Деньги, как средство накопления. 2

Министерство образования  и науки Российской Федерации

Федеральное агентство  по образованию и науке

Уральский государственный  экономический университет

Кафедра ценных бумаг, корпоративных  финансов и инвестиций

КУРСОВАЯ РАБОТА

По дисциплине: «Денежно-кредитная система»

Тема: Деньги, как средство накопления

            Исполнитель: студентка гр. ФК-08-2

Четыркина-Луткова С.М.

         Руководитель: Шатковская Е.Н.

Каменск-Уральский

2009

СОДЕРЖАНИЕ

Введение            3

1 Денежный оборот          4

1.1 Денежное обращение         6

1.2 Безналичный денежный оборот        8

2 Теория денег           11

2.1 Причины возникновения, формы  денег      11

2.2 Функция средства обращения         15

2.3 Функция меры стоимости         20

2.4 Функция средства накопления        23

3 Вклады для физических лиц        27

3.1 Депозиты           27

3.2 ПИФы. Слегка “переигрывая» депозиты.      28

Заключение           30

Список литературы          31 

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность выбранной  темы заключается в том, что, само слово «деньги» вызывает интерес. Частные лица, так же, как предприятия, стремятся к увеличению своего дохода и получению максимальной прибыли от вкладов и финансирования.

Целью курсовой работы по специальности «Денежно-кредитные отношения» - углубить и систематизировать знания в области, происхождения и видов денег, их сущности и функций, денежного обращения. Выявить наиболее выгодные вклады, на сегодняшний день, для физических лиц.

Перед написанием курсовой авторам были поставлены задачи:

• Изучить денежное обращение;
• Изучить безналичный денежный оборот;
• Рассмотреть причины возникновения, формы денег (классическая теория развития, теория развития К.Маркса);
• Изучить функции денег (средства обращения, меры стоимости, средства накопления);
• Рассмотреть актуальные, прибыльные вклады для физических лиц.

Для достижения цели курсовой работы были изучены теоретические  материалы, периодические издания и банковские сайты.

1 ДЕНЕЖНЫЕ ОБОРОТЫ

Чтобы понять сущность денег  в рыночной экономике, необходимо вспомнить такие понятия экономической теории, как товар и его стоимость. Затем необходимо ознакомиться с концепциями происхождения денег: эволюционной и рационалистической, а также определить роль в формировании феномена денег. Необходимо понять недостатки бартерного обмена в сравнении с денежным. Затем необходимо ознакомиться с эволюцией формирования денег, понять причины перехода от простой к более сложной форме денег, процесс демонетизации золота и возникновение бумажных и кредитных денег. Необходимо знать, что современные кредитные деньги имеют несколько форм: наличные деньги, депозитная форма, электронная, форму «торговых денег», каждая форма имеет свои преимущества и недостатки. 
Сложным вопросом является вопрос о стоимости денег, особенно кредитных, которые не имеют собственной внутренней стоимости. Необходимо усвоить механизм формирования стоимости таких денег, сущность ее проявления, как покупательной способности денег, особенности проявления денег, как денег и как капитала, понять, что процент - цена денег, как капитала, особое внимание уделить тому, чем отличаются деньги от обычного товара, почему это - специфический товар. 
Знакомясь с функциями денег, необходимо обратить внимание на проявление этих функций в настоящее время, как изменился механизм использования денег в этих функциях в условиях функционирования бумажных и кредитных денег. 
Изучая функцию денег, как меру стоимости, необходимо иметь в виду, что вместо удельного количества денежного металла, принятого за денежную единицу, во всех странах за масштаб берется часть товарной стоимости, с помощью которой и пропорционально которой измеряется стоимость каждого товара. 
Изучая функцию денег, как средство обращения, следует сосредоточиться на признаках этой функции, и то, какое преимущество в процессе обмена товарами дают деньги в сравнении с бартером. Необходимо обратить внимание на количество денег, необходимых в обороте для исполнения ими функции средства обращения. 
Функция денег, как средства платежа, объясняет влияние на количество денег в обращении, кроме того, необходимо знать основные признаки этой функции, обратить внимание от каких факторов зависит, когда может наступить кризис платежей и банкротство. Необходимо выяснить роль денег в этой функции. 
Изучая функцию денег, как средства накопления и образования сокровищ, необходимо обратить внимание на то, как изменился механизм использования денег в этой функции в условиях, когда золото перестало использоваться как деньги и в условиях инфляции. 
Изучая функцию мировых денег, необходимо изучить, как действует механизм международных расчетов, когда золото перестали использовать в расчетах, а также причину того, почему в расчетах стало возможно использование коллективных и национальных денег. 
Изучая роль денег, необходимо уяснить, как изменилась она в условиях перехода к рыночной экономике. Особенно следует разобраться в этом, какую роль играют деньги, как средство учета труда, в стимулировании и регулировании общественного производства; накоплении и перераспределении капитала.

