Инвестиционный проект создания и развития пассажирского транспортного предприятия

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РФ 
ГОУ ВПО «ПЕНЗЕНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ        АРХИТЕКТУРЫ И СТРОИТЕЛЬСТВА»

 ИНСТИТУТ  ЭКОНОМИКИ И МЕНЕДЖМЕНТА 
 
 
 
 
 
 

Курсовая  работа

по дисциплине «Экономика транспортного предприятия  »

на тему «Инвестиционный проект создания и развития пассажирского транспортного предприятия» 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 Выполнила:   ст.гр. ЭУТ-31 Кан Д. Б.

                                                                  Руководитель: Шлапакова  Н.А. 
 
 

Пенза 2011

СОДЕРЖАНИЕ 

Раздел 1. Маркетинговые  исследования……………………………………...

Раздел 2. Определение  потребных капитальных вложений

    2.1Определение потребного количества подвижного состава…………...

    2.2Капитальные вложения на строительство отапливаемого гаража........

Раздел 3.Расчет эксплуатационных затрат и себестоимости  перевозок........

Раздел 4. Экономическая  оценка проектного решения

    4.1. Расчет  чистого дисконтированного дохода…………………………....

    4.2. Расчет  внутренней нормы доходности………………………………....

    4.3.Определение  срока окупаемости и построение  жизненного цикла    инвестиционного  проекта………………………………………………………

Заключение………………………………………………………………............ 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     РАЗДЕЛ 1. МАРКЕТИНГОВЫЕ  ИССЛЕДОВАНИЯ

     Приоритетной отраслью экономики становится транспорт, а транспортный ресурс - один из ведущих ресурсов его производственного потенциала, поэтому для современной экономики характерна все большая транспортная зависимость. В связи с переориентацией экономики развитых стран, - с производственного спроса на потребительский, за последние десятилетия изменилась и роль транспорта. Как показывают наблюдения, потребительский спрос населения по рангу значимости располагается в такой последовательности: продовольственные товары - жилье - транспорт.

     Перевозка пассажиров в современном городе является частью хозяйственного оборота: сбой в перевозках пассажиров парализует производство, останавливает торговлю. Жизнь больших и крупных городов  без пассажирского транспорта невозможна - ведь и возникли крупные города главным образом благодаря развитию общественного транспорта.

     Основная  роль транспорта общего пользования – обеспечение устойчивого развития городов.

     Транспорт общего пользования  обеспечивает значительное повышение  безопасности движения. Линии и маршруты транспорта общего пользования проектируются с учетом обеспечения безопасности движения. При надлежащей организации транспорта общего пользования исключаются безответственное поведение, которые возможны со стороны водителей легковых автомобилей: подвижной состав проходит ежедневный технический осмотр, а водители – медицинское освидетельствование перед каждой сменой. Водители общественного транспорта являются профессионалами (в отличие от водителей легковых автомобилей, чья квалификация может существенно различаться).

В городах с  развитым общественным транспортом  количество смертных случаев и ранений  на 1000 жителей значительно сокращается  по сравнению с городами, ориентированными на индивидуальный автотранспорт.

Таким образом, основной мерой по обеспечению безопасности дорожного движения должно стать приоритетное развитие общественного транспорта.

         В настоящее время маршрутное  такси является более быстрой  и комфортной  альтернативой традиционному  автобусу и троллейбусу. Поэтому  предлагается разработать маршрут  от подвесного моста на

ул. М. Горького до Кольцевой:

1. Подвесной мост (ул. Максима Горького 3)
2. Площадь Ленина
3. Центральный рынок (ул. Кирова)
4. Ост. Володарского
5. Завод Автомедтехника
6. Депо №1
7. Ост. Дзержинского
8. Ост. ДОСААФ (коммунистическая ул.)
9. Ост. Пионерская
10. Проспект Победы
11. Магазин «Буратино»
12. Автомобильный колледж
13. Школа №9
14. Завод Тяж. пром.
15. ЦНТИ
16. Маг. Океан
17. Ост. Тернопольская
18. Ост. Бородина
19. Салон быта
20. Аптека
21. Универсам
22. Онкологический центр
23. Рынок Комарово
24. Кольцевая

      Таким образом общая протяженность маршрута составляет 13 км.

