Инвестиционный проект предприятия «Лилия»

Оглавление

1. Характеристика инвестиционного  проекта…………………………..3

1.1 Предприятие и его  продукция………………………………………..3

2. Анализ рынка…………………………………………………………...4

2.1 Анализ конкурентов…………………………………………………..4

2.2 Товарная политика предприятия……………………………………..6

2.3 Каналы распространения товаров……………………………………8

2.4 Реклама…………………………………………………………………9

3. Производственный план……………………………………………….10

3.1 Планирование себестоимости………………………………………..10

3.2 Смета затрат на производство………………………………………. 14

4. Финансовый план……………………………………………………… 15

4.1 План доходов и расходов…………………………………………….. 15

4.2 Финансовый профиль  проекта……………………………………….. 16

4.3 Анализ рисков…………………………………………………………..16

Заключение…………………………………………………………………..22

Приложение………………………………………………………………….23

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Характеристика инвестиционного проекта

1.1 Предприятие и его продукция

 

1. Название предприятия «Лилия» 
2. Организационно-правовая форма  ИП
3. Дата основания   01.09.2014
4. Основной вид деятельности -  предоставление цветов и цветочных композиций
5. Месторасположение – ул.Усова 3/1
6. Наименование продукции (услуги) – цветы и цветочные композиции
7. Наглядное изображение продукции:

8. Отличительные признаки по сравнению с конкурентами:

• высокое качество;
• дизайн и упаковка;
• широкий ассортимент;
• доступные цены;
• сервисное обслуживание

 

 

 

 

2. Анализ рынка

1. Анализ потребителей

Сегментация, базирующаяся на принципах дифференциации и модификации была введена в маркетинговый анализ в 1956 году Уэнделом Смитом.

Сегмент – это совокупность потребителей, которая имеет однотипную реакцию на предлагаемый продукт и другие элементы комплекса маркетинга. При сегментировании рынка мы проводим разбивку рынка на четкие группы покупателей, для каждой из которых могут потребоваться отдельные товары и/или комплексы маркетинга.

Таблица 1 Требования к целевой аудитории

Требование к ЦА/Типаж ЦА	Мужчины	Женщины	Студенты	Дети
Наличие денежных средств
Отсутствие цветов
Желание приобрести товар
Важность покупки

 

Принятие решения о покупке

Сегмент: мужчины

Этап	Маркетинговые мероприятия
Осознание проблемы	Взять за общепринятое дарить мужчинам цветы
Поиск информации	Наружная реклама
Отбор вариантов	Наличие акций, бонусов
Принятие решения о заказе	Ценовая политика
Заказ цветочных композиций, доставка	Оперативное принятие заказов, доставка в удобное для клиента время

 

SWOT – анализ

	Сильные стороны - Широкий ассортимент - Хорошее качество продукции - Современный интерьер - Широкий ассортимент  товаров -Удобное месторасположения	Слабые стороны - Близкое расположение  салонов основных конкурентов - Зависимость от поставщика - Зависимость от инфляции -Зависимость от экономического  кризиса
Возможности -Работа с надежными  поставщиками -Возможность сотрудничества  с предприятиями города -Возможность изменения  цен	СИВ -Разработка новых продуктов  для завоевания рынка - Стать основным поставщиком  цветочных композиций в городе  Томск	СЛВ - Снижение цен за счет увеличения объемов - Проведение дополнительных  акций и привлечение новых  потребителей
Угрозы - Появление конкурентов  с аналогичными решениями - Постепенное снижение  цен у конкурентов - Более гибкая система  скидок у конкурентов	СИУ -Доработка цветочных  композиций -Продвижение продукции  с акцентированием на достоинствах - Снижение цен за счет  увеличения объемов	СЛУ - Анализ ситуации: -Устранение дефектов - Проработка цветочных  композиций (улучшение)

 

2.2 Анализ конкурентов

На данный момент цветочные магазины это довольно широкий масштаб предоставляемых услуг, имеется переизбыток конкурентов, а значит и аналогичной продукции.Основными конкурентами в Томске являются такие магазины, как:

1. Азалия

2. лоарОрхидея

3. Удача

 

Оценочная таблица стратегических факторов успеха  
фирм-конкурентов

 

Организация	Лилия	Азалия	Удача	Орхидея
СФУ
Ассортимент	5	5	3	4
Уровень цен	4	5	4	4
Политика распределения	5	5	4	4
Политика продвижения	5	5	3	3
Итого:	19	20	14	15
Среднее значение	4,75	5	3,5	3,75

 

 

 

 

Теперь составим классификацию имеющихся конкурентов и их долю на рынке, проведен сравнительный анализ фирм-конкурентов.