Деньги, находящиеся в  постоянном обороте, выполняют лишь три функции: платежа, обращения и накопления. Функцию меры стоимости деньги в денежном обороте не выполняют. Эту функцию они выполнили до вхождения в денежный оборот, установив цены на товары. Денежный оборот складывается из отдельных каналов движения денег между:

• Центральным банком и коммерческими банками;
• Коммерческими банками;
• Предприятиями и организациями;
• Банками, предприятиями и организациями;
• Банками и населением;
• Предприятиями, организациями и населением;
• Физическими лицами;
• Банками и финансовыми институтами различного назначения.

По каждому из названных  каналов деньги совершают встречное  движение. Структуру денежного оборота  можно определить по разным принципам. Наиболее распространена классификация  денежного оборота в зависимости от формы функционирующих в нем денег на безналичный и налично-денежный. Однако эта классификация не отражает экономического содержания отдельных составных частей денежного оборота. Поэтому наряду с указанным используют и другой признак: характер отношений, которые обслуживает та или иная части денежного оборота. В зависимости от этого признака денежный оборот делится на три составные части:

• Денежно-расчетный оборот, который обслуживает расчетные отношения за товары и услуги по нетоварным обязательствам юридических и физических лиц;
• Денежно-кредитный оборот, обслуживающий кредитные отношения в хозяйстве;
• Денежно-финансовый оборот, обслуживающий финансовые отношения в хозяйстве.

1.    ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ

Денежное обращение  – это движение денег в наличной и безналичной формах, обслуживающее реализацию товаров, а также нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве. Объективной основой денежного обращения является товарное производство и товарное обращение. В процессе товарно-денежного обращения между товарами и деньгами могут возникать противоречия и кризисные явления. С помощью денег (в наличной и безналичной формах) осуществляется процесс обращения товаров.

Налично-денежное обращение  – это движение наличных денег, обслуживаемое  банкнотами, разменной монетой и  бумажными деньгами. Оно предназначено для обслуживания в основном розничного товарооборота, проведения расчетов с физическими лицами по выплате заработной платы, пенсий, стипендий, пособий, страховых возмещений, процентов по депозитам и ценным бумагам, а также при уплате населением коммунальных услуг, налогов и т.д., осуществлении расходов, связанных с удовлетворением личных потребностей.

Безналичное обращение  – это движение денег безналичного платежного оборота в виде перечислений денежных средств по счетам в кредитных учреждениях и зачетов взаимных требований. Обслуживается платежными поручениями, требованиями, чеками, пластиковыми карточками, векселями и др. Безналичный денежный оборот охватывает подавляющее количество расчетов, осуществляемых между юридическими лицами разных форм собственности и разных направлений хозяйственной деятельности; между юридическими и физическими лицами, а также между исполнительной властью всех уровней.

Между налично-денежным и безналичным обращением существует взаимозависимость: деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую, меняя форму наличных денежных знаков, концентрирующихся на счетах в банке, на безналичную, и наоборот. Присутствие безналичных средств на счетах в банке – главное условие для получения субъектом наличных денег. Поэтому безналичный платежный оборот неотделим от обращения наличных денег и образуют вместе с ним единый денежный оборот страны. Денежное обращение объединяет в себе основные сущностные характеристики денег, механизмы и способы использования денег для содействия экономическому и социальному развитию страны.

Анализируя пути развития форм стоимости и закономерности товарного обращения, К. Маркс открыл закон денежного обращения. Сущность его в том, что количество денег  необходимых для обращения, изменяются прямо пропорционально сумме цен реализуемых товаров, проданных в кредит, а также размеру наступивших платежей, не включая взаимопогашаемые обязательства, и

обратно пропорционально  скорости обращения денег.

