребностью правительства в деньгах;
• хронический дефицит платежного баланса страны, когда правительство, стремясь избежать утечки золота за границу, вынуждено вводить неразменные на золото деньги, снабженные принудительным курсом, с целью получения эмиссионного дохода;
• физический износ монет, превращающий полноценные монеты в знак стоимости, а в отдельных случаях сознательная порча металлических монет государством, приводящая к снижению металлического содержания монет с целью получения дополнительного дохода в казну [25, c. 26].

Сущность бумажных денег состоит  в том, что это денежные знаки, выпускаемые для покрытия бюджетного дефицита и обычно неразменные на драгоценные металлы, но наделенные государством принудительным курсом.

Эмитентами бумажных денег является министерство финансов (казначейство) либо центральный банк. В первом случае государство прямо использует печатный станок для покрытия своих расходов. Во втором случае оно делает это косвенно: центральный банк предоставляет кредиты государству, которые направляются на покрытие дефицита государственного бюджета.

Бумажные деньги, поскольку не имеют  собственной стоимости, непригодны для выполнения функции денег  как сокровища, следовательно, их излишек  не может уйти из обращения. Таким  образом, по своей природе бумажным деньгам присуща неустойчивость.

В современных условиях практически  нет классических бумажных денег, выпускаемых казначействами государств для финансирования своих расходов. В основном обращаются кредитные деньги, которые с некоторой долей условности можно отнести к бумажным деньгам.

Кредитные деньги — вид денег, порожденный развитыми кредитными отношениями, основа современного платежно-расчетного механизма. Кредитные деньги возникают с развитием товарного производства, когда купля-продажа осуществляется с рассрочкой платежа (в кредит). Их появление связано с функцией денег как средства платежа, когда деньги выступают обязательством, которое должно быть погашено через заранее установленный срок действительными деньгами. Изначально экономическое значение кредитных денег - сделать денежный оборот эластичным, способным отражать потребности товарооборота в наличных деньгах, экономить действительные деньги, способствовать развитию безналичного оборота [14, c. 226].

В современных условиях большая  часть кредитных денег представляет собой средства на различных счетах. Центральные банки дают достаточную гарантию кредитным деньгам, чего не могут обеспечить в современных масштабах денежного оборота коммерческие и частные банки. Поэтому в настоящее время обращение денег осуществляется в основном в виде безналичных расчетов. При этом кредитные деньги лишены собственной стоимости. Однако в отличие от бумажных денег (казначейских билетов) они уже с момента своего возникновения (в классическом понимании) выступают как знак не только золота, но и кредита. Поэтому они отражают также движение ссудного капитала между кредиторами и заемщиками [22, c. 31].

При нарушении связи с потребностями  оборота кредитные деньги утрачивают свои преимущества и превращаются в  бумажные денежные знаки.

Кредитные деньги отличаются от бумажных по следующим направлениям:

• по цели эмиссии: кредитные деньги выпускаются в порядке кредитования, бумажные — для покрытия государственных расходов (дефицита бюджета);
• по обеспечению: кредитные деньги обеспечены реальными товарно-материальными ценностями, валютными резервами, бумажные такого обеспечения могут не иметь;
• по особенностям обращения: бумажные деньги в процессе обращения обесцениваются и возвращаются в банки с реально меньшей покупательной способностью; кредитные деньги более устойчивы, хотя в процессе их оборота реалии экономической жизни могут также привести к их частичному обесценению.

В зависимости от формы существования  различаются наличные деньги и деньги безналичного оборота. И те и другие являются составляющими платежного и денежного оборота, имеют одинаковую денежную единицу (рубль), беспрепятственно переходят друг в друга; регулирование объема тех и других осуществляется с помощью кредитных операций.

С развитием компьютерных и передовых  телекоммуникационных технологий появилась возможность отказаться от бумажных носителей денег и перейти на систему электронного перевода средств, в которой все платежи производятся посредством электронных телекоммуникаций. Так появилось понятие «электронные деньги» как особый инструмент платежа.

Электронные деньги представляют собой современную денежную форму стоимости, которая хранится электронном устройстве и выступает средством платежа при расчетах с третьими лицами [6, c. 63].

Сущность электронных денег  можно рассматривать с двух сторон:

• как предоплаченный финансовый продукт;
• как денежную стоимость, выраженную в валютных единицах и хранящуюся в электронной форме в электронном устройстве, находящемся во владении клиента.

К достоинствам электронных денег  относят: упрощение расчетов, сохранность денежных средств, защищенность от случайных потерь, высокий шанс получить при необходимости кредит и др. Использование электронных денег невозможно без информационного обмена между отправляющими и принимающими устройствами, хранения записей, идентификации плательщика. В таких условиях сохранить полную анонимность сложно.

Однако следует отметить, что  оборот наличных денег не теряет свою важность. Наличные деньги имеют официальный  статус: это обязательства центрального банка, которому не грозит банкротство, а значит, у них есть возможность наиболее полно выполнять функции денег.

Помимо денежного безналичного оборота, происходящего на основе замещения  движения наличных денег кредитными операциями, в хозяйственной практике выделяют и счетные деньги, которые не совершают оборота, но используются при проведении взаимных расчетов.

Таким образом, классификацию видов  денег можно провести по разным признакам:

• по сущности и содержанию: полноценные, бумажные, кредитные;
• по материально-вещественному содержанию: товарные, бумажные, металлические, электронные;
• по эмитенту: казначейские, банковские;
• по форме существования: наличные, безналичные;
• по сфере, территории обращения: национальные, коллективные, групповые (евро), международные (СДР);
• по купюрности (по номиналу денежных знаков).

1. 2. Понятие функций денег и их содержание

Сущность денег проявляется  в их функциях, которые отражают возможности их использования, а  также в роли денег, состоящей  в достижении с их помощью определенных результатов.

Функциям денег присущи устойчивость, стабильность, они мало подвержены изменениям, в то время как, например, роль денег в различных условиях может меняться.

Раскрытие содержания функций современных  денег представлено двумя научными школами – европейской и американской. Европейская школа выделяет следующие функции денег:

• меры стоимости;
• средства обращения;
• средства платежа;
• средства накопления [26, c. 68].

Помимо перечисленных функций, нередко признается выполнение деньгами функции мировых денег (международного платежного средства), в которой они используются для денежных операций между странами. Выполнение такой функции при существовании золотых денег или свободно-конвертируемой валюты не вызывало сомнений.

Первой и исходной функцией денег  является функция меры стоимости, т.е. их способность измерять стоимости всех товаров, служить посредником при определении цены.

Деньги как мера стоимости используются для контроля за мерой труда и  потребления через сопоставление  плановых и фактических затрат труда (живого и овеществленного), финансовой и хозяйственной деятельностью  организаций независимо от формы  собственности. Во всех случаях, когда  учитываются затраты труда, составляются, планируются стоимостные показатели, деньги выполняют функцию меры стоимости. Особенность выполнения деньгами рассматриваемой функции состоит в том, что используются идеальные деньги, как мысленно представленные деньги, поскольку для учета затрат труда, их контроля и планирования нет необходимости иметь золото или реальные деньги [4, c. 31].

Стоимость, выраженная в деньгах, есть цена. Продажа товара означает, что  он обменивается на определенную сумму  денег в соответствии с установленной  ценой. Соответственно в ценах фиксируются общественно несводимые затраты на производство отдельных видов товаров. Деньги же цены не имеют, поскольку не могут выразить свою стоимость в себе самих. Реальную ценность денег выражает их покупательная способность.

Несмотря на то, что функция меры стоимости отражает отношение товара к деньгам как к всеобщему эквиваленту, для определения цены товаров этого недостаточно. Необходим масштаб для их сравнения, единица измерения вещественной субстанции всеобщего эквивалента. Поэтому там, где деньги относятся к самим себе как к фиксированному, например, весу золота, они выступают как масштаб цен. Иными словами, масштаб цен – это денежное выражение количества золота содержащегося в одной денежной единице.

Нельзя смешивать экономическую  функцию денег как меры стоимости  и масштаб цен. Деньги выполняют  функцию меры стоимости потому, что  они являются воплощением общественного труда. В качестве масштаба цен деньги выступают как фиксированный вес золота и служат для измерения его массы независимо от того, какое количество общественного труда заключено в одном грамме золота.

Таким образом, в современных условиях масштаб цен не имеет внутренней стоимостной основы, носит условный характер и представляет собой просто законодательно закрепленную национальную денежную единицу.