Кредит и его роль в регулировании экономики. 3

Федеральное агентство по образованию РФ

Государственное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

"КУБАНСКИЙ  ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ"

Экономический факультет

Кафедра экономики труда и управления персоналом 
 
 
 
 

КУРСОВАЯ  РАБОТА

Кредит  и его роль в регулировании  экономики 
 
 
 
 

Выполнил:

Студент 1 курса

Экономического  факультета

Специальность экономика(бакалавриат)

Группа 103Б Чёрный Е. В.

Научный руководитель: Богдашев И. В. 
 
 
 
 

Краснодар 2011

Содержание 

Введение_________________________________________________________3

Глава 1. Теоретические  аспекты исследования сущности и роли кредита  в экономике

1. История возникновения кредитных отношений__________________6
2. Сущность и основные формы кредита__________________________9
3. Основные функции кредита и принципы кредитования___________17

Глава 2. Особенности кредитных  отношений в России.

2.1. Преимущества и  недостатки государственного  регулирования кредитных  отношений в России____________________________________20

2.2 Перспективы развития кредитования в РФ ________________________29

Заключение__________________________________________________ 36

Список  литературы____________________________________________38

Приложения__________________________________________________40 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

         Введение

    Наверное, перед каждым из нас вставал столь  обыденный вопрос: «Где взять деньги?». У кого-то при открытии собственного бизнеса, а у кого-то при покупке  автомобиля, квартиры, земельного участка, да вообще чего угодно. Можно, конечно, взять взаймы у родственников  или знакомых, но не всегда имеется  такая возможность. В таком случае приходится обращаться в банк за получением кредита.

      Кредиты банки предоставляют различным  юридическим и физическим лицам  за счет формируемых ими собственных  и заемных ресурсов: собственных  средств, клиентских денег на расчетных, текущих, срочных и иных счетах, межбанковского кредита; средств, мобилизованных банком во временное пользование путем  выпуска долговых ценных бумаг.

      Возникновение кредита связано непосредственно  со сферой обмена, где владельцы  товаров противостоят друг другу  как собственники, готовые вступить в экономические отношения.

    В рыночной экономике непреложным  законом является то, что деньги должны находиться в постоянном обороте, совершать непрерывное обращение. Временно свободные денежные средства поступают на рынок ссудных капиталов, аккумулируются в кредитно-финансовых учреждениях, а затем пускаются  в дело, размещаются в тех отраслях экономики, где есть потребность  в дополнительных капиталовложениях.

      Кредит представляет собой движение ссудного капитала, осуществляемое на началах срочности, возвратности и платности.

      Кредит (лат. сreditum - ссуда, от credo – верю, доверяю) – предоставление денег или товаров в долг и, как правило, с уплатой процента).

      Кредит  – институт рыночной экономики и подходы к его определению неоднозначны.

      Кредит  –  экономическое отношение между двумя и более сторонами.

      Кредит – товар особого рода.

      Кредит  – сделка, взаимодействие определенных институтов.

      Кредит  – элемент воспроизводственного процесса.

      В развитии любого государства значительное место занимает кредитная система, которая во многом определяет развитие экономики, рост потенциальных возможностей государства и рост благосостояния его населения. Вместе с этим само государство должно оказывать влияние  на развитие кредитной системы, на ее формирование, деятельность и соответственно размещению на территорию государств

      На  протяжении 10 лет рыночных реформ в  России происходило формирование кредитной  системы на основе новых принципов. Этот процесс довольно сложный и  занимает длительный промежуток времени. При формировании кредитной системы  в настоящее время невозможно не учитывать опыт прошлого.

     Кредитная система России состоит из трех уровней. Верхний уровень кредитной системы  занимает Центральный Банк РФ (Банк России). Второй уровень кредитной  системы - это коммерческие банки. И  третий уровень занимает парабанковская система (страховые фонды, пенсионные фонды, инвестиционные фонды).

      Целью курсовой работы является изучение сущности и роли кредита в экономике, а также рассмотрение особенностей кредитных отношений в Российской Федерации.

      Главными  задачами курсового проекта являются:

• Рассмотреть сущность и формы кредита, а также основные принципы кредитования
• Определить значение и роль кредита в экономической системе
• Рассмотреть кредитную политику в России
• Найти плюсы и минусы законодательного регулирования кредитных отношений в РФ
• Определить проблемы развития кредитования в России и рассмотреть перспективы развития кредитной системы

     Предметом исследования является кредитная система, интересы и противоречия, связанные  с формированием кредитного потенциала национальной экономики страны.

     Актуальность  исследуемой проблематики нашла  отражение в возросшем числе  публикаций, посвященных вопросам кредитования.

     Работа  состоит из 2-х глав:

     1. Теоретические аспекты исследования  сущности и роли кредита в экономике.

     2. Особенности кредитных отношений  в России. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Глава 1. Теоретические  аспекты исследования сущности и роли кредита  в экономике.

1. История возникновения кредитных отношений

     Понятие кредита существовало еще в VI в. до нашей эры, в частности на территории современного Израиля.

     До  царя Соломона иудеи использовали кредит, т.е. за долги отправлялись в долговое рабство. Царь Соломон запретил такое  рабство и обратил личную ответственность  в имущественную. Он издал закон, по которому должник теперь отвечал  перед кредитором своим имуществом, а не личной свободой. На земле должника ставили столб, на котором было написано, что его имущество принадлежит  кредитору в обеспечение определенной суммы, и таким образом уведомляли всех вокруг, что данное имущество  заложено. Столбы с такими надписями  стали называть ипотекой от греческого "hypotheke", что означает "залог, заклад".

     Первые  кредиты в истории человечества вызывались, как правило, нуждой, а  не возможностью получить дополнительную прибыль. Как только люди начали выращивать что-то на земле, они сразу столкнулись  с периодическими неурожаями, которые  могли оставить без еды на весь год. Здесь и появляются первые кредиты: если отдельному крестьянину не хватало  