Деньги как средство обращения

Федеральное государственное  образовательное учреждение высшего  профессионального образования  Ставропольский государственный аграрный университет.

Курсовая работа:

На тему: «Деньги как  средство обращения».

                                                                               Выполнила:

студентка третьего курса

факультета Финансов и 

банковского дела

Проверила:

к.э.н. доцент

Ставрополь 2009 г.

План

Введение

1. Разделение обмена на продажу и покупку.

2. Содержание понятия товарно-денежное обращение. Обращение товаров и обращение денег.

3. Законы денежного обращения.

4. Количественная теория денег и современный монетаризм.

1. Tрансакционная версия. Уравнение обмена И. Фишера.

2. Теория кассовых остатков. Кембриджское уравнение.

5. Понятие скорости обращения денег, факторы ее определяющие.

6. Основные направления совершенствования исследуемой проблемы.

7. Выводы и предложения.

Список используемой литературы

Введение

Деньги — необычайно интересная сфера экономики. Деньги представляют собой нечто гораздо большее, чем простой инструмент, облегчающий работу экономики. Исправно действующий денежный механизм — это та кровеносная система, в которой происходит кругооборот доходов и расходов, олицетворяющий, в сущности, всю экономику. Хорошо работающая денежная система способствует как полной занятости, так и эффективному использованию ресурсов. Она представляет собой нечто гораздо большее, чем пассивный компонент экономической системы, чем простой инструмент, содействующий работе экономики. Правильно действующая денежная система вливает жизненную силу в кругооборот доходов и расходов, способствует как полному использованию мощностей, так и полной занятости.  И наоборот, плохо функционирующая денежная система может стать главной причиной резких колебаний уровня производства, занятости и цен в экономике, исказить распределение ресурсов. Таким образом, деньги - это, пожалуй, одно из наиболее великих изобретений человеческой мысли.

Несомненно, деньги являются важнейшим атрибутом рыночной экономики. От того, как функционирует денежная система, во многом зависит стабильность экономического развития страны. Изучение природы и основных функций денег, процесса эволюции денежных систем, организации  и развития денежного обращения  необходимо для последующего анализа  особенностей функционирования всей финансовой системы. Деньги также являются неотъемлемой и существенной частью финансовой системы  каждой страны. Называются ли они долларами, рублями, фунтами или франками, деньги служат средством оплаты, средством  сохранения стоимости и единицей счёта во всех, кроме самых начальных, экономических системах. Деньги это  то, что принимают в качестве уплаты за товары, услуги и долги.

Деньги служат также расчетной  единицей или «мерой стоимости». Роль денег как «единицы измерения» позволяет  использовать установленные цены для  сделок. Функции денег, как расчетной  единицы, позволяют измерять экономические  величины понятным для всех (почти) способом.

Помимо того, что деньги служат расчетной единицей, они ещё  обеспечивают очень удобный способ сбережения (средство сбережения) и  удобный способ заимствования денег (средство отсроченного платежа). Как  «средство сбережения» деньги облегчают  процесс осуществления накопления из текущего дохода за счет гарантирования будущей покупательной способности. Как «средство отсроченного платежа» деньги облегчают заимствование (и  предоставление ссуд), обеспечивая  ту меру покупательной способности, которую на настоящий момент времени  заимствуют и дают взаймы. Деньги уникальны  по своей простоте, как средство платежа за товары и услуги: они  обладают самой высокой ликвидностью среди всех финансовых средств.

Деньги – это также  средство обмена; люди принимают деньги в обмен на товары и услуги, которые  они предоставляют в ожидании, что смогут затем обменять деньги на те товары и услуги, которые они  хотят приобрести. В своей работе я рассмотрю именно эту функцию  денег, так как считаю ее одной  из важнейших, обеспечивающих движение товаров и услуг в обществе. Знание законов денежного обращения  весьма важно для регулирования  инфляции и, следовательно, стабильного  экономического роста. Безусловно, данное направление можно считать особенно актуальным для современной России. В своей работе я рассмотрю  процесс выполнения деньгами функции  средства обращения, остановившись  подробнее на денежных теориях и  методах регулирования денежного  обращения

Разделение обмена на продажу и покупку.