 Данный маршрут соединяет практически два противоположных конца города. Главной положительной особенностью этого маршрута является то, что направление его движения обходит самые большие пробки в нашем городе. А для пассажиров это является существенной причиной для того, чтобы выбрать именно разработанный мною маршрут.

     Существуют  несколько конкурентов. Это маршруты, под номерами 2 и 27.

Изучив данные маршруты, ясно, что большой опасности, в качестве конкурентов, они не представляют. Маршрут №2 совпадает с предлагаемым мною маршрутом лишь на третью часть, у него очень большая протяженность, следовательно очень медлителен.

      27 маршрут проходит в районе  «Арбеково», но и у него есть  слабые стороны: количество данного  подвижного состава не велико  и ходят реже, чем другие маршрутки.

      Для того, чтобы победить в  этой конкурентной борьбе, нужно  выполнять ряд требований:

1. Бесперебойная работа маршрутных такси
2. Содержание в технически – исправном состоянии и ухоженном виде подвижного состава
3. Наличие высококвалифицированных водителей

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

РАЗДЕЛ 2. ОПРЕДЕЛЕНИЕ ПОТРЕБНЫХ  КАПИТАЛЬНЫХ ВЛОЖЕНИЙ

1. Определение потребного количества подвижного состава

            От количества подвижного состава напрямую зависят размеры проектируемого гаража. В данном подразделе определим требуемое количество маршрутных такси на основе расчета следующих показателей:

1. Среднесуточный пробег транспортного средства:

           Lc = Tн * Vэ, 

     Tн - время в наряде (15,5 часов, т.к. для маршрутных такси оно составляет с 6.30 до 22.00);

     Vэ - эксплуатационная скорость транспортного средства. (40 км/ч)

     Lc=40*15,5=620 км.

2. Полезный пробег одного транспортного средства:

     Lпр= Tн * Vэ *,

      - коэффициент использования пробега  (0,85)

     Lпр=15,5*40*0,85=527 км.

3. Пассажирооборот за 1 год:

     Рпас.км= Lпр* qa * н *АД р;

     Рпас.км= Q * lср ,

     qa– вместимость транспортного средства (13 мест);

     н – коэффициент наполняемости (вместимости) транспортного средства (0,85);

     Q – количество пассажиров, перевезенных за год (1.150.000 чел);

     lср – среднее расстояние поездки одного пассажира (составляет 60 %  от протяженности маршрута, т.е. 7,8 км).

     Рпас.км=1.150.000*7,8=8.970.000 пасс.км.

     АД р – автомобиле-дни работы, определяемые по формуле:

     АД р = А с * Д к * ,

     Ас - списочное количество автомобилей;

     Д к– календарное время работы автомобилей в год (365 дней);

       – коэффициент выпуска автомобилей  на линию (0,8).

     Итак, найдём списочное количество автомобилей:

     А с =

     А с ==5,28=6 шт 

     Таким образом, количество подвижного состава 6 маршрутных такси.

     Стоимость одной маршрутки составляет 350.000 руб.

     Отсюда  общая стоимость на подвижной  состав равен 2.100.000 руб. 

2.   Капитальные вложения на строительство отапливаемого гаража (объектная смета)

        Смета - один из важнейших документов, с которых начинается строительство. Именно составление сметы дает полную картину стоимости предстоящих работ. Поэтому в данном пункте будет составлена объектная смета на строительство гаража. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     РАЗДЕЛ 3. РАСЧЕТ ЭКСПЛУАТАЦИОННЫХ ЗАТРАТ И СЕБЕСТОИМОСТИ ПЕРЕВОЗОК

     При составлении калькуляции себестоимости  перевозок в составе статей затрат рассчитаем следующие расходы:

1. Затраты на заработную плату водителей с начислениями в соцстрах.

     Заработная  плата водителей составляет 10.000 руб.

     На  каждой маршрутке 2 водителя (6*2=12, т.е. всего 12 водителей) 

     Годовая зарплата = 12*10000*12=1.440.000 руб.

     ЕСН составляет 26,2 % от ФЗП

     З_зп = 1.440.000 + 0,262*1.440.000 = 1.817.280 руб. 

2. Затраты на топливо.

     Тэ= , где

     Н_100км - норма расхода топлива на 100 км. ( в данном случае = 10 л.)

