Инвестиционного проекта по организации производства резонансных и квазирезонансных полупроводниковых преобразователей постоянного нап

 РИЖСКИЙ ИНСТИТУТ АЭРОНАВИГАЦИИ 
 
 
 
 

БИЗНЕС-ПЛАН

 
Инвестиционного проекта по организации производства резонансных и квазирезонансных полупроводниковых преобразователей постоянного напряжения 
 
 

     Выполнила:  гр. 3DD57 (2)

  Бандура Лилия 

             Проверила:   Гжибовская Н. 
 
 

Даугавпилс

2010 
 
 

Содержание 

1. Резюме ………………………………………………………………………………..…… 3 
2. Описание товара ………………………………………………………………………….. 4 
3. Описание рынка ………………………………………………………………………….. 5 
4. Оценка конкурентов …………………………………………………………………….. 6 
5. Организационный план ………………………………………………………………..... 7 
6. Финансовый план …………………………………………………………………….... 17 
7.   Оценка рисков …………………………………………………………………………….. 18

1.Резюме

     В связи с энергетическим кризисом в Латвии и в мире все большую актуальность приобретает проблема энергосбережения. Одним из путей его преодоления является широкое внедрение современных энергоэффективных средств преобразования электроэнергии, которые дают возможность экономить мощности, произведенные за счет исчерпывающих источников и повышать эффективность альтернативных источников электроэнергии, компенсируя их относительно невысокий КПД.  
Перспективными с точки зрения энергосбережения являются резонансные и квазирезонансни преобразователи, которые характеризуются малыми коммутационными потерями, высоким КПД, улучшенными условиями электромагнитной совместимости и малыми габаритами. Такие преобразователи уже нашли широкое применение в постиндустриальных странах таких, как США, Британия, Германия. Однако на отечественном рынке до сих пор преобладают менее экономичные импульсные преобразователи.

     Исходя из вышеуказанного, предлагается наладить выпуск резонансных и квазирезонансних преобразователей постоянного напряжения, которые и являются объектом данного бизнес-плана.

     Использование в современных электроприводах и системах автоматики резонансных и квазирезонансних преобразователей позволит уменьшить расход электроэнергии, обеспечит надежность и долговечность систем за счет улучшенных условий работы электросети и потребителей, что позволит снизить расходы на физический износ оборудования и переменные расходы в части затрат электроэнергии, что приведет к повышению рентабельности производства.

2. Описание товара

Характеристика отрасли

     В настоящее время развитие отечественного производства силовой электроники приостановлен кризисом, но до 2009 года наблюдался стабильный рост продаж (до 10% в 2006 г.) на рынках Украины и ближнего зарубежья. Наблюдается тенденция к объединению крупных производителей (например, концерн «Энергосбережение», в состав которого вошли ведущие производители Украины и РФ). Развитие отрасли происходит в направлениях совершенствования производства элементной базы, внедрения новых научных разработок, усовершенствование силовой и информационно-управляющей частей преобразователей.

     Дальнейшему развитию отрасли должна способствовать энергетический кризис, которая предопределяет повышенный интерес промышленников и производителей оборудования до современных энергоэффективных средств, преобразования электроэнергии.

     Основными информационными источниками в отрасли являются:  
- Журнал «Техническая электродинамика» ИЭД НАНУ, который освещает все научные разработки в сфере силовой электроники;  
- Журнал «Силовая электроника», что дает информацию относительно современных промышленных предложений.

     Характеристика товара

     Функциональная характеристика товара - силовые полупроводниковые преобразователи постоянного тока в постоянный (DC-DC) на базе резонансных инверторов (RC) и резонансных ключей (QRC), применяемые в системах автоматики, электроприводах, автономных источниках электроэнергии, регуляторах напряжения и тока.

     Технические характеристики

     Резонансные и квазирезонансни преобразователи электроэнергии является перспективной энергосберегающей технологии. Благодаря повышенным условиям электромагнитной совместимости, высокой частоте преобразования и КПД они позволяют экономить электротехнические стали для производства дросселей и трансформаторов, на стадии внедрения характеризуются высоким КПД и создают улучшенные условия работы для другого электрооборудования в сети, повышая надежность преобразовательной системы в целом. Сложностью производства резонансных и квазирезонансных преобразователей являются высокие требования к качеству элементной базы и точности расчетов силовой части.

     Производство готового преобразователя в условиях автоматизации процесса без учета стадии расчетов и анализа оптимального способа управления (изготовление типового товара) занимает около 0,5 часа. Этап анализа ТС замовлювача, принятие решения относительно оптимального способа регулирования, расчета силовой части (изготовление эксклюзивного товара) занимает до 2-х дней в условиях применения новых упрощенных методик, составляющих ноу-хау предприятия.

     Товар дает пролонгированный эффект экономии ресурсов, долговечен и компактнее аналогов, что компенсирует разницу в цене, а потому он является конкурентоспособным.