Наблюдаемы в настоящее  время постоянное отклонение от общего закона денежного обращения обусловлено функционированием не полноценных денег, а знаков стоимости. В результате выпуск бумажных денег, превышающий пределы потребностей, определяемых законом денежного обращения неизбежно влечет за собой повышение общего уровня товарных цен. Количество денег в обращении зависит от цен товаров и услуг, а не наоборот. Цены товаров, являясь денежным выражением товарных стоимостей, складываются до обращения, в обращение же поступает количество денег, необходимое для реализации данной суммы товарных цен. Цены товаров в среднем определяются стоимостью товаров и стоимостью самих денег.

Рассмотренный закон  денежного обращения относится  к любому виду денег. Вместе с тем  существуют и особые законы обращения металлических, бумажных и кредитных денег. Особенность металлического обращения заключается в том, что количество денег в обращении всегда поддерживается на необходимом уровне т.е. в обращении не может быть ни излишка, ни недостатка денег. В условиях бумажно-денежного обращения, как правило, выпускается денег больше, чем требуется золота для обращения. Избыточный выпуск бумажных денег влечет за собой их обесеневание. Чем большая часть товаров продается в кредит, тем меньшее количество денег требуется в обращении [  ,  ].

1.2  БЕЗНАЛИЧНЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ОБОРОТ

Основой взаимоотношений  широко разветвленной сети хозяйствующих  субъектов между собой, а также  с внешними агентами из других стран, выступают

расчеты и платежи, в  процессе которых удовлетворяются  взаимные требования и обязательства.

С помощью потока денег  в наличной и безналичной формах – денежного оборота как совокупности всех платежей, о последующих движениях  стоимости в денежной форме между  финансовыми и нефинансовыми  агентами во внутреннем ивнешнем экономических оборотах страны, - обеспечивается реализация валового продукта, использование национального дохода и все последующие перераспределительные процессы в экономике.

Денежный оборот подразделяется на налично-денежный и безналичный. Основную часть денежного оборота составляет платежный оборот, в котором деньги функционируют как средство платежа, используются для погашения долговых обязательств. Он осуществляется как в наличной, так и в безналичной формах. Весь безналичный оборот – платежный, поскольку предполагает разрыв во времени движения товаров в различных его разновидностях и денежных средств, т.е. функционирование денег в качестве средства платежа. Безналичный платежный оборот, составляя до 90% всего денежного оборота, осуществляется в виде записей по счетам плательщиков и получателей денежных средств в банках либо путем зачетов взаимных требований. Экономические процессы в народном хозяйстве опосредуются преимущественно безналичным платежным оборотом.

Счет в банке –  сердцевина его взаимоотношений с клиентом, а прирост суммы средств на счете нередко рассматривается как главный показатель работы предприятия. Типы исчетов, используемых для расчетных операций, самые разнообразные: счета до востребования – для обслуживания текущей (основной) деятельности; счета, называемые по-своему в каждой стране (например, в России – расчетные). Операции по расчетному счету предприятия показывают изменения его долговых требований и обязательств (в рамках предприятия), отражают распределение и перераспределение денежных средств. Сюда поступает выручка от реализации продукции (выполненных работ, услуг).

С расчетного счета удовлетворяются  долговые требования по выплате заработной платы работающим, отчислениям налогов  в бюджет, взносам во внебюджетные фонды, страховым платежам, оплате сырья, материалов, топлива, энергии, погашению ссуд, векселей и других финансовых кредитных инструментов.

В целом же банковская система выступает исходным пунктом  кругооборота наличных денег и безналичных  платежей, а создание платежных средств, являющееся ее важнейшей функцией, тесно связана с проводимыми этой системой

кредитными операциями. Денежные средства на расчетных и  других аналогичных счетах в банках отражают записи остатков, оборотов по лицевым счетам вследствие безналичных  расчетов. Главный источник этих счетов – ссуды банков (т.е. ссуды создают вклады).

Безналичный платежный  оборот в нашей стране организуется на основе определенных принципов. Принцип организации расчетов – основополагающие начала их проведения. Соблюдение принципов в совокупности позволяет обеспечить соответствие расчетов предъявляемым требованиям: своевременности, надежности, эффективности [   ,   ].