40% Лидер рынка «Азалия»

30%Претендент на лидерство «Лилия»

20% Последователь «Орхидея»

10% Обитатели рыночных  ниш «Удача»

 

Сравнительный анализ конкурентов

Показатели конкурентоспособности	Весомость	Баллы				Конкурентоспособность
		Лилия	Азалия	Удача	Орхидея	Лилия	Азалия	Удача	Орхидея
1. Качество продукции	0,1	5	5	3	3	0,5	0,5	0,3	0,3
2. Исключительность	0,1	4	5	3	4	0,4	0,5	0,3	0,2
3. Уровень цен	0,1	5	5	4	4	0,5	0,5	0,4	0,3
4. Дизайн, упаковка	0,2	5	5	3	3	1	1	0,6	0,4
5. Уровень сервиса	0,2	5	5	4	3	1	1	0,8	0,6
6. Репутация фирмы	0,1	4	5	3	4	0,8	1	0,6	0,4
7. Сертификация предприятия	0,1	5	5	5	4	1	1	1	0,9
8. Активная реклама	0,1	5	5	4	3	1	1	0,8	0,5
Общая весомость	1	38	40	25	28	6,2	6,5	4,8	3,6

 

Таким образом, конкурентоспособность нашего предприятия по выделенным показателям выше, чем у имеющихся на данный момент конкурентов, и она равняется 6,2 баллам. Конкурентоспособность наиболее сильного конкурента, то есть компании «Азалия», равняется 6,5 баллам. А это в свою очередь означает, что наша фирма является вполне конкурентно устойчивой. Для укрепления своих позиций на рынке необходимо воспользоваться стратегией дифференциации, то есть повысить качество предоставляемых услуг, расширить ассортимент товаров.

2.3 Товарная политика предприятия

В данном элементе плана маркетинга описываются характерные признаки товара, начиная с идеи производства и заканчивая послепродажным обслуживанием.

1. Замысел товара: Дарить яркие эмоции

 

2. Реальное исполнение товара, которое включает:

 

Фирменный стиль: Ленты для упаковки с фирменным узором компании

Дизайн: Оригинальный дизайн упаковки, необычные формы составления композиций

Упаковка:Вкладыш с названием компании

Качество:Цветы надлежащего качества с разных континентов мира

    3. Стадия жизненного цикла, на которой в данное время находится товар:

- стадия выведения товара на рынок – на данной стадии необходимо проводить осведомление о товаре с помощью интенсивной рекламной кампании;

- стадия роста объема продаж – на этой стадии создается предпочтение к товару с помощью умеренно напоминающей рекламы и временного занижения цен;

- стадия зрелости – на этой стадии первоначальный товар необходимо модифицировать, при этом реклама должна акцентировать внимание   на отличительных чертах товара и разном уровне  цены;

- стадия падения объема продаж – на этой стадии происходит снятие товара с производства, резкое снижение цен, акцент рекламы делается на низкие цены товара.

2.4 Каналы распространения товаров

У предприятия есть две возможности продавать свою продукцию: через прямые поставки конечным потребителям или через посредников.

 Канал сбыта:прямой канал сбыта, организуется через собственную торговую сеть: торговые филиалы, агенты по сбыту;

2.5 Реклама

Задача рекламы состоит в том, чтобы проинформировать потенциального покупателя о существовании данного товара, обратить внимание на преимущества товара и побудить к покупке.

1. Вид рекламы:

• информативная реклама – предназначена для ознакомления потенциального покупателя с товаром-новинкой, а также для снижения барьера недоверия к данному товару;
• сравнительная реклама – подчеркивает преимущества вашего товара перед товарами конкурентов;
• напоминающая реклама – напоминает покупателям о необходимости купить данные товары, состоит из названия фирмы, товара и, как правило, содержит рекламный лозунг;

2. Средство массовой информации:

• наружная реклама на плакатах, щитах, световых вывесках;

• телевизионная и радиореклама (рейтинговые передачи);

• рекламные мероприятия (презентация товара, демонстрационные выставки).

3. Оптимальный размер расходов на рекламу:

• расходы на потребительские товары недолговременного пользования достаточно высокие, это объясняется тем, что предприятие должно вести рекламу по многим конкретным продуктам в отдельности,  проводя политику индивидуализации продукта, тем самым, выделяя продукт из остальной массы конкурирующих товаров. В среднем рекламные расходы составляют  7-8% , но они могут достигать и  20-40%.

4. Текст рекламного обращения

• «Настоящая красота – не вянет!»