     Необходимыми условиями производства типового товара является наличие автоматической линии производства печатных плат, одной-двух ЭВМ для осуществления диспетчерских функций. От персонала требуются умение обслуживания и контроля за работой линии. Необходимыми условиями для производства эксклюзивного товара является наличие ЭВМ с соответствующим программным обеспечением, наличие в штате научного сотрудника или инженера-проектировщика, техника-инженера по разработке конфигураций печатных плат. Элементная база должна закупаться у зарубежных производителей (National Semiconductor, Honeywell, Atmel. В условиях развития производственных мощностей элементная база может изготавливаться предприятием по договору о франчайзинге.

3. Описание рынка

     Отечественный рынок силовой электроники на данном этапе достаточно развит. Однако, на нем преобладают производители комплектных товаров - электроприводов, регуляторов, систем контроля. В данных товарам используются или собственные «закрытые» преобразователи или импортные аналоги.

     Рынок насыщен импортным товаром, которое определяет его зависимость от колебаний курса валюты. Отечественные производители представлены преимущественно комплектными товарами.

     В связи с сокращением мировых объемов производства и увеличением ввозной пошлины на электротехнике объемы предложения зарубежных предприятий на время сократятся. В то же время отечественные производители и производители из стран ближнего зарубежья недостаточно подготовлены к увеличению объемов производства, что может привести к общему уменьшение насыщенности рынка и увеличение спроса.  
Маркетинговые исследования показали, что рынок преобразовательной техники делится на несколько сегментов. Особые качества резонансных и квазирезонансних преобразователей позволяют использовать их в прецизионных электроприводах, высокоточных системах управления, а потому именно этот сегмент рынка будет наиболее перспективным для предлагаемого производства. 

Предполагаемые объемы продаж по годам приведены в следующей таблице

4. Оценка конкурентов

Основными конкурентами - производителями резонансных и квазирезонансних преобразователей электроэнергии являются:

• Texas Instruments / Unitrode, США, Гальвестон, штат Техас
• «ЕЛКОН», Молдова, г. Кишинеу
• «Электрон-сервис», Россия, г. Нижний Новгород.

Основой конкуренции являются:

• Ноу-хау
• Качество
• Имидж фирм
• Цена
• Уровень сервиса

Оценку показателей конкуренции (по 12-балльной системе) сведем в таблицу

 
Основными векторами конкурентной борьбы должны быть:  
- Обеспечение качества товара.  
- Обеспечение преимущества за балансом цена / качество.  
- Обеспечение высокого уровня обслуживания.  

5. Организационный план

     Прогнозируемый годовой объем продаж продукции ежегодно составляет 6720 единиц. Этот объем продукции составляет плановый объем выпуска.

Таблица «Плановый объем выпуска по годам»

     В ходе реализации бизнес-плана реальный выпуск, в силу различных факторов - таких как срыв поставки, выход из строя линии и т.д., будет отличаться от планового, но на этапе планирования трудно учесть влияние всех факторов и поэтому при расчетах будем пользоваться значением планового объема выпуска продукции.  
Чтобы обеспечить планируемый объем выпуска необходимо привлечь определенное количество людей и техники. Рассчитаем потребность в рабочей силу и оборудовании.

Нам понадобится следующее оборудование:  
- Автоматизированная конвейерная линия по производству печатных плат;  
- ЭВМ диспетчеризации;  
- Вспомогательная ЭВМ диспетчеризации;  
- ЭВМ для инженерных расчетов;  
Для работы на этом оборудовании должны быть привлечены следующие исполнители:  
- Оператор линии;  
- Техник линии;  
- Научный сотрудник (инженер-проектировщик СЕ);  
- Техник-инженер печатных плат;  
- Инженер-программист;  
- Контроллер ТП.

 
Время, которое необходимо затратить каждому из исполнителей,

представленно в таблице

Исходя из того, что продолжительность рабочего дня составляет 8 часов, а в году 12 месяцев по 22 рабочих дня в каждом, то исполнители должны проработать в по 2112 часов каждый. Зная это, можно рассчитать потребность в рабочей силе, необходимой для обеспечения планового объема выпуска продукции.

Количество исполнителей необходимо для выполнения работ представлено в таблице

Для обеспечения плановых объемов производства достаточное количество оборудования по одной единицы каждого наименования.

Расчет затрат

     Для того чтобы рассчитать себестоимость продукции необходимо определить все затраты, которые имеют место в процессе производства. Предприятие будет тратить средства на приобретение материалов и комплектующих, выплату заработной платы основным рабочим, оплату израсходованной электроэнергии, а также нести дополнительные расходы, связанные с организацией и осуществлением деятельности предприятия.

     Ниже приведем расчет составляющих себестоимости изделия. Затраты рассчитываются в постоянных ценах без учета труднопрогнозируемым инфляции, их уровень считается постоянным на все годы осуществления проекта.  

Затраты на приобретение элементов и материалов РП и КРП

Суммарные затраты на материалы и комплектующие составляют: 
Смат = 55,38 $. 

Расчет затрат на оплату труда при изготовлении единицы продукции

     Расходы на оплату труда состоят из заработной платы основных производственных рабочих, дополнительной заработной платы основных производственных рабочих и отчислений на социальное страхование. При этом принимается, что первый разряд тарифной сетки оплачивается из расчета 0,16 $ / час.  

