Контрабанда в уголовном законе России: исторический аспект

Содержание

Введение…………………………………………………………………… 3

1. Контрабанда в уголовном законе России: исторический аспект………………………………………………..……………………………4

2. Уголовно-правовая характеристика и признаки контрабанды………………………………………………………………..…….8

3. Ответственность за  контрабанду и отличие от смежных  составов преступления………………………………….…………………………………15

Заключение…………………….……………………………………...……20

Список использованной литературы……………………………………………………………………….22

Введение

Актуальность темы работы обусловлена  тем, что контрабанда является одним из наиболее опасных, и причиняющим огромный вред в сфере экономической деятельности  Российской Федерации, преступлением.

После открытия границ особую опасность  стали представлять: контрабанда  оружия, наркотических средств и  цветных металлов.

Общественная опасность контрабанды  заключается в том, что это  преступление подрывает экономическую  безопасность Российской Федерации, ослабляет  связи российской экономики с  мировым хозяйством, нарушает права  граждан, хозяйствующих субъектов  и государственных органов в  области таможенного дела, посягает на жизнь и здоровье людей, культурные ценности, являющиеся предметом особой охраны государства.

Стоит отметить, что преступления рассматриваемой категории имеют  устойчивую тенденцию к росту, особенно контрабанда наркотических средств  и оружия.

Основные причины контрабанды  лежат в социально-экономической  сфере, и в первую очередь, это  отсутствие товаров широкого потребления  отечественного производства. Однако среди причин контрабанды есть факторы  и международного характера.

Данная курсовая работа посвящена  рассмотрению контрабанды в историческом аспекте в России, анализу признаков  контрабанды, особенностям квалификации этого преступления, отграничению его  от смежных составов преступлений.

Цель курсовой работы состоит в  комплексном рассмотрении теоретических  и практических проблем уголовной  ответственности за контрабанду.

С учетом недавнего изменения уголовного законодательства о контрабанде  – научная новизна послужила главной причиной в выборе темы курсовой работы.

Глава 1. Контрабанда  в уголовном законе России: исторический аспект

В Западной Европе контрабанда как  правонарушение появилась в 14- 15 веках  в период бурного развития товарно-денежных отношений, когда государства признали невыгодным для себя беспрепятственный  ввоз и вывоз товаров и в  законодательном порядке установили определенные правила провоза товаров  через государственную границу.

Для осуществления контроля над  провозом товаров и взимания пошлин и иных сборов, установленных государством, на сухопутной границе и в портах были созданы специальные государственные  учреждения – таможни.

Всякое нарушение установленных  законом и другими нормативными актами правил провоза товаров и  ценностей через границу с  сокрытием их от контроля со стороны  таможни стало именоваться контрабандой, а виновные в совершении таких действий подлежали наказанию.

Само слово «контрабанда» было заимствовано из итальянского языка  и вошло во многие современные  языки (contra – против и bando- правительственный указ).

Слово «контрабанда» означает также  товар, или какой-либо запрещенный  законом к ввозу или вывозу предмет, тайно провезенный или  пронесенный через границу государства.

Таможенные пошлины стали приобретать  роль орудия государственной торговой политики по мере возникновения единого  национального рынка. Этот процесс  в разных странах происходил неординарно  и неравномерно, но повсюду он начинался  с таможенных ограничений, возникновение  которых и послужило толчком  к развитию контрабанды.

Иначе говоря, контрабанда возникла и стала развиваться как противодействие  введенным ограничениям и установленным  таможенным барьерам.

Возникновение контрабанды в России относится к периоду, когда происходил процесс образования единого  рынка и установления на государственной  границе таможенных барьеров. Это  произошло в начале XVII века.

В это время вслед за Соборным уложением, упорядочившим фискальные обязанности купечества, правительство  ввело Таможенный устав (1653 г.), и  Новоторговый устав (1667г.), ознаменовавшие собой установление в стране системы  протекционизма.

В соответствии с этими уставами ограничивалась торговля иностранных  купцов, которым отныне разрешалось  продавать свои товары только оптом  и в пределах пограничных городов. Въезд иностранных купцов во внутренние районы государства регламентировался  специальным разрешением, за что  с них кроме таможенных пошлин взимались дополнительные сборы, а  также проезжая пошлина.