     L_об – общий пробег автомобилей за год

     Рассчитаем  L_об:

1. Определим время на остановки, с учетом того, что на каждой остановке маршрутка стоит по 30 сек.

24 остановки  * 30 сек. = 720 сек. = 12 мин.

2. На конечной остановке маршрутка находится 10 мин., всего 2 конечных, значит общее время простоя равно 20 мин.
3. Определим время одной ездки, поделив протяжённость маршрута на среднюю скорость:

     S/V = 13/40 = 0,325 ч = 19,5 мин.

4. Определим время одного круга с учетом остановок:

19,5*2 + 20+ 12*2 = 83

5. Определим количество кругов без учета перерыва:

15,5 –  1 = 14,5 ч. = 870 мин.

870/83 = 10,5 = 10 кругов

6. Определим, сколько времени расходуется на все круги, умножив время одного круга на количество кругооборотов:

83 мин  * 10 кругов = 830 мин

7. Определим потраченное время за год, умножив количество минут, потраченных на кругообороты в день, на 365 дней:

830 мин. * 365 = 302.950 мин. = 5.050 ч.

8. Итак, L_об = 5.050ч*40км/ч = 202.000 км

Общий пробег в год одной маршрутки составляет 202.000 км., следовательно, общий пробег всех автомобилей будет равен

202.000 км *6 маршруток = 1.212.000 км.

      9) Т_э= (10*1.212.000)/100 = 121.200 л

    10)  С учётом зимней надбавки(3% от  Т_э):

121.200*0,03 = 3.636 л

   11)   Внутригаражные нужды (0,3% от Т_э):

121.200*0,003 = 364 л

   12)   Суммарные затраты на топливо  (складываем все затраты и умножаем  на 26 руб. - цену 1 литра бензина) :

З_т = (121.200 + 3.636 + 364)*26 = 3.255.200 руб.

3. Затраты на смазочные и прочие эксплуатационные материалы

 (5% от затрат на топливо):

3.255.200*0,05 = 162.760 руб.

     4.  Затраты на  техническое обслуживание  и текущий ремонт. Складываются из затрат на заработную плату ремонтных рабочих с начислениями в соцстрах, затрат на запасные части и материалы.

     Зз.ч.=

     Зм.= , где

К1 - поправочный коэффициент = 0,92

Нз.ч. – нормы затрат на запасные части, принимаемые по текущей стоимости   = 210 руб.

Нм – нормы  затрат на материалы, принимаемые по текущей стоимости 

= 280руб.

     Зз.ч.= руб.

     Зм.= руб.

Заработная плата  одного ремонтного рабочего = 8000 руб.

Всего 2 ремонтных  рабочих

2*8000*12 = 192.000 руб. (годовой ФЗП)

192000*0,262 = 50.304 руб. (учёт ЕСН)

ЗП_р =192000+50304 = 242.304 руб.

Итак, затраты  на ТО и ТР:

З_ТОиТР = + + 242.304 = 788.674 руб.

5.  Затраты на восстановление  износа и ремонт  шин. Определяются, исходя из нормативов начислений, установленных на один комплект на 1000 км. пробега.

Зш= ,где

     Нш – норма затрат на шины, принимаемая равной 96 руб.

     nш - число шин одного автомобиля, т. е. 6 штук.

     Зш= = 698.112 руб.

6. Амортизационные отчисления:

  З_Ак.р =Н_к.р*Ц_А*L_об/100*1000

    Считаем методом добавочной стоимости - А=(1/На)*100

    На= 1/8*100% = 12,5%

    Ат=350.000*0,125=43.750 руб.

    Ат₁ = 43.750*6 = 262.500 руб.

    Ат₂ = (350.000- 43.750)*0,125 = 38.281*6 = 229.686 руб. 

    А т₃ = (350.000- 43.750 - 38.281)*0,125 = 33.496*6 = 200.976 руб.

    А т₄ = (350.000- 43.750 - 38.281 - 33.496)*0,125 = 29.309 *6 = 175.854 руб.

А т₅ = (350.000- 43.750 - 38.281 - 33.496 - 29.309)*0,125 = 25.645*6 =

153.870 руб.

А т₆ = (350.000- 43.750 - 38.281 - 33.496 - 29.309 - 25.645)*0,125=22.440*6 =

134.640 руб.