Таблица «Зарплата основных производственных рабочих»

Дополнительная заработная плата основных производственных рабочих принимается равной 14% от основной заработной платы, что составляет 2.42 $. Уровень отчислений на социальное страхование примем равным 40% от суммы основной и дополнительной заработной платы основных производственных рабочих, то есть 7.87 $. Таким образом, суммарные затраты на оплату труда составляют СЗ.П. = 27.55 $.

Расчеты затрат на электроэнергию для единицы товара

Затраты на электроэнергию будут определяться по формуле:

C_е.е. = , где

З_1кВт -стоимость единицы электроэнергии принимается равной 0.06 $ за 1 кВт / час  
t - время работы оборудования, час  
Р - потребляемая мощность, кВт  
n - количество потребителей электроэнергии  
 
 
 
 

Таблица «Расходы на электроэнергию при производстве единицы товара»

Таким образом суммарные затраты электроэнергии при изготовлении единицы изделия составили 3.36 $.

Расчет накладных и общезаводских расходов

Кроме переменных затрат, зависящих от количества продукции, произведенной за единицу времени, которые включают в себя расходы на материалы и комплектующие изделия, затраты на оплату труда и затраты на электроэнергию на производстве, есть еще постоянные расходы, которые не меняются в зависимости от объема выпуска и представляют собой накладные расходы.

Накладные расходы в свою очередь подразделяются на цеховые и общезаводские расходы. В цеховых расходов относятся затраты связанные с амортизацией и эксплуатацией оборудования, транспортных средств, инвентаря цеха и другие. К общезаводских расходов относятся расходы на организацию и управление производством, освещение, отопление, поддержание порядка и охрану.

Амортизационные отчисления для основных фондов за год были сведены в таблицу

Суммарные амортизационные отчисления составят за год:  
Самортиз .= 1128 $.

     Уровень накладных расходов за год за исключением амортизации составит 120% от основной и дополнительной зарплаты основных производственных рабочих, то есть 222163,2 $.  

Расчет валовых расходов

     Валовые расходы включают в себя суммарные переменные затраты на производство продукции, накладные расходы за исключением амортизации и амортизацию основных фондов.

     Суммарные переменные затраты определяются как С зм= (Смат + Сзп + Сее) Q, где Q - годовой объем выпуска.

     Тогда Сваловые = Сзм + Снаклад + Самортизац = (Смат + Сзп + Сее) Q + Самортизац + Снаклад = (55.38 +27.55 +3.36) 6720 +1128 +222163.2 =803160.0 $

Расчет себестоимости единицы продукции

     Производственная себестоимость складывается из затрат на элементы и материалы, основной и дополнительной заработной платы, отчислений из фонда заработной платы и накладных расходов.

СВ = С_мат + С_З.П. + С_накл. = 55.38 + 27,55 + 33,06 = 190,73$ = 115.99 Ls

Определение цены на единицу изделия

     Определенная в предыдущем разделе себестоимость единицы продукции и налог на добавленную стоимость (НДС) дают нижний предел цены, ниже которого производство нецелесообразно. Но с целями фирмы в краткосрочном периоде может относиться не только максимизация прибыли, но и минимизация убытков. Поскольку часть накладных расходов нужно покрывать обязательно, нижний предел цены может быть скалькульована с учетом переменных затрат и части накладных расходов.  
Обычно цену устанавливают используя метод «себестоимость + наценка». При этом наценка представляет собой определенный процент от себестоимости изделия. Наиболее распространенными значениями наценок являются 20% или 25%. Пусть наценка составляет 25% от себестоимости изделия. Тогда цена изделия будет определяться себестоимостью изделия, 25% наценкой и НДС.

Составляющие формирования цены сведем в таблицу

Цена 1 изделия без НДС составляет: 238,36 $ = 119,18 Ls 
Цена 1 изделия с НДС: 286,04 $ = 143,02 Ls

     Назначенная нами цена, аналогично объемов продаж, было спрогнозировано. При таком подходе к ценообразованию мы можем не только получить прибыль, но и недополучить прибыль или понести убытки. Поэтому очень важно определить диапазон цен, в котором мы можем работать. Нижнюю границу диапазона мы знаем, остается определить верхний предел.

     Зная цены конкурентов (фирм производителей аналогов) можно найти верхний предел цены, исходя из согласия покупателя покупать именно наш продукт.  
Для реализации поставленной задачи необходимо выбрать ряд показателей качества, важных с точки зрения потребителя и, сравнивая их с показателями аналогов, определить надбавку к цене или скидки за различие технических параметров изделий.  
После определения показателей качества, они располагаются по степени важности с точки зрения покупателя, для каждого показателя каждого рассматриваемого изделия определяется параметрический индекс Pi, характеризующий соответствие данного показателя идеалу (показатели идеального преобразователя устанавливает потребитель):

Таблица «Показатели для изделия и расчет параметрических индексов»