С выходом России к берегам Балтийского  моря для предотвращения контрабандного ввоза и вывоза товаров морем  Петр I создает специальную таможенную службу в портах. Также во времена  правления Петра I в таможенное дело широко вовлекался стрелецкий и флотский люд, привнесший в методику борьбы с  контрабандистами опыт войсковой разведки с использованием лазутчиков, наблюдателей, дозорных.

Учрежденные Указом Петра I (1723 г.) форпостные команды из состава воинских подразделений  регулярно высылались в разъезды с задачами воспрепятствовать контрабанде, охраны границ и задержания беглых людей. Однако это не могло остановить незаконный провоз товаров, особенно после  повышения размера пошлин в 1724 г., тем более что контрабанде  потворствовали порой сами таможенные чиновники. Неизменно проявлялась  закономерность: повышение тарифных ставок резко увеличивало поток  контрабанды и число злоупотреблений  служебным положением в таможенной среде.

Важным мероприятием для усиления борьбы с контрабандой было учреждение в России в 1754г. пограничной стражи как особого корпуса для охраны государственных границ в таможенном и военно-полицейском отношениях. Позже была создана пограничная  казачья стража и специальная  таможенная стража.

Период участия казачьих соединений в таможенно-пограничной службе принес немало полезного в совершенствовании  методики борьбы с контрабандой, которая  в дальнейшем успешно развивалась  и использовалась пограничниками и  таможенниками. И все же опыт охраны границы при отсутствии единой подчиненности  с течением времени показал свою несостоятельность. Вольнонаемные  объездчики и надзиратели зачастую потворствовали контрабанде, а то и  сами перерождались в контрабандистов. Подобное наблюдалось и среди  казаков.

До отмены крепостного права  в России действовал постатейный  свод норм уголовного права. Уложение о наказаниях включало систематизированное  законодательство о контрабанде.

После судебной реформы 1864г. это уложение подверглось изменениям. Так, из Уложения в Таможенный устав были перенесены нормы, регулировавшие вопросы « О взысканиях и наказаниях за нарушение правил, установленных для ввоза и вывоза товаров», « О взысканиях за нарушение правил,, установленных для провоза товаров из одних таможен в другие и для отвоза товаров», « О взысканиях за нарушение таможенных правил по азиатской торговле (астраханской, сибирской, кавказской)», « О наказаниях за сопротивление таможенным распоряжениям и чинам».

Перенесение этих положений в Таможенный устав не изменило их характера, и  потому к ним применялись и  в последующее время все нормы  общей части Уложения о наказаниях уголовных и исправительных 1885 года, которое с последующими дополнениями действовало вплоть до Октябрьской  революции.

Конец 19 и начало 20 века в России характеризовались активизацией революционного подполья, с одной стороны, и деятельности охранки и полицейского сыска  – с другой. В Одессе, Новороссийске и других городах неоднократно вскрывались попытки контрабандного провоза нелегальной литературы и оружия. Неизбежное в связи с этим тесное сотрудничество таможенников с органами охранки и сыска внесло соответствующие коррективы в методику борьбы с контрабандой.

Возрождение таможенного дела в  Советской России и возобновление  механизма борьбы с контрабандой началось с переходом к новой  экономической политике. 8 декабря 1921 г. Совнарком утвердил Декрет о борьбе с контрабандой, в соответствии с  которым при ВЧК была создана  Центральная комиссия по борьбе с  контрабандой. Аналогичные комиссии организовывались при особых отделах  ВЧК при охране границ.

С 23 января 1922 г. пограничная служба и борьба с контрабандой были возложены  на Государственное политическое управление (ГПУ). С этого времени и на протяжении всего советского периода истории  отечественной таможни борьба с  контрабандой со всеми сложностями  и тонкостями ее глубинной технологии оставалась прерогативой органов государственной  безопасности.

В 80 – 90-е годы прошлого столетия, накануне взлета в своем развитии и превращения в мощную самостоятельную структуру, российские таможенные органы оказались без собственной специфической методики борьбы с контрабандой.