2 ТЕОРИЯ ДЕНЕГ

По определению экономистов, деньгами являются те средства, которые  принимаются в качестве платы за товары и услуги. К ним относятся любые средства, которые широко используются для обмена ценностями и урегулирования долгов. Слово «широко» имеет ключевое значение, и оно оставляет простор для дискуссий на тему о том, что может и что не может считаться деньгами. В современной экономике монеты и банкноты формируют часть денег, поскольку они широко приняты как средство проведения обменных операций. Дополнительно к ним могут использоваться чеки, основой которых служат банковские вклады. Заметим, что чеки связанные с вкладами, записанными на текущих счетах (иногда их называют счетами по запросу). Поэтому вклады текущих счетов тоже формируют часть денег. Следует отметить также, что люди переводят средства с депозитного счета (иногда его называют срочным вкладом) на текущий счет или в наличные деньги. На этом основании можно считать, что депозитный счет тоже является частью денежного обеспечения. Долгосрочные вклады, акции, облигации тоже имеют денежное содержание, но их превращение в средство обмена – дело длительное и сложное¹.

2.1 ПРИЧИНЫ ВОЗНИКНОВЕНИЯ. ФОРМЫ ДЕНЕГ

Деньги – это особый товар, выполняющий роль всеобщего эквивалента. Это товар, в котором выражается стоимость других товаров. Они принимаются всеми без каких-либо возражений. [4, 282с.] Исторически первым видом денег были товарные деньги. В разных странах в положении денег оказывались товары, на которые существовал устойчивый повседневный спрос и которые имели широкое хождение именно в силу своей общепризнанной полезности (скот, табак, рыба, в России – меха). Лишь постепенно роль денег закрепилась за особыми, специально для этого предназначенными товарами. [5, 385с.]

В мировой экономике  существует две теории происхождения  денег:

• Классическая теория развития. Согласно этой теории главным побудителем экономического развития является темп инвестирования, который, в свою очередь, зависит от доли прибыли в национальном доходе. Чем больше доля прибыли, тем выше темпы инвестирования и выше темпы экономического развития. Сторонники теории утверждают, что рост капитала позволяет углублять специализацию труда, а это ведет к повышению производительности и зарплаты. Пока развитие продолжается, прибыль также растет. Но возникает и тормозящий фактор. Рост зарплаты стимулирует ранние браки и более высокие темпы рождаемости. Это приводит к ускорению роста населения. С течением времени, по мере того как капитал аккумулируется, а население растет, начнет сказываться недостаток территории земли (предполагается, что у страны площадь остается неизменной). Из-за нехватки земли будет проявляться эффект уменьшающейся отдачи. Зарплата будет снижаться и постепенно придет к уровню, который будет только обеспечивать существование. Прибыль тоже будет уменьшаться. Инвестиции прекратятся, и процесс развития подойдет к концу. В этой точке экономика достигнет стационарного состояния.

Тот факт, что экономика  достигает стационарного состояния, является результатом веры классических экономистов в закон уменьшающейся  отдачи. Здесь мало учитывается или вовсе не учитывается воздействие технологических изменений на процесс развития. Теория не дает никаких подсказок тем, кто планирует развитие, по поводу путей увеличения занятости, уменьшения бедности и неравенства.

Теория развития Карла  Маркса. Теория Маркса стремится объединить экономику и социологию. Она рассматривает экономическое развитие как непрерывные изменения в социальной, культурной и политической жизни общества. Такие изменения происходят в связи с тем, что меняются методы производства и права собственности в интересах людей, которые стремятся к экономическому могуществу и престижу. Согласно этой теории главным фактором экономического развития является темп аккумуляции «прибавочной стоимости труда», т.е. темп

роста прибыли, которую, по мнению Маркса, капиталисты отбирают у рабочих. Маркс считал, что труд является единственным создателем ценностей и способен производить больше, чем людям выдается в виде зарплаты. Прибавочная стоимость труда – это разница между тем, что выплачивается в виде зарплаты. Такая стоимость возникает в любом обществе, независимо от уровня развития.