А т₇ = (350.000- 43.750 - 38.281 - 33.496 - 29.309 - 25.645 - 22.440)*0,125 =                                              19.635 *6 = 117.810 руб.

А т₈ = (350.000- 43.750 - 38.281 - 33.496 - 29.309 - 25.645 - 22.440 - 19.635)*0,125 = 17.180*6 = 103.080 руб.

7. Общецеховые расходы
1. З/п управляющего и обслуживающего персонала с единым социальным налогом.
• Директор (1)   15.000 руб.
• бухгалтер-экономист (1)  12.000 руб.
• механик (2)   8.000 руб.
• уборщица (1)  5.000 руб.

Суммируем: 15.000 + 12.000 + 8.000*2 + 5.000 = 48.000 руб (в месяц)

48.000*12  = 576.000 руб. (в год)

З/п в год с учётом ЕСН:

576.000 + 576.000*0,262 = 726.912 руб.

       7.2  Затраты на содержание

• Затраты на отопление:

               1м² = 2100 руб.

               Площадь гаража = 410 м²

                       2100*410 = 861.000 руб.

• Водоснабжение:

         1 куб горячей воды =110 руб., 1 куб холодной – 17 руб.

          Всего расходуется 3 куба в месяц.

          3*(110+17)*12 = 4.572 руб.

• Сжатый воздух:

          300 руб. * 12 = 3.600 руб.

               Сложим все затраты:

               861.000 + 4.572 + 3.600 = 869.172 руб.

       7.3 Общепроизводственные расходы (80% от 7.1 и 7.2)

              (726.912 +869.172)*0,8 = 1.276.867 руб. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Таблица № 1

     Структура эксплуатационных затрат

 

              

Рассчитаем  себестоимость, приходящуюся на 1 пассажира:

Общая себестоимость  равна 9.857.477 руб.

Объём перевозок  равен 1.150.000 пасс.год

9.857.477/1.150.000 = 8,6 руб.

Рассчитаем  себестоимость, приходящуюся на 1 км пробега:

Общий пробег автомобилей  равен 1.212.000 км.

9.857.477/ 1.212.000 = 8,1 руб.

Рассчитаем  себестоимость, приходящуюся на 1 пасс. км:

Пассажирооборот равен 8.970.000 пасс.км.

9.857.477/ 8.970.000 = 1,1 руб. 

                
 

         
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

РАЗДЕЛ 4. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ  ОЦЕНКА ПРЕКТНОГО  РЕШЕНИЯ

1. Расчет чистого дисконтированного дохода

Таблица № 2

Расчет  чистого дисконтированного дохода

( при  норме дисконта Ен = 10,75 %)

 

     Результаты:

     Rt =Tn *Q

     R1= 14 руб. * 1.150.000*0,5  = 16.100.000*0,5 =  8.050.000 руб.

     R2 =R3=16.100.000 руб.

     R4 = R5 = R6 = 15*1.150.000 = 17.250.000 руб.

     R7 = R8 = 17*1.150.000 = 19.550.000 руб. 

Капитальные вложения:

K0,5 (60% от приобретения транспортных средств и 40% от стоимости     гаража) = 350.000*6 + 4.612.939*0,6 = 4.867.763 руб.

К1 = 4.612.939*0,4 = 1.845.176 руб.

Эксплуатационные  издержки:

Э1  ( половина всех эксплуатационных затрат)   =  0,5*9.857.477 =       4.928.739 руб.

Э_{2,3,4,5,6,7,8} (амортизация*1,03):

Э2 = 229.686 * 1,03 = 236.577 руб.

Э3  = 200.976*1,03 = 207.005 руб.

Э4  =175.854*1,03 = 181.130 руб.

Э5  =153.870*1,03 = 158.486 руб.

Э6  = 134.640*1,03 = 138.679 руб.

Э7   = 117.810*1,03 = 121.344 руб.

Э8  = 103.080*1,03 =  106.172 руб.       

Коэффициент дисконтирования:

k=1/(1+E)^t

k0,5 = 1/ 1,1075^0,5 = 1,052

k1 =1/ 1,1075 = 0, 903

k2 =1/ 1,227 = 0,815

k3 =1/ 1,358 = 0,736

k4 =1/ 1,504 = 0,665