Деньги прошли длительный путь эволюции. История развития денег  является составной частью истории  рыночной экономики. Происхождение денег связано с 7 - 8 тыс. до н. э., когда у первобытных племен появились излишки каких-то продуктов, которые можно было обменять на другие нужные продукты. Выражая стоимость товарного мира, деньги на протяжении экономической истории принимали те формы, которые диктовал достигнутый уровень товарных отношений. Каждому историческому периоду соответствует своя преобладающая форма денег.

Так, в роли денег выступали  сначала скот, меха, зерно, иногда даже ракушки, затем металлы, из которых  наиболее подходящими оказались  серебро и золото, и, наконец –  одно только золото. Впоследствии золото перестает быть всеобщим эквивалентом и заменяется бумажными и кредитными деньгами.

Но в то время, чтобы служить в качестве денег, предмет должен получить общее признание и покупателей, и продавцов как средство обмена. Деньги определяются самим обществом. Все, что общество признает в качестве средства обращения, - это и есть деньги. Действительно, деньги - это товар, выступающий в роли всеобщего эквивалента, отражающего стоимость всех прочих товаров. Деньги существуют и действуют там, где хозяйственная жизнь осуществляется посредством движения товаров.

Экономическое понятие “товар”  подразумевает любой продукт, участие  которого в хозяйственной жизни  совершается посредством купли-продажи. В условиях господства натурального хозяйства, когда продукты производились  в основном для собственного потребления, они еще не являлись товарами. Лишь разделение труда, которое сопровождалось возникновением регулярного обмена продуктами труда, привело к становлению  товарного хозяйства, при котором  продукты стали производиться специально для продажи и таким образом  становились товарами.

Для того чтобы какой-либо продукт стал товаром, он должен отвечать следующим условиям:

- он должен производиться  не для собственного потребления,  а для продажи;

- он должен удовлетворять  определенным потребностям, то есть  обладать полезностью (причем  товар  должен быть полезным  именно для покупателя, что находит  свое подтверждение в факте  купли-продажи);

- он должен обладать  стоимостью. Стоимость товара –  это некие затраты, связанные  с ним, причем не индивидуальные  затраты производителя (себестоимость), а затраты, признанные обществом,  что также должно быть подтверждено  посредством купли-продажи.

Только совокупность всех этих трех условий делает продукт  товаром. Отсутствие любого из них означает, что данные продукт товаром не является. Например, когда какой-либо продукт производится для личного  потребления или его невозможно купить или продать – тогда  этот продукт товаром не является. В результате развития общества происходит последовательное превращение на протяжении определенных исторических периодов всех продуктов в товары, обращающихся на соответствующих рынках. С точки зрения полезности невозможно найти единую меру, с помощью которой можно было бы сравнить различные товары. Так, если определенный предмет обладают ценностью для одного человека, то для другого человека он может быть абсолютно бесполезным. Стоимость товаров делает их соизмеримыми и предопределяет их способность обмениваться друг на друга. С позиции стоимости можно сравнить одежду, продукты питания, предметы и все другие товары. На рынке происходит обмен, совершаются сделки купли-продажи товаров. В обмене участвуют с одной стороны продавцы – владельцы товаров, а с другой стороны покупатели, готовые приобрести эти товары. Товары обмениваются друг на друга в определенных пропорциях. Мерой стоимости одного товара становится какое-то количество другого товара. Этот товар постепенно превращается в деньги. Тот факт, что покупатель как представитель общества купил какой-либо товар, означает, что общество в его лице одобрило производственную деятельность владельца и продавца данного товара. Пройдя сделку купли-продажи, товар становится составной частью общественного богатства. Появление товаров и развитие товарного обращения повлекло за собой появление и развитие денег. Движущей силой развития денег служит прогресс товарных отношений. Деньги являются неотъемлемым составным элементом товарного производства и развиваются вместе с ним. Эволюция денег, их история являются составной частью эволюции и истории товарного производства, или рыночной экономики. В современных условиях товаром являются не только продукты материального производства и услуги, но и факторы производства, а также сами предприятия как хозяйственные ячейки. Новым условиям соответствуют развитие новых форм денег. С экономической точки зрения деньги можно определить как средство выражения стоимости товаров, меру стоимости, всеобщий эквивалент множества стоимостей товаров. Используя деньги в качестве всеобщего эквивалента, мы можем измерить стоимости всех товаров, присутствующих на рынке, и сравнить их между собой.