Чем ближе зарплата к  уровню существования, тем больше образуется средств для инвестиций. Но когда  общество достигает высокого уровня индустриализации, снижение нормы прибыли  оказывается неизбежным. В стремлении остановить снижение прибыли капиталисты прибегают к технологиям, которые экономят труд и пополняют «резервную армию» безработных. Это усиливает борьбу между рабочими и капиталистами, пока капиталисты не оказываются смещенными новым общественным порядком. В отличие от классических экономистов, которые считают, что рост населения накладывает ограничения на экономический рост, теория Маркса говорит, что в руководстве капиталом лежит причина падения уровня прибыли². Человечество долго искало тот универсальный денежный товар, который будет интересен для всех участников рынка и позволит вести любые сделки. В течение многих веков наиболее удобным денежным товаром казались драгоценные металлы – серебро и золото, которые имели ряд преимуществ:

• однородность;
• высокая ценность даже малого объема;
• устойчивость к воздействиям окружающей среды;
• легкая делимость на произвольные по размеру части;
• меренная ограниченность;
• относительная стабильность предложения.

Вот почему золото и серебро  в виде слитков и монет надолго  стали основой денежных систем многих стран мира и на протяжении веков слова «золото», «серебро» и «деньги» были синонимами.

Лишь относительно недавно  в денежном мире произошла революция  – появились бумажные деньги. Впервые  они были выпущены в обращении  в Древнем

Китае в IX в. Впрочем, и в других странах широко пользовались заменителями «настоящих денег», т.е. монет из благородных металлов. Номинал таких знаков оплаты удостоверялся печатью государя или подписью и личной печатью купца или банкира. Например, на Руси для этого пользовались кусочками штемпелеванной кожи.

Первоначально наибольшее распространение получили частные (т.е. негосударственные) деньги в форме  банкноты, что означает «банковские  билеты». Такой банковский билет  выписывался банкиром. Это было его  обязательство выплатить в любой момент подателю билета указанную на этом билете денежную сумму. Чем богаче был банк, чем выше была его репутация, тем больше доверия вызывали его банковские билеты и тем шире они использовались в расчетах купцов и граждан, заменяя золото и серебро.

Надо сказать, что внедрение  банкнот как нового вида денег  вовсе не вызвало особого восторга. Критика бумажных денег не осталась незамеченной. В дальнейшем, когда многие страны стали создавать центральные банки, именно последним было дано исключительное право выпуска банкнот – но уже от имени государства. Причина была проста: считалось, что это гарантирует наивысшую надежность банкнот и исключает эмиссию[ , ]денег, не обеспеченных реальными ценностями (первоначально надежность банкнот гарантировалась их свободным обменом на золото)

Начиная со времен первой мировой войны в большинстве стран мира банкноты центральных банков стали основным средством всех наличных платежей, т.е. главной формой наличных денежных средств. Их дополняет разменная монета, которую чеканят специальные государственные организации – монетные дворы.

Наряду с наличными  деньгами люди издавна стали пользоваться безналичными денежными средствами [   ,   ]. Они представляют собой:

• выраженные в тех же денежных единицах, что и наличные деньги;
• хранящиеся в специальных коммерческих организациях – банках;
• используемы для расчетов путем изменения записей в специальных книгах или на магнитных носителях для компьютеров.

С учетом этого устройство современных денежных систем можно представить следующим образом (рис. 1.1).

Хотя человечество изначально придумало деньги лишь для облегчения ускорения обмена, со временем деньги начали, выполнят и другие функции [  ,  ].

2.2 ФУНКЦИЯ СРЕДСТВА НАКОПЛЕНИЯ

Третья функция денег — средство накопления, т. е. особый вид актива, сохраняющий после продажи товаров и услуг и обеспечивающий его владельцу покупательную способность в будущем. Конечно, любой актив до некоторой степени может служить средством накопления. Люди могут хранить свое богатство в виде драгоценностей, произведений искусства, домов, акций, облигаций и во многих других формах. Однако деньги больше подходят для выполнения этой функции, поскольку им присуща ликвидность. Ликвидным называется актив, который может быть использован как средство платежа (или легко превращен в средство платежа) и имеет фиксированную номинальную стоимость. Деньги по определению обладают совершенной ликвидностью. В качестве сокровища деньги выступают как представители богатства вообще. Эту функцию могут выполнять не только золотые монеты, но и сам денежный материал — золотые слитки, изделия из

золота и т. д.