С принятием УК РФ 1996 г. уголовная  ответственность за контрабанду  начинает свою новую историю. Вплоть до конца 2011 года ответственность за контрабанду регулируется ст. 188 УК РФ, которая давала понятие «контрабанды»  и включала в себя все виды товаров  или иных предметов, перемещение  которых через таможенную границу  РФ несло собой нарушение уголовного закона.  Федеральным законом от 7 декабря 2011 года N 420 была признана утратившей силу ст. 188 УК РФ. Одновременно в Уголовный кодекс РФ были введены две статьи – 226¹ и 229¹, которые разделили надвое (ранее объединённое в ст. 188) незаконное перемещение товаров, свободный оборот которых запрещен.

Глава 2. Уголовно-правовая характеристика и признаки контрабанды

Под контрабандой следует  понимать – незаконное перемещение товаров, транспортных средств или специальных предметов, указанных в ст. 226¹ и ст. 229¹, через таможенную границу из района, находящегося под национальной юрисдикцией одного государства, в район или через район, находящийся под национальной юрисдикцией другого государства, либо в район или через район, не находящийся под национальной юрисдикцией какого-либо государства, осуществляемое в любой скрытой форме.

Общественная опасность  преступлений, связанных с контрабандой, заключается в нанесении вреда  экономическому суверенитету и экономической  безопасности государству.

Основным признаком преступления, как уголовно наказуемого деяния является незаконное перемещение через  таможенную границу РФ.

В соответствии со статьей 2 ТК РФ территория Российской Федерации  составляет единую таможенную территорию Российской Федерации. Таможенная территория Российской Федерации также включает в себя находящиеся в исключительной экономической зоне Российской Федерации  и на континентальном шельфе Российской Федерации искусственные острова, установки и сооружения, над которыми Российская Федерация осуществляет юрисдикцию в соответствии с законодательством  Российской Федерации.

На территории Российской Федерации могут находиться создаваемые  в соответствии с федеральными законами особые экономические зоны, являющиеся частью таможенной территории Российской Федерации. Товары, помещенные на территории особых экономических зон, рассматриваются  как находящиеся вне таможенной территории Российской Федерации для  целей применения таможенных пошлин, налогов, а также запретов и ограничений  экономического характера, установленных  законодательством Российской Федерации  о государственном регулировании  внешнеторговой деятельности, за исключением  случаев, определяемых настоящим Кодексом и иными федеральными законами.

Перемещение через таможенную границу РФ – это совершение действий по ввозу на таможенную территорию РФ или вывозу с этой территории товаров или транспортных средств любым способом, включая пересылку в международных почтовых отправлениях, использования трубопроводного транспорта и линий электропередач.

Преступлением, предусмотренным  ст. 226¹ и 229¹ УК РФ, признается хотя бы одно из следующих действий:

1) перемещение через таможенную  границу совершенное помимо таможенного  контроля;

2) перемещение через таможенную  границу совершенное с сокрытием  от таможенного контроля;

3) перемещение через таможенную  границу совершенное с обманным  использованием документов;

4) перемещение через таможенную  границу совершенное с обманным  использованием средств таможенной  идентификации;

5) перемещение через таможенную  границу сопряженное с недекларированием;

6) перемещение через таможенную  границу сопряженное с недостоверным  декларированием. 

Для более полного понимания  вопроса контрабанды необходимо рассмотреть все эти признаки в отдельности.

Перемещение помимо таможенного контроля:

Понятие» таможенный контроль» раскрывается в п.п. 19 п. 1 ст. 11 ТК РФ, где указано, что таможенный контроль – совокупность мер, осуществляемых таможенными органами в целях обеспечения соблюдения таможенного законодательства Российской Федерации.

Перемещение товаров помимо таможенного контроля означает перемещение  их вне определенных таможенными  органами мест или вне установленного времени производства таможенного  оформления. По сути, эта форма преступления состоит в перемещении товаров  без таможенного оформления.

Перемещение с  сокрытием от таможенного контроля:

Под сокрытием от таможенного  контроля товаров, перемещаемых через  таможенную границу, понимается использование  тайников либо других способов, затрудняющих обнаружение товаров, или приданием одним товарам вид других.