Когда товарный обмен только зарождался, желая продать свой продукт и получить взамен его другой, производитель искал соответствующего контрагента. Продавец лошади, желающий купить зерно, искал потенциального покупателя лошади, одновременно являющегося продавцом зерна. Сделать это было очень сложно, поскольку денег в тот период еще не существовало (не было какого-нибудь общепризнанного эквивалента, с помощью которого можно измерять стоимость других товаров). Поэтому первоначальный простой обмен одной полезной вещи на другую был случайным и одноразовым. Позже товары стали производиться в большом разнообразии. Владелец какого-то товара мог выменять его на несколько иных полезных продуктов, каждый из которых служил ему эквивалентом. В акте купли-продажи, который имел форму “товар - товар”, мешок зерна являлся эквивалентом лошади. Если продавцу требовался какой-то иной продукт, например ткань или вино, то эквивалентность обмена могла выглядеть иначе: “1 лошади = 10 метрам ткани” или “1 лошади = 20 л вина”. Эквивалентом лошади могли выступать разные количества других продуктов.

Постепенно обмен становится способом установления экономических  связей между производителями и  служит толчком к развитию общественного  разделения труда. По мере вовлечения в обмен все большего числа  различных товаров возникла необходимость  в универсализации средства обмена. Из ряда товаров все чаще выделялась группа товаров, а затем и один товар, который по своим свойствам  более всего соответствовал роли эквивалента. Этот товар впоследствии становится всеобщим эквивалентом –  деньгами. Его собственная ценность служила гарантом эквивалентности  обмена, а его особые свойства открывали  возможности совершенствования  самой процедуры обменный операций.

Однако акт купли оставался  одновременно и актом продажи. Пропорции  устанавливались в зависимости  от случайных обстоятельств. В международной  торговле по сей день, осуществляются бартерные сделки, где деньги выступают  лишь как счетные единицы. При  системе взаимных расчетов (клиринг) разница погашается обычно дополнительными  товарными поставками.

Развитие ремесел и  особенно плавки металлов несколько  упростило дело. Роль посредников  в обмене прочно закрепляется за слитками металлов. Первоначально это были медь, бронза, железо, затем серебро и золото.

С появлением денег процесс  прямого обмена товарами (Т–Т) распадается  на два акта, две метаморфозы: продажу и куплю. Сначала товар обменивается на деньги, то есть осуществляется его продажа (Т–Д), а затем деньги обмениваются на другой товар, этот товар приобретается (Д–Т). Процесс обращения товаров, или обмен, приобретает следующий вид: Т–Д–Т. Смена форм стоимости, в результате которой производится обмен продуктами, предполагает, что товар является исходным и конечным пунктом этого процесса. Деньги же выступают при этом как посредник, средство обращения.

Содержание понятия товарно-денежное обращение. Обращение товаров и  обращение денег.

Товарное обращение состоит из двух процессов, т.е. изменений форм стоимости: продажу одного товара и куплю другого. В этом процессе деньги играют роль посредника в обмене двух товаров: Т—Д—Т.

Функционирование денег  в качестве средства обращения способствует развитию товарного обмена, так как  помогает преодолеть индивидуальные, временные и пространственные границы, которые характерны для прямого  обмена товара на товар. И если товары уходят после их реализации из обращения, то деньги остаются в этой сфере, непрерывно обслуживая товарообмен. Эта функция денег может усиливать противоречия обмена. Если при прямом товарообмене продажа одного товара означала одновременно куплю другого, то при товарно-денежном обращении продажа и купля товаров может быть разорвана во времени и пространстве. Например, если один товаропроизводитель, продавав свой товар, сразу не купит другой, то какие-то товаропроизводители не смогут реализовать свои товары, в результате чего возникнет задержка в сбыте этих товаров и нарушится обмен, что создает возможность появления экономических кризисов. Базой экономических кризисов являются структурные сдвиги в производстве и реализации общественного продукта.