Потребность в кадрах

Примерный перечень должностных обязанностей и характеристик

№	Специальность	Количество человек	Размер заработной платы, Руб./мес.
1	Флорист	2	20 000*2
3	Итого		40 000

 

3. производственный План

3.1 Планирование себестоимости продукции

1. Материальные затраты

М  =  Нр х Цм,   руб.,

где   М – затраты на материалы и комплектующие изделия, руб.;

Нр– норма расхода на единицу продукции, шт., м, кг и т. п.;

Цм – цена материала, руб.;

Стоимость материалов и комплектующих изделий в месяц

 

Наименование материала	Кол-во		Цена единицы материала	Стоимость материалов в месяц
	Фев., март, май, июнь, сент.	Янв.,апр.,июль,авг.,окт.,нояб.,дек.
				Фев., март, май, июнь, сент.	Янв.,апр.,июль,авг.,окт., нояб.,дек.
1. Розы	420	200	80	33 600	16 000
2. Хризантемы (кустовые)	420	200	60	25 200	12 000
3. Лилии	100	50	90	9 000	4 500
4. Герберы	100	50	60	6 000	3 000
5.Лизиантус	80	40	70	5 600	2 800
6.Альстромерия	80	40	50	4 000	2 000
7. Фрезия	80	40	40	3 200	1 600
8.Нарцисс	40	-	30	1 200	-
9.Ирис	40	-	30	1 200	-
10. Зелень	150	100	50	7 500	5 000
Всего				96 500*5= 482 500	46 900*7= 328 300

 

Цена продажи продукции

Наименование материала	Кол-во		Цена с торговой наценкой за ед.	Стоимость материалов в месяц
	Фев., март, май, июнь, сент.	Янв.,апр.,июль,авг.,окт.,нояб.,дек.
				Фев., март, май, июнь, сент.	Янв.,апр.,июль,авг.,окт., нояб.,дек.
1. Розы	420	200	200	84 000	40 000
2. Хризантемы (кустовые)	420	200	130	54 600	26 000
3. Лилии	100	50	220	22 000	11 000
4. Герберы	100	50	130	13 000	6 500
5.Лизиантус	80	40	120	9 600	4 800
6.Альстромерия	80	40	110	8 800	4 400
7. Фрезия	80	40	100	8 000	4 000
8.Нарцисс	40	-	130	5 200	-
9.Ирис	40	-	130	5 200	-
10. Зелень	150	100	110	16 500	11 000
Всего				226 900*5= 1 134 500	107 700*7= 753 900

 

 

 

План продаж букетов

Праздничные месяца

Февраль	Март	Май	Июнь	Сентябрь
1 неделя-15 букетов 10*600=6000 3*800=2400 2*1200=2400 3 недели по 5 букетов 5*600=3000 6*800=4800 4*1200=4800	3 недели по 6 букетов 8*600=4800 6*800=4800 4*1200=4800 1 неделя-20 букетов 10*700=7000 5*900=4500 5*1200=6000	1 неделя по 6 букетов 6*800=4800 3 недели по 10 букетов 10*600=6000 10*900=9000 10*1200=12000	4 недели по 10 букетов 10*600=6000 10*800=8000 10*1000=10 000 10*1200=12 000	1 неделя-20 букетов 15*700=10 500 5*900=4500 3 недели по 5 букетов 5*600=3000 6*800=4800 4*1200=4800
Итого: 23 400	31 900	31 800	36 000	27 600

 

Январь	Апрель	Июль	Август	Октябрь	Ноябрь	Декабрь
4 недели по 5 букетов 10*600=6000 5*800=4000 5*1200=6000	4 недели по 5 букетов 10*600=6000 5*800=4000 5*1200=6000	4 недели по 5 букетов 10*600=6000 5*800=4000 5*1200=6000	4 недели по 5 букетов 10*600=6000 5*800=4000 5*1200=6000	4 недели по 5 букетов 10*600=6000 5*800=4000 5*1200=6000	4 недели по 5 букетов 10*600=6000 5*800=4000 5*1200=6000	4 недели по 5 букетов 10*600=6000 5*800=4000 5*1200=6000
Итого: 16 000	16 000	16 000	16 000	16 000	16 000	16 000

 

 

 

Порча продукции составляет 18 % из них:

10% продается  по закупочной цене- 81 080 рублей

5% на  продажу лепестков роз-24 800 рублей

3% на  утилизацию

Выручка от реализации продукции составляет: 2 256 980 рублей

 

2. затраты на потребляемую электроэнергию.

• Стоимость электроэнергии на технологические цели:

Этех  =  Роб х Цэ х Fд ,   руб.,

Этех= 0,2*1,82*705,6=  256,8 руб.

где   Роб – мощность, потребляемая оборудованием, квт/час;

Цэ – тарифная цена за 1 квт/час (см. табл.1);

Fд– действительный фонд времени работы оборудования в месяц,   который можно рассчитать по формуле:

   час,

Fд=30*24*1( 100%-2%/100%)= 705,6  час.

гдеДмр– число рабочих дней в месяце;

tсм – продолжительность рабочей смены, час;

mсм – число смен работы участка в сутки;

tрем – потери времени на ремонт оборудования, % (см. табл.1).

