Деньги, как средство накопления

Содержание

Введение

1 Сущность  денег  как  экономической  категории

2 Функции  денег

2.1 Понятие  функций  денег  и  подходы  к  их определению

2.2  Деньги  как  мера  стоимости

2.3 Функция  денег  как  средства   обращения

2.4 Деньги  как  средство  платежа

2.5 Функция  денег  как   средства  накопления

2.6 Функция  мировых денег

3 Реализация  деньгами  функции   накопления

Заключение

Список  использованных источников

ВВедение

     Деньги известны с далёкой древности, и появились  как результат более высокого развития производственных сил и товарных отношений.

  Деньги — это особый товар, служащий всеобщим эквивалентом. Сущность денег проявляется в их функциях. Деньги являются средством обращения. Они позволяют платить владельцам ресурсов и производителям таким товаром (деньгами), который может быть использован для покупки любого другого товара или услуги, имеющихся на рынке. Как средство обмена деньги позволяют избежать неудобств бартерного обмена.

Деньги используются как средство накопления, сбережения и образования сокровищ. Если производитель, продав свой товар, в течение длительного времени не покупает другой товар, то деньги, изъятые из обращения с целью накопления, выполняют функцию средства образования сокровищ, т.е. сохранения стоимости. Рыночная система создает возможности и стимулы для превращения сокровищ в капитал, приносящий прибыль.

В силу ряда обстоятельств товары не всегда могут продаваться с немедленной оплатой за наличные деньги. Поэтому возникают расчеты, которые растянуты во времени и фактически базируются на отсрочке уплаты денег. Деньги функционируют как средство платежа не только при оплате купленных в кредит товаров, но и при погашении других обязательств, например при возврате денежных ссуд, внесении арендной платы за землю, уплате налогов, а также в расчетах между экономическими агентами, которые осуществляются через банки.

Таким  образом, функции  денег  в  рыночной   экономике  достаточно  многообразны. И  среди этих функций  необходимо выделить  функцию накопления.

Актуальность  выполнения   деньгами  этой  функции  заключается  в  том, что  ее   выполнение  позволяет  аккумулировать    финансовые ресурсы  в   экономике, осуществлять  их перераспределение   между  отдельными   отраслями, предприятиями,  между  государством, предприятиями  и  населением.

Цель работы  - изучение  вопроса выполнения деньгами функции   накопления.

Задачи  работы:

-  исследование  сущности  денег  как  экономической  категории;

- характеристика   всех функций   денег;

- более детальное  рассмотрение  выполнения  деньгами  функции  накопления  на  современном  этапе.

1. Сущность  денег  как  экономической  категории

Практически всю экономическую историю деньги были товаром особого рода.

Уникальная особенность денежного товара состояла в том, что он обладал общепризнанной и постоянной ценностью для всех участников рынка и потому мог выступать товаром – посредником в обмене всех других товаров.

Таким образом, исторически возникновение денег связано с формированием товарного производства и обмена, их эволюцией от простых к более сложным и развитым формам. Однако со временем люди начинают забывать о товарной природе денег, об их теснейшей связи с производством. Особенно ярко это проявилось на капиталистической стадии развития хозяйства, когда даже золотые оковы стали тесными для дальнейшего экономического роста.

Вся история возникновения денег служит подтверждением одной из концепций происхождения денег: эволюционной, согласно которой, деньги появились в результате эволюционного процесса, который помимо воли людей привел к тому, что некоторые товары выделились из общей товарной массы и заняли особое место в товарообмене, выполняя роль всеобщего эквивалента.

Согласно  этому подходу происхождение денег связано с объективными причинами: экономическим ростом, обществен­ным разделением труда, выделением особого товара, движением стоимости, необходимостью соблюдения эквивалентности обмена.

Такую концепцию разделяют и неоклассическая, и марксистская школы.

Наиболее известны трудовая теория стоимости и нетрудовая теория стои­мости (теория предельной полезности).

Рассмотрим первую теорию. В ней важное значение для соизмерения това­ров имеет труд. Труд, производящий товар, есть субстанция стоимости, а товаром является продукт труда, созданный для обмена путем куп­ли-продажи.

Трудовая теория исходит из того, что:

1) товаром является только та потребительная стоимость, которая пере­дается посредством обмена;

2) способность товара в определенных количественных пропорциях обмени­ваться на другие товары называется меновой стоимостью;

3) в основе меновой стоимости товаров лежит затраченный на их произ­водство общественный труд [9, C. 17].