В современных условиях функцию  средства обращения выполняют реальные, или наличные, денежные знаки, неразменные на золото. Функционируя как средство обращения, они обслуживают те сферы экономики, где происходит одновременное встречное движение денег и товаров (услуг). В настоящее время функцию средства обращения выполняют кредитные деньги. Причем они функционируют и как покупательное средство, и как средство платежа: если метаморфоза Т—Д—Т не прерывается во времени, то обращение товаров происходит на основе денег как покупательного средства; если происходит разрыв между покупкой и продажей товаров, то деньги выступают как средство платежа.

Формула Т—Д—Т соответствует  простому товарному производству, когда  обращение товаров реализуется  на основе денег как покупательного средства. Такой вывод вытекает не только из факта количественного  превалирования сделок, где деньги употребляются как покупательное  средство, а не как средство платежа. Товар «деньги», по существу, не приспособлен к самостоятельному выполнению функции  платежа, поскольку последнее предполагает в качестве необходимого условия  принуждение, гарантию, доверие.

Иное положение складывается при капиталистическом товарном производстве. Здесь доминирует форм  Д–Т– Д' , где  Д,  как правило, является средством обращения не товаров, а капитала.

Товарное обращение - предпосылка  обращения денег, так как деньги возникли для облегчения обмена товарами. Вследствие чего, в обществе начался не только обращение товаров, но и обращение денег. Сменяя форму стоимости (товар на деньги, деньги на товар) деньги находятся в постоянном движении между тремя субъектами: физическими лицами, хозяйствующими субъектами; органами государственной власти. А движение денег при выполнении ими всех своих функций в наличной и безналичной форме и представляет собой денежное обращение. Денежное обращение – это процесс непрерывного движения денег во внутреннем экономическом обороте страны, в системе внешнеэкономических связей, в наличной и безналичной форме, обслуживающее реализацию товаров и услуг, движения капитала, а также другие нетоварные платежи в хозяйстве.

Денежное обращение отражает направленные потоки денег между:

1. центральным банком и коммерческими банками (кредитными организациями);
2. между коммерческими банками;
3. коммерческими банками и предприятиями, организациями, учреждениями различных организационно-правовых форм;
4. между коммерческими банками и физическими лицами;
5. финансовыми институтами различного назначения;
6. между финансовыми институтами и физическими лицами.

Общественное разделение труда и развитие товарного производства являются объективной основой денежного  обращения. Образование общенациональных и мировых рынков при капитализме  дало новый толчок дальнейшему расширению денежного оборота.

Из процесса денежного  обращения, таким образом, возможно выделение денежного оборота. Денежный оборот охватывает процессы распределения  и обмена. На его объем и структуру  оказывают влияние стадии производства и потребления. Длительный производственный процесс, требующий повышенного  объема производственных запасов, увеличивает  денежный оборот, связанный с их приобретением. Выпуск трудоемких изделий  относительно увеличивает размеры  денежного оборота по оплате труда  и соответственно денежных доходов  населения, направленных на потребление.

Денежный оборот страны равен  сумме всех платежей, совершаемых  тремя субъектами в наличной и  безналичной форме за определенный период. Деньги обслуживают обмен  стоимости ВВП и НД, в том  числе кругооборот капитала, обращение  товаров и оказание услуг, движение ссудного капитала, обращение товаров  и оказание услуг, движение ссудного и фиктивного капитала и доходов  различных социальных групп.

Началу движения денег предшествует концентрация  их у субъектов (в  кошельках населения, кассах юридических  лиц, на счетах в кредитных организациях, в казне государства) и возникновение необходимой потребности у них в деньгах.

 Спрос на деньги возникает:

1) при осуществлении сделок  при оплате товаров, услуг.  Их объем определяется номинальным  ВВП — чем больше денежная  стоимость товаров и услуг,  тем больше требуется денег  для заключения сделок;

2) для накопления в  разных видах — вкладах в  кредитных учреждениях, ценных бумагах, официальных государственных запасах.

Составной частью денежного  оборота является платежный оборот, в котором деньги функционируют  как средство платежа и используются для погашения обязательств. Платежный  оборот осуществляется как в безналичной, так и в наличной формах.