• Стоимость электроэнергии на освещение:

Эосв  =  Росв х Цэ,   руб.,

64,8*4,01=259,85 руб.

где   Росв– электропотребление на освещение помещений, квт/час;

 

3. Затраты на амортизацию

,

На=1/7*100%= 0,14=14%

где,На– норма амортизации, %,

Тпи– срок полезного использования имущества, в месяцах, отсюда:

А  =  На х Сос,руб.,

        А= 0,14*65 850=9 219 руб.

где,А – амортизационные отчисления в месяц;

Сос– стоимость основных средств (или нематериальных активов).

 

6. Затраты  на рекламу 

• Стоимость щитовой рекламы (штендер, баннер):     

 

Название щита	Штендер	Баннер
Размеры    (см )	120 х 280	300 х 600
Цена (руб.)	3251	500
Стоимость аренды  стойки  для баннера (руб./мес.) 3000

 

7. Прочие затраты 

,    руб.,

Пр=3%*1 369 523/100%=41 086 руб.   

где   р – процент распределения прочих расходов;

Спр– прямые затраты

 

3.2 Смета затрат на производство

 

Статьи затрат	Стоимость, тыс.руб.
	в месяц	в год
Эксплуатационные затраты
Энергия на технологические цели (освещение, оборудование)	517	6 204
Заработная плата производственных рабочих	40 000	480 000
Отчисления во внебюджетные фонды на заработную плату производственных рабочих	12 000	144 000
Амортизация		9 219
Аренда помещений	6 000	72 000
Реклама	6 751	39 751
Прочие затраты	3 424	41 086
Капитальные затраты
Холодильная камера (1360х1360х2220)		63 300
Стол		1 500
Стул		700
Материалы, комплектующие изделия		810 800
Итого:	74 692	1 668 560

 

4. финансовый план

4.1 План доходов и расходов

Наименование статьи	Величина показателей по годам
	1-й год
1. Выручка от реализации   (фактический объем) (18% из них 3% на утилизацию от 100%)	1 869 782
2. Переменные затраты (Материалы, комплектующие изделия, оплата труда)	1 434 800
3. Валовая прибыль (стр.1–  стр.2)	428 778
4. Постоянные затраты, всего,	168 260
в т.ч. амортизация
8. Налог на прибыль (20%)	3 740
9. Чистая прибыль	266 722

 

 

Рентабельность продаж

Rпро=266 722/1 869 782*100%= 14,2

 

Вывод: после  покрытия себестоимости продукции, предприятие имеет чистой прибыли с рубля продаж 14,2 %

 

4.2 Финансовый  профиль проекта

 

Исходя из графика видно, что проект окупится во втором квартале.

4.3 Анализ рисков

Под риском инвестиционной деятельности понимается возможность возникновения таких условий, которые приведут к негативным последствиям для всех или отдельных участников проекта.

В таблице представлены все потенциально возможные риски для данного инвестиционного проекта.

 

 

Таблица Риски проекта

Группы рисков
Экономические	Социо-культурные	Политические	Природно-климатические	Научно-технические
Снижение спроса	Располагаемый доход	Изменения в правилах импорта и экспорта товара	Особенности климата, географического положения города, невозможность выращивания тех или иных сортов растений	Ускоряющиеся технологические перемены укорачивают среднюю продолжительность жизненного цикла продукта, поэтому организации должны предугадывать, какие перемены несут с собой новые технологии
Повышение конкуренции	Стиль жизни	Международные санкции		Неполадки с транспортом
Увеличение налоговых ставок	Покупательские привычки
	Социальное благосостояние

 

 Рассмотрев все возможные  риски проекта, далее необходимо  рассчитать интегральные показатели  по каждой группе рисков.

Для этого рассмотрим следующие показатели:

1. Vi(0-100):

0 – риск не наступит;

25 – риск скорее всего  не наступит;

50 – неопределенность;

75 – риск скорее всего  наступит;

100 – риск наступит.

2. Pi – Важность риска (0-5), чем выше риск, тем больше баллов;
3. Wi– Весовой коэффициент риска; Wi= Pi / ƩPi
4. Vi Wi– интегральный показатель;

Таблица 13 Экономические риски

Ситуации риска	Vi (0-100)	Pi (0-5)	Wi	Vi*Wi
Снижение спроса	25	5	0,4	10
Повышение конкуренции	50	5	0,4	20
Увеличение налоговых ставок	25	2	0,2	5
Итого		12	1	35

 

Таблица 14 Социо-культурные риски

Ситуации риска	Vi (0-100)	Pi (0-5)		Wi	Vi*Wi
Располагаемый доход	50	3		0,3	15
Стиль жизни	25	2		0,2	5
Покупательские привычки	25	3		0,3	7,5
Социальное благосостояние	50	3		0,3	15
Итого			11	1,1	42,5