Для установления указанного признака необходимо иметь в виду, что тайниками являются места, специально-изготовленные, т. Е функциональное назначение которых в незаконном перемещении товаров и иных предметов. Например магнитные контейнеры, прикрепленные к транспортным средствам в труднодоступных местах, дополнительные полости в автомашинах, не предусмотренные заводской конструкцией, предварительная разборка и монтаж конструктивных емкостей на транспортных средствах, оборудование их дополнительной оснасткой, приспособлениями и т.п.. Под другими способами, затрудняющими обнаружение предметов, понимается перемещение товаров и иных предметов с физическим сокрытием, при котором визуальное обнаружение во время таможенного контроля затруднено (например, в вещах, находящихся в ручной клади или багаже, в одежде пассажира, в различных местах на транспортных средствах, среди других грузов и предметов и т.д.).

Придание одним товарам  вида других – это существенное изменение внешних характерных признаков предметов, которые позволяют отнести их к предметам иного вида.

Перемещение с  обманным использованием документов:

Предметом такой формы  контрабанды, как перемещение товаров  с обманным использованием документов выступают поддельные, недействительные или полученные незаконным путем  документы, документы, содержащие недостоверные  сведения. Имеются ввиду документы, необходимые для таможенных целей: выданные таможенным органом или  составленные с его участием (например, акты о результатах выгрузки товаров  с транспортных средств), а также  удостоверяющие характер и объем  груза, разрешения на вывоз последнего (накладные багажные списки, вагонные листы).

Под обманным использованием документов понимается представление  таможенному органу РФ в качестве документов, необходимых для таможенных целей, поддельных, недействительных документов, полученных незаконным путем, содержащих недостоверные сведения, либо документов, относящихся к другим товарам  и транспортным средствам.

Поддельный документ – это документ, полностью изготовленный, фальшивый или подлинный, в который внесены скаженные сведения (например, путем уничтожения части текста, внесения в него дополнительных данных).

Недействительный документ – это документ, полученный законным путем, однако по каким-либо причинам утратившим свою силу (например, истек срок его действия).

Документ, полученный незаконным путем – это документ, полученный заинтересованным лицом в результате представления в качестве оснований для его выдачи уполномоченному на то лицу заведомо ложных сведений или поддельных документов либо в результате злоупотребления должностным лицом служебным положением или совершения им халатных действий при выдачи этого документа.

Документ, содержащий недостоверные  сведения – это документ, который фактически является подлинным, но в который внесены сведения, не соответствующие действительности. При этом он сохраняет признаки и реквизиты настоящего (изготовляется на официальном бланке, содержит фамилии и должности лиц, которые должны его подписывать) , однако вносимые в него данные (текст, цифровые материалы) являются ложными.

Перемещение с  обманным использованием средств таможенной идентификации:

Транспортные средства, помещения  и другие места, где находятся  или могут находиться товары и  транспортные средства, подлежащие таможенному  контролю, места, где осуществляется деятельность, контроль за которой  возложен на таможенные органы РФ, а  также товары и транспортные средства, находящиеся под таможенным контролем, могут идентифицироваться таможенными  органами РФ.

Средства таможенной идентификации  представляют собой наложение пломб, печатей, нанесение цифровой, буквенной  и иной маркировки, идентификационных  знаков, проставление штампов, взятие проб и образцов, описание товаров  и транспортных средств. Средства таможенной идентификации могут изменятся  или уничтожатся только таможенными  органами, за исключением случаев  реальной угрозы уничтожения, безвозвратной  утраты или существенной порчи товаров  и транспортных средств.

Перемещение, сопряженное  с недекларированием:

Недекларирование товаров  или транспортных средств заключается  в незаявлении по установленной, письменной, устной или иной форме  достоверных сведений о товарах  и транспортных средствах, их таможенном режиме и других сведений, необходимых  для таможенных целей.

В отношении отдельных  видов предметов законом устанавливаются  специальные правила перемещения, не сводящиеся к декларированию и  зависящие от правового режима перемещаемого  товара.

Декларированию подлежат товары и транспортные средства, перемещаемые через таможенную границу РФ, товары и транспортные средства, режим которых  изменяется, а также другие товары и средства в случаях, определяемых законодательными актами.

Перемещение, сопряженное  с недостоверным декларированием:

Под недостоверным декларированием  товаров и транспортных средств, перемещаемых через таможенную границу  РФ, понимается заявление недостоверных  сведений о товарах и транспортных средствах, их таможенном режиме и других сведений, необходимых для таможенных целей.