Налично-денежное обращение - движение наличных денег в сфере обращения и выполнение ими двух функций (средства платежа и средства обращения). Объём обращения наличных денег составляет в странах с развитой экономикой  менее 10%. Сфера использования налично-денежных платежей ограничена, в основном,  доходами населения. Налично-денежное  обращение используется при кругообороте товаров и услуг, при расчетах, при выплате заработной платы, премий, пособий, страховых вознаграждений по договорам страхования, при оплате ценных бумаг и доходов по ним, при платежах населения за коммунальные услуги. Такая форма денежного обращения обслуживает отношения между населением, отдельными физическими лицами, юридическими и физическими лицами, юридическими лицами и государством, физическими лицами и государством.

Причины роста налично-денежного  оборота многообразны. Среди них  могут быть:

1. экономический кризис;
2. кризис неплатежей;
3. кризис наличности;
4. плохая организация системы межбанковских расчетов;
5. замедление расчетов;
6. сознательное сокращение прибыли и доходов предпринимателей с целью ухода от налогов и расширение наличных платежей за пределами банковской системы.

Налично-денежный оборот включает движение всей налично-денежной массы за определенный период времени между населением и юридическими лицами, между физическими лицами, между юридическими лицами, между населением и государственными органами, между юридическими лицами и государственными органам.

К основным категориям обращающихся денег  относятся:

1) разменные монеты, которые,  как правило, не составляют  большинство суммы наличных денег, они позволяют совершать любые мелкие покупки. В обращение монеты  вводит Центральный банк.

2) Бумажные деньги представляют  собой номинальные знаки стоимости,  имеющие принудительный курс. Выпускаются  они государством (Центральный банком) для покрытия своих расходов в виде банкнот или казначейских билетов. Казначейские  билеты – те же бумажные деньги, но выпускаемые непосредственно государственным казначейством – министерством финансов или специальным государственным финансовым органом, ведающим кассовым исполнением государственного бюджета. Необходимым условием их функционирования является их ограниченное количество;

3) Банковские деньги –  депозиты. С их помощью оплачиваются  счета за услуги, квартиру, счета  гостиниц и покупка многих  товаров. 

Наличное обращение есть необычайно дорогостоящая вещь, и ложится  огромным бременем на всю экономику. Затраты народного хозяйства, связанные  с наличным денежным обращением, составляют до нескольких процентов всего валового продукта.          

Независимо  от модели экономики – рыночной или административно-командной – налично-денежный оборот составляет меньшую в процентном соотношении с безналичным оборотом часть. Но, несмотря на это, его роль чрезвычайно велика. Кругооборот наличных денег обслуживает получение и расходование денежных доходов населения, часть платежей предприятий и организаций.

Во всем мире идет интенсивный процесс  сокращения наличного денежного  обращения. Платежи наличными деньгами преобладали до конца XIX в.. В наше время удельный вес наличных денег в общей массе денежных средств, особенно в промышленно развитых государствах, невелик.

В России налично-денежный оборот организуется государством в лице Центрального Банка. Основными организующими звеньями в Российской Федерации являются также территориальные учреждения Центрального банка и система расчетно-кассовых центров (РКЦ). РКЦ обслуживают расчетную деятельность банков, осуществляют инкассацию денег и проводят операции, связанные с денежным оборотом. Далее схематично изображен оборот наличных денег в хозяйстве:

Налично-денежный оборот в  России регламентирован Положением «О правилах организации наличного  денежного обращения на территории Российской Федерации» от 5 января 1998 г. № 14-П утвержденным Банком России, а  также Порядком ведения кассовых операций в РФ, утвержденном решением Совета директоров Банка России от 22 сентября 1993 г. № 40.

Другой формой денежного  обращения является безналичное обращение. Безналичное обращение — движение стоимости без участия наличных денег посредством перечисления денежных средств по счетам кредитных организаций, а также в зачет взаимных требований. В странах с развитыми экономическими отношениями значительная часть денежного оборота (до 90% всего денежного обращения) осуществляется путём безналичного оборота по текущим банковским счетам. Безналичные расчёты, заменяя оборот наличных денег, уменьшают потребности в них, ускоряют оборот средств, сокращают издержки производства. Способствуют накоплению и аккумулированию денежных средств,  облегчают их перераспределение через финансово-кредитную систему.