Деньги в функции  накопления стихийно регулируют денежное обращение. Постоянное колебание размеров товарного производства, на товары требует непрерывного изменения денежной массы. Именно приток и отток денежного металла являются единственно возможным путем расширения и сжатия объема функционирующей денежной массы, благодаря чему деньги никогда не переполняют каналы денежного обращения. Итак, возможность превращения средств обращения в сокровище и обратное превращение сокровища в деньги является необходимым условием подвижного равновесия денежной системы в целом. 
Стимулом к накоплению денег  является особый характер денег как всеобщего товара, который может быть обменен на любой товар. Но хотя качественно деньги безграничны, поскольку могут быть превращены в любой товар, количественно каждая сумма ограничена и потому дает ее владельцу возможность купить лишь определенное количество товаров. Противоречие между качественной безграничностью денег и их количественной ограниченностью делает жажду

накопления сокровищ ненасытной.

Хотя совершенная ликвидность  денег делает их идеальным средством  накопления на протяжении коротких периодов времени, деньгам присущ тот недостаток, что владельцу денежных активов часто приходится жертвовать мимоходом, который можно получить при использовании менее ликвидного актива. Наличные деньги, помещенные на некоторые виды банковских счетов, не приносят их собственнику никакого процентного дохода. 
Деньги не могут выполнять функцию средства образования сокровищ, так как не имеют собственной стоимости. Но, обладая представительной стоимостью они могут осуществлять функцию средства накоплений, которая возник на базе функции сокровища. Необходимым условием для этого является соответствие количества бумажных денег требованиям закона денежного крашения. Если количество бумажных денег превышает потребности экономики, то они обесценится, т. е. происходит инфляция. В этом случае бумажные деньги не могут выполнять функцию средства накопления. А поскольку накопление является необходимым элементом общественного воспроизводства, то невыполнение бумажными деньгами функции средства накопления ведет к экономической катастрофе.

Выполняя функцию средства обмена, деньги выступают посредником при обмене товаров и услуг. Процесс купли-продажи выражается в одновременном и разнонаправленном движении экономических благ и денег. Покупатель платит деньги становится собственником товара (услуги). Продавец, наоборот, отдает свой товар и получает деньги. Благодаря этому он сам становится способным приобрести другие товары. Цепочка сделок может продолжаться неограниченно долго.

При этом деньги, перемещаясь  из рук в руки, делают возможным  переход прав собственности на товар от одного лица к другому. Напротив, отсутствие денег или нежелание их тратить, способны прервать нормальный процесс обращения товаров. С этим печальным фактом знакомы практически все российские предприниматели: неплатежи партнеров лишают их самих возможности приобретать товары.

 Чтобы функционировать в качестве средства обращения, деньги должны пользоваться:

• всеобщим признанием в качестве денег;
• быть санкционированными государством на выполнение этой роли.

Более важным является первое условие. Если все субъекты экономики признают некий предмет в качестве денег, продавец может смело отдавать в обмен на эти «деньги» свой товар, даже если они на самом деле деньгами не являются. Спокойствие продавца в этом случае объясняется просто: главным для него является то, что не возникает проблем при попытке купить что-либо на вырученные «деньги». При этом вопрос о том, насколько подлинными эти деньги являются, в действительности явно второстепенен.

Тем не менее наличие  государственной санкции все же оказывает существенное влеяние на нормальное функционирование денег

Тем не менее, наличие государственной санкции все же оказывает существенное влияние на нормальное функционирование денег в качестве средства обращения. Во-первых, только государство может обязать других субъектов экономики принимать определенные знаки в качестве денег. Так, в частности, происходит при введении в обращении новых купюр, монет и т.д.: до официальной публикации образцов они являются всего лишь красивыми бумажками, а сразу же после публикации превращаются в деньги.

Во-вторых, государство  само является очень важным субъектом  экономики. В разных странах через  его руки проходит 30-50% всех денежных потоков. Поэтому согласие или несогласие государства принимать деньги является очень важным слагаемым только что рассмотренного первого условия: признание определенных знаков в качестве денег не может считаться всеобщим, пока их не берет государство.