При этом недостоверное декларирование не дает основания для освобождения от таможенных платежей или занижения  их размера. Если же лицо заявляет в  декларации и в иных документах, необходимых для таможенных целей, недостоверные сведения о таможенном режиме, таможенной стоимости либо стране происхождения товаров и  транспортных средств или заявляет иные недостоверные сведения, дающие основания для освобождения от таможенных платежей или занижения их размера, то эти действия следует признать не как недостоверное декларирование, а как действия, направленные на неправомерное освобождение от таможенных платежей или их занижение.

Важную роль для определения  состава контрабанды играет предмет  преступления. В науке уголовного права под ним понимаются предметы материального мира, имеющие физическую форму, на которые неправомерно воздействует преступник и тем самым посягает на объект уголовно-правовой охраны.

Правильное определение  предмета контрабанды позволяет  отграничить уголовно-наказуемое деяние от административного правонарушения и квалифицировать это преступление по соответствующей части ст. 226¹ и 229¹ УК РФ. В них предмет контрабанды предельно четко конкретизируется в виде исчерпывающего перечня материальных образований.

Непосредственный объект преступления – совокупность общественных отношений, регулирующих нормальное осуществление внешнеэкономической деятельности, а также финансовые интересы государства.

Объективную сторону преступления образуют признаки, характеризующие  его с внешней стороны. С внешней  стороны контрабанда заключается  в перемещении через таможенную границу Российской Федерации товаров  или иных предметов. Характеризуя суть основного объективного проявления рассматриваемого посягательства, уголовный  закон прежде всего указывает  на «перемещение» перечисленных в нём предметов через таможенную границу государства. В силу этого «перемещение» – опорный, определяющий признак, генерирующий весь объективный процесс общественно опасного и противоправного посягательства на объект уголовно-правовой охраны.

Состав контрабанды относится  к числу формальных, и, таким образом, преступление считается оконченным уже в момент совершения самого общественно  опасного деяния, независимо от наступления  общественно опасных последствий. Контрабанда законодательство преступление

Субъектом контрабанды может быть физическое вменяемое лицо, достигшее шестнадцатилетнего возраста, однако контрабанда может совершаться как частными лицами (общий субъект), так и должностными лицами и представителями власти, к которым, например, относятся офицеры контрольно-пропускных пунктов пограничных войск, руководящие сотрудники таможенных органов, и другими категориями должностных лиц (специальный субъект). Понятно, что если контрабанда, хотя и совершается должностным лицом или представителем власти, но без использования своего служебного положения или властных полномочий, она признается совершенной общим субъектом.

Среди возрастных групп наибольшее число фактов контрабанды приходится на лица в возрасте с 30 до 49 лет. Значительное снижение активности совершения данного  преступления наблюдается у лиц  старше 50 лет. На первое место в совершении контрабанды выдвинулись неработающие граждане, значительную часть которых, как это известно из практики, составляют так называемые «челноки» («кирпичи», «помогаи» и т.п.) – лица, совершающие регулярные заграничные поездки и занимающиеся поставкой товаров в виде промысла.

Субъективная сторона  преступления – это психическая деятельность лица, непосредственно связанная с совершением преступления. Вина как определенная форма психического отношения лица к совершаемому им общественно опасному деянию составляет ядро субъективной стороны преступления, хотя и не исчерпывает полностью её содержания.

Есть те, кто утверждают, что контрабанда совершается  не только с прямым умыслом, но и  по неосторожности – в результате преступной небрежности.

Несмотря на то, что уголовный  закон не содержит каких-либо прямых указаний на форму вины контрабанды, с субъективной стороны это преступление предполагает только прямой умысел. Кроме  того, контрабанда не может быть совершена не только по неосторожности, но и даже с косвенным умыслом  – потому что, как правило, мотивом совершения контрабанды является корысть, материальная заинтересованность.

В частности, Н.Качев отмечает, что с субъективной стороны одна из характерных особенностей контрабанды  состоит в том, что «прежде всего она совершается с практически однородной мотивацией: статистически на 97% контрабанда – корыстное преступление, рассчитанное на прибыль».

Закон не содержит никаких  указаний на мотивы и цели преступных действий. Из этого следует сделать  вывод, что названные признаки не входят в качестве обязательных в  субъективную сторону контрабанды  и не оказывают влияния на квалификацию содеянного, но учитываются при определении  меры наказания.