 К возникновению такого обращения привели развитие кредитной системы и появление средств клиентов на счетах в банках и других кредитных учреждений. Безналичный денежный оборот охватывает расчеты между:

1. предприятиями, учреждениями, организациями разных форм собственности, имеющими счета в кредитных учреждениях;
2. юридическими лицами и кредитными учреждениями по получению и возврату кредита;
3. юридическими лицами и населением по выплате заработной платы, доходов по ценным бумагам;
4. физическими и юридическими лицами с казной государства по оплате налогов, сборов и других обязательных платежей, а также получению бюджетных средств.

Под безналичными деньгами понимаются средства на счетах в банках, различные депозиты (вклады) в банках, депозитные сертификаты и государственные ценные бумаги. Эти вклады называются также банковскими деньгами.

Безналичные деньги в отличие  от наличных, по существу, не являются платежными средствами, но в любую  минуту они могут превратиться в  наличные, гарантированные кредитными институтами. Практически же безналичные  деньги выступают наравне с наличными  и даже имеют некоторые преимущества перед последними. Действительно, наличные деньги связаны с бумагой или  металлом. Они имеют реальные высокие  издержки хранения и транспортировки, а также могут быть потеряны или  подделаны.

К основным категориям безналичного обращения относятся:

    1) Вексель — письменное обязательство должника (простой вексель) или приказ кредитора должнику (переводный вексель — тратта) об уплате обозначенной на нем суммы через определенный срок. Существует множество разновидностей векселей, их характерными особенностями являются:

а) абстрактность (на векселе  не указан конкретный вид сделки);

б) бесспорность (обязательная оплата долга вплоть до принятия принудительных мер после составления нотариусом акта о протесте);

в) обращаемость (передача векселя  как платежного средства другим лицам с передаточной надписью на его обороте, что создает возможность взаимного зачета вексельных обязательств);

2) С созданием коммерческих банков и сосредоточением свободных денежных  средств на текущих счетах появилось такое кредитное орудие  обращения, как чек.  Чек — это разновидность переводного векселя, который вкладчик выписывает на коммерческий или центральный банк.  Чек представляет собой письменный  приказ  владельца текущего счета банку о выплате определенной суммы денег чекодержателю или о перечислении  ее  на другой  текущий счет. Чеки впервые появились в Англии в 1683 г.

Таким образом, экономическая  сущность чека состоит в том, что  он служит средством получения наличных денег в банке, выступает средством  обращения и платежа и, наконец, является орудием безналичных расчетов. Именно на основе чеков возникла система безналичных расчетов, при которой основная часть взаимных претензий погашается без участия наличных денег.

Система чекооборота упростила  товарообменные отношения, но из-за сложностей проверки чеки принимаются локально, в регионе эмитента и собственника чеков. Поэтому в развитие и в  дополнение чековой системы получили распространение так называемые пластиковые карточки;

         3) Пластиковая карта является важным инструментом безналичного денежного оборота. Основными видами пластиковых карточек являются дебетовые (платежные) карточки, ATM карточки, кредитные карточки. Дебетовые (платежные) карточки по своей сути представляют электронную разновидность чековых платежей, ибо оплата возможна в пределах остатка по счету в банке. Разновидностью дебетовых карточек выступают ATM карточки, которые выдаются одновременно с открытием чекового счета, и служат для снятия наличных со счета в банкоматах. Особое место в классификации пластиковых карточек и в современной трактовке денег имеют так называемые кредитные карточки. Они объединяют в себе свойства наличных денег и кредита. Фактически обладателю карточки устанавливается предел кредита, в рамках которого он может осуществлять оплату товаров и услуг. Регулярно (раз в месяц) клиент должен оплачивать чеком предоплаты, сделанные кредитной картой, чтобы вернуть кредит.

        4) Благодаря внедрению в банковскую сферу достижений научно-технического прогресса, обработка чеков и ведение текущих счетов стали возможны на базе использования ЭВМ. Расширение практики безналичных денежных расчетов, механизация и автоматизация банковских операций, переход к широкому использованию более совершенных поколений ЭВМ обусловили возникновение новых методов погашения или передачи долга с применением электронных денег.