Первоначально возникает рынок в форме натурального обмена товарами (Т - Т). Обращение товаров — это их обмен с помощью посредника (менового товара, всеобщего эквивалента). Меновым товаром становились обычно те товары, которые пользовались всеобщим спросом. У этого товара «раздваивалась» его полезность. Помимо естественной полезности — удовлетворять потребность человека, он приобретал общественную полезность — был всеобщим эквивален­том. Купля-продажа, отражающая процессы обмена и движения стоимости, раз­вивалась постепенно, это развитие и способ определения эквивалентных пропор­ций обмена К. Маркс назвал эволюцией форм стоимости.

Но существует и вторая концепция происхождения денег: рационалистическая. Она объясняет происхождение денег как итог соглашения между людьми, убедившимися в том, что для товарообмена необходимы специальные инструменты.

Современная практика подтверждает рационалистическую концепцию денег [25, C. 10].

Зависимость   эволюции  обмена    товара  от  развития  производства  и  возникновение  денег  приводится  в  таблице 1.

С возникновением денег:

1)  создаются условия для появления,  а затем  и расширения рынка, поскольку денежный эквивалент позволяет преодолеть узкие рамки обмена товара на товар;

2)   единый  акт обмена расчленяется  на две  самостоятельные сделки:

Продажа собственного товара (Т—Д)

Покупка нужного товара (Д—Т)

Сделки (Т—Д) и (Д—Т) могут быть разделены во времени и пространстве;

Таблица1 -  Эволюция  форм  обмена [24, C. 11]

3) деньги приобретают самостоятельное, не связанное с товар­ным обменом движение; для предпринимателя возникает возмож­ность их накопления от момента продажи своего товара до момента покупки необходимых производству сырья, материалов и т.д. [24, C. 12].

С заменой действительных денег знаками стоимости и после­дующей отменой их фиксированного золотого содержания обеспе­чивался свободный выпуск этих знаков в соответствии с потребно­стями товарного оборота независимо от наличия золотого обеспе­чения.

Отметим три основных свойства денег, раскрывающих их сущ­ность:

- деньги обеспечивают всеобщую непосредственную обмениваемость; на них покупают любой товар;

- деньги выражают стоимость товара; через них определяется цена товара, а это дает количественное соизмерение разных по потребительной стоимости товаров;

-  деньги выступают материализацией (вещественной формой) богатства [24, C 20].

Деньги являются   как экономической, так  и исторической категорией. Экономиче­ская категория (товар, кредит и т.п.) выражает взаимодействие эко­номических агентов (домохозяйств, фирм, государств) в процессе производства материальных и нематериальных благ, которые при­нимают самостоятельные решения в сфере своей деятельности. Лю­бая экономическая категория взаимосвязана с движением валового внутреннего продукта (ВВП) и его основной части — национально­го дохода (НД).

Деньги выступают активным элементом и составной частью всего процесса производства, обслуживая все его фазы (производст­во экономических благ, разделение труда, обмен, распределение, потребление). Они обеспечивают весь процесс образования ВВП и НД и отражают определенную сторону хозяйственной деятельности, т.е. выступают экономической категорией. Количество денег, за которые продаются экономические блага, выражается ценой. Цена устанавливается на рынке в результате взаимодействия экономиче­ских агентов при сравнении предложения и спроса на товар.

Деньги воздействуют на экономические процессы и развитие общества.

1) Деньги участвуют в установлении цены товаров. На рынке в зависимости от спроса и предложения, а также конкуренции скла­дываются цены, которые могут отклоняться от стоимости.

2) С помощью денег определяется в хозяйственной деятельно­сти  предприятий  величина издержек производства  каждого  вида продукции и совокупного их объема.

3) Усиливают заинтересованность предпринимателей в разви­тии и  повышении  эффективности  производства,  экономном  ис­пользовании ресурсов.

4) Влияют на экономические взаимоотношения между странами [24, C. 21].

Развитие производства приводит к повышению роли денег. Со­держание денег и возможности их использования для решения эко­номических и социальных задач постоянно меняются, приспосаб­ливаясь к условиям производства.

Деньги как экономическая категория, возникшая на определенной ступени развития товарных отношений, выступают поэтому историче­ской категорией. Являясь исторической категорией, деньги на каждом следующем этапе товарного производства наполняются новым содер­жанием, которое усложняется с изменением условий производства.

Итак,

- деньги — это особый привилегированный товар, играющий роль всеобщего эквивалента;

- деньги — это товар по происхождению, стихийно выделив­шийся   в  процессе  исторического  развития  из  товарного производства и обмена;

-   деньги — это скрытая внешняя форма проявления до их обмена на рынке. Обладая деньгами, владелец уверен, что эта стоимость по его желанию может превратиться в любую полезную вещь.

2. Функции  денег

2.1 понятие  функций  денег  и  подходы  к  их определению

Сущность денег как экономической категории наглядно проявляется в их  функциях. Среди современных экономистов наиболее распространенным является функциональный подход к сущности денег [25, C. 12]. Для него характерно отношение к деньгам как к определенному инструменту, стихийно выработанному (или, точнее, отобранному среди многих альтернатив) рыночной экономикой для решения проблем товарного обращения. В качестве денег в экономике смогли удержаться только те платежные инструменты, которые оказались способными наилучшим образом выполнять диктуемые рынком функции. Таким образом, сущность денег определяется выполняемыми ими функциями. Деньгами может быть все, что признается людьми за деньги и выполняет их функции.

Подавляющее большинство экономистов признает за деньгами выполнение ими трех функций.

- мера стоимости – standard of value, масштаб (мера) цен, счетные деньги – unit of account;

- средство обращения – medium of exchange;

- средство накопления – store of value, (сбережения, образования сокровищ) [25, C. 13].

В марксистской теории денег в дополнение к названным функциям выделялись еще две функции:

- средство платежа – standard of deferred payment;

- мировые деньги – world monies.

Р.Л. Миллер и Д.Д. Ван-Хуз отмечают, что «деньги имеют четыре основные функции:

1) Средство обращения.

3) Единица счета (мера стоимости).

4) Средство платежа» [17, C. 102]

Современные ученые, в частности, представители Уральской  школы, вделают  следующие  функции  денег:

- средство  обращения;

- средство   измерения  стоимости  ( мера  стоимости);

- средство накопления  и сохранения  стоимости [10, C. 71].

Концепции  определения  функций  денег  также  делятся  на  европейскую и  американскую [27, C. 33].

Сравнительная  характеристика  европейской  и  американской концепций  представлена  в  таблице 2.

Таблица 2 -  Функции  денег  с  позиций  европейской  и   американской концепций [27, C. 34]

Европейская концепция  функции денег   основывается  на  том, что  сущность  денег  наиболее  полно  характеризуется  пятью функциями, которые   охватывают  все  сегменты  рыночной  экономики  и  стадии  воспроизводственного  процесса.

В  экономической  литературе  США  не  принято  развивать  теорию трудовой  стоимости  товара  и  денег. Поэтому  в  американской   концепции  нет  такой  функции  денег, как  мера  стоимости  товаров, т.е. затрат на  их производство.  Эта  функция  заменена  учетной, опосредующей   все  сегменты  рыночной   экономики.  Основанием  для  конструировании   подобной функции   служит   денежный  учет  всех коммерческих операций, связанных  с  производством  и  реализацией   товаров, работ  и  услуг, входящих  в  состав  ВВП.

Обменная функция включает  европейские  функции  средства   обращения  и  платежа.

Несмотря  на  простоту  и  доступность американской   концепции функций  денег, на  не отражает   всего многообразия   макро- и  микропроцессов  рыночной  экономики, в  которых участвуют  деньги.

Взаимосвязь  функций  денег   показана  на   рисунке 1.

Рисунок  1 – Схема  функций  денег [24, C. 14]

Функциям   денег присущи  устойчивость и  стабильность, они  мало  подвержены  изменениям,  как, например, роль  денег  в  рыночной  экономике.

2.2  Деньги  как  мера  стоимости

Выполнение деньгами функции меры стоимости заключается в оцен­ке стоимости товаров путем установления цен.

Основой установления цен товаров является величина их стоимос­ти, зависящая прежде всего от величины затрат общественно необхо­димого труда на изготовление товаров. При установлении цены исход­ной величиной служит не индивидуальный уровень затрат труда отдельного товаропроизводителя на изготовление товара, а обществен­но необходимый уровень затрат. Соответственно в ценах фиксируются общественно необходимые затраты на производство отдельных видов товаров.

В случаях одинаковых цен на отдельные виды товаров преимуще­ства имеют производители, у которых затраты на изготовление това­ров ниже общественно необходимых. Напротив, у производителей, у которых затраты на изготовление товаров выше общественно необхо­димых, возникают потери вплоть до того, что они вынуждены сокра­тить или прекратить производство таких товаров. В этом проявляется активность воздействия денег, благодаря применению которых стиму­лируется снижение издержек на изготовление товаров.

Вместе с тем, когда речь идет об измерении величины стоимости то­вара, то имеется в виду ее выражение в ценах, которые характеризуют еще относительный уровень цены по сравнению с ценами других това­ров. Здесь нет ничего необычного, поскольку и в некоторых сферах че­ловеческой деятельности применяется метод измерения в относитель­ных величинах. Иными словами, цены товаров отражают не только абсолютную, но и относительную величину их стоимости, а также со­отношения стоимости различных товаров.

Некоторые затруднения определения цены товара возникают в свя­зи с переходом от применения денег, обладающих собственной стоимо­стью, к использованию денежных знаков, не разменных на золото. При применении полноценных денег имеются достаточные основания уста­новления цены товара исходя из соотношения стоимости товара к сто­имости денежной единицы.

К тому же при использовании полноценных денег обычно фиксиру­ется золотое содержание (вес) денежной единицы, что позволяет при­менять такую величину в качестве масштаба цен.

Однако если в современных условиях вместо полноценных денег повсеместно используются денежные единицы, не обладающие собствен­ной стоимостью, то установление цен существенно осложняется. Тем не менее, и неполноценные деньги используются для установления цен. По этому вопросу пока еще не существует исчерпывающего, приемлемого объяснения. Так, определенное распространение получила точка зрения, согласно которой в процессе ценообразования может участво­вать не реальное, а мыслимое золото; соответственно в процессе цено­образования нет необходимости использовать полноценные деньги.

В экономической литературе по этому вопросу существуют различ­ные мнения. Одни авторы считают, что неполноценные деньги являют­ся представителями золота и замещают его во всех функциях, в том числе и в функции меры стоимости. При этом определенное влияние на уро­вень цен оказывают изменения цены золота. Другие авторы высказы­вают мнение о возможном использовании денег для ценообразования в связи с наделением их правом служить законным средством платежа [9, C. 11]. Иногда обращается внимание на то, что соотношение цен на различ­ные товары определяется и на основе сложившихся традиций.

В связи с рассматриваемыми вопросами большое значение имеет масштаб цен. При применении полноценных денег в законодательном порядке определяется весовое содержание золота в денежной единице. Эта величина используется в качестве масштаба цен; устанавливаемые цены увязываются с содержанием золота в денежной единице.

Вследствие отмены фиксированного золотого содержания денежной единицы и перехода к неполноценным денежным знакам возникли не­которые особенности характеристики масштаба цен. По этому вопросу сложились различные точки зрения.

Одна из них состоит в том, что неполноценные деньги выступают представителями золота и, соответственно, при увеличении массы та­ких денег в обороте каждая из денежных единиц представляет мень­шую величину золота. Можно было бы с определенными оговорками согласиться с такой точкой зрения, если бы удалось (что маловероят­но) определить ту величину золота, которую представляют неразмен­ные на золото деньги.

Другая точка зрения заключается в возможности определения мас­штаба цен при применении не разменных на золото денег исходя из уров­ня прожиточного минимума одного человека. Сторонники такой точ­ки зрения принимают следствие (изменения прожиточного минимума, учитывающего изменения цен) за исходную величину определения сто­имости денежной единицы. К тому же, здесь величина масштаба цен характеризуется исходя из изменений цен товаров личного потребле­ния, и не учитывает изменения цен товаров производственного назначе­ния. Вполне возможно, что масштаб цен, уровни и соотношения цен различных товаров основываются в значительной мере на традицион­ных соотношениях, существовавших при применении полноценных денег. При этом необходимо иметь в виду, что изменения цен происходят не только в связи с изменениями масштаба цен, инфляционными про­цессами, но также в связи с изменениями стоимости товаров. Вместе с тем пока еще в этом вопросе отсутствует необходимая ясность.

Ориентиром при установлении цен с использованием денег, т.е. с помощью функции меры стоимости, служит, главным образом, вели­чина стоимости товаров. Однако при установлении цен этим не огра­ничиваются, учитывают еще некоторые обстоятельства, в том числе потребительную стоимость товаров, а также стоимость и цены имею­щихся взаимозаменяемых товаров.

В отношении учета при установлении цен особенностей потреби­тельной стоимости соответствующих товаров нужно обратить внима­ние на следующее. Цены на новые виды продукции должны соответ­ствовать изменениям их потребительной стоимости по сравнению с ранее изготовлявшейся продукцией. Если, например, производитель­ность новой турбины превышает производительность ранее изго­товлявшейся вдвое, то цена новой продукции, несмотря на различия в уровне издержек, не может более чем вдвое превышать цену ранее про­изводившейся. Иными словами, при установлении цены на новую про­дукцию учитывается ее потребительная стоимость.

При установлении цен на отдельные виды товаров необходимо учи­тывать уровень цен взаимозаменяемых товаров. Игнорирование этого обстоятельства может привести к ограничению возможности реализа­ции отдельных товаров.

Кроме того, при установлении цен на товары должно быть учтено наличие платежеспособного спроса, фактически складывающиеся со­отношения объема предложения товаров и платежеспособного спроса и др. В частности, при превышении предложения над спросом цены могут понизиться и, соответственно, для возможности реализации то­варов оказывается необходимым снизить цену товаров, предлагаемых к реализации.

Поэтому при установлении цен на отдельные виды товаров ис­ходной величиной является их стоимость, но, кроме того, должны быть учтены и другие обстоятельства. В частности, цены могут из­меняться под влиянием мер, предпринимаемых государством, в том числе в виде установления налогов (налог на продажу), акцизов, та­моженных пошлин.

Разностороннее применение денег в процессах ценообразования свидетельствует о необоснованности и ограниченности характеристики их участия в таких процессах в качестве счетной единицы или, как утверждают некоторые авторы, в качестве «счетных денег», или едини­цы счета [9, C. 12].

Такая характеристика представляется неприемлемой еще и потому, что в ней отсутствует объект счета - стоимость. Более обоснованным является определение участия денег в ценообразовании в качестве меры стоимости.

2.3 Функция  денег  как  средства   обращения

Деньги как средство обращения используются для оплаты приобре­таемых товаров. При этом особенностью такой функции денег служит то, что передача товара покупателю и его оплата происходят одновре­менно. В этой функции употребляются наличные денежные знаки. Сле­дует иметь в виду, что в РФ ее может выполнять лишь российская ва­люта (рубли). Применение иностранной валюты при реализации или покупке товаров не разрешается.

Как средство оплаты приобретаемых товаров деньги используются кратковременно. Одни и те же денежные знаки могут применяться мно­гократно в различных сделках, перемещаясь от одних участников сде­лок к другим. Здесь большое значение приобретает скорость обраще­ния денег: чем быстрее совершается оборот, тем меньше нужно денег для обращения товаров. Соответственно скорость обращения денег важна для регулирования массы денег, необходимых для обращения.

В участии денег в качестве средства обращения заложены возмож­ности воздействия на экономические отношения между продавцами и покупателями. Так, покупатель товара предварительно должен убедить­ся в том, что потребительная стоимость предлагаемого товара соответ­ствует предъявляемым требованиям. Без соблюдения этого требования реализация не осуществляется. Покупатель подвергает также контро­лю цену предлагаемого товара. При этом учитываются уровень цен, соотношение спроса и предложения по товару, намеченному к реализа­ции, а также уровень цен на товары, которые могут заменить предла­гаемый товар.

Размер оплаты приобретаемого товара может регулироваться сто­ронами, участвующими в реализации (продавцом и покупателем) и от­клоняться от первоначально запрашиваемой цены.

Со своей стороны продавец должен убедиться в наличии средств у покупателя.

Все это означает, что в функции средства обращения деньги могут использоваться как инструмент взаимного контроля участников сдел­ки по реализации товара.

Совокупный объем оборота, в котором участвуют деньги в функ­ции средства обращения, относительно невелик и составляет лишь часть объема совокупного денежного оборота.

При выполнении деньгами функции средства обращения и поддер­жании стабильности цен важно, чтобы объем платежеспособного спроса соответствовал предложению товаров. Соблюдение такого требования обусловлено стремлением предотвратить задержку реализации товаров в связи с недостаточностью средств обращения, а также возможностью необоснованного роста цен и влиянием искусственного превышения пла­тежеспособного спроса над предложением товаров.

Именно поэтому снабжение оборота необходимой массой денежных знаков приобретает большое значение. Однако решение такой задачи сопряжено с немалыми трудностями. Прежде всего, имеющиеся реко­мендации по этому вопросу не позволяют определить действительную потребность в деньгах. Это относится к закону количества денег в об­ращении, который характеризует зависимость потребности в наличных деньгах от объема реализации товаров, сумм платежей и скорости об­ращения денег. Правильная характеристика зависимости потребности оборота в наличных деньгах оказывается недостаточной для конкрет­ного расчета такой потребности, тем более на предстоящий период. В равной мере такой расчет практически нео­существим при применении уравнения обмена.