Глава 3. Ответственность за контрабанду и отличие от смежных составов преступления

Как один из квалифицирующих  признаков состава контрабанды  предусмотрен специальный субъект - должностное лицо. Очевидно, что  при раскрытии понятия "должностное  лицо" нужно исходить как из примечания к ст. 285 УК РФ. Под должностным  лицом в контрабанде понимаются лица, в служебные обязанности  которых в момент совершения ими  правонарушения входило обеспечение  выполнения требований, установленных  Таможенным кодексом РФ и иными нормативно - правовыми актами РФ по таможенному  делу. Хотя есть и другое мнение, когда  под должностным лицом в рамках указанной статьи понимаются также  и должностные лица других государственных  органов и учреждений .

В соответствии с Таможенным кодексом РФ к таким лицам относятся: начальник таможни и его заместители; инспектора; другие должностные лица, осуществляющие таможенное оформление и проводящие таможенный контроль, проводящие таможенную идентификацию  товаров или транспортных средств. Контрабанда, совершенная должностным  лицом с использованием своего служебного положения, может быть совершена  также и другими должностными лицами, не связанными непосредственно  с выполнением указанных выше функций, но использующими свое служебное  положение для незаконного перемещения  товаров через таможенную границу.

Ими могут быть должностные  лица, которые по долгу службы имеют  возможность пересекать таможенную границу или осуществлять контроль, надзор за перемещением грузов, а также  должностные лица, освобожденные  в силу Таможенного кодекса от определенных форм таможенного контроля и пользующиеся этим для контрабандного перемещения товаров через таможенную границу.

Согласно Таможенному  Кодексу РФ таможенному досмотру не подлежит личный багаж Президента РФ и следующих вместе с ним  членов его семьи. Освобождаются  от таможенного досмотра личный багаж  депутатов Государственной Думы и Совета Федерации и членов Правительства  РФ, если эти лица пересекают таможенную границу в связи с исполнением  своих депутатских или служебных  обязанностей.

Для привлечения к ответственности  по п. «а» ч. 2 ст. 226¹ и п. «б» ч. 2 ст. 229¹ необходимо, чтобы контрабанда была совершена лицом с использованием только служебного положения. Незаконное перемещение должностным лицом через таможенную границу товаров и иных ценностей без использования своего служебного положения не может рассматриваться как квалифицирующий контрабанду признак.

В данном случае понятия "должностное  лицо" и "служебные полномочия" должны находиться в прямой зависимости  друг от друга. Например, при осуществлении  контролируемой поставки должностное  лицо использует свое служебное положение, злоупотребляет предоставленным ему  правом перемещать отдельные товары и транспортные средства без таможенного  контроля.

 Должностное лицо, как  соучастник - представитель таможенных  органов, оказавшее содействие  другому лицу в незаконном  перемещении через таможенную  границу РФ предметов контрабанды,  подлежит ответственности за  соучастие в этом преступлении  и за превышение должностных  полномочий .Но в случае, если  должностное лицо совершит указанное  преступление при условии применения  к нему насилия, его уголовная  ответственность исключается.

Под применением насилия  к лицу, осуществляющему таможенный контроль, следует понимать любое  физическое или психическое насилие  независимо от того, повлекло оно причинение вреда здоровью потерпевшего или  нет.

Наиболее опасной формой контрабанды считается контрабанда, совершенная организованной группой. Преступление признается совершенным  организованной группой, если оно совершено  устойчивой группой лиц, заранее  объединившихся для совершения одного или нескольких преступлений .

Следует согласиться с  мнением Трусова К.Ю., который  считал что в статью 188 УК РФ (мнение имело место быть в 2004, когда ст. 188 ещё имела силу) следовало бы добавить и такой квалифицирующий  признак как совершение преступления группой лиц по предварительному сговору, что было воплощено в  ст. 229¹ ч.2 п.«а» - так как зачастую контрабанда совершается не одним лицом или организованной группой, а группой лиц по предварительному сговору. Необходимость данного квалифицирующего признака была обусловлена тем, что отсутствие в диспозиции ст.188 указанного квалифицирующего признака влеклось выпадение из квалификации действий преступников их совместных и целенаправленных действий на совершение преступления и, как следствие, наказание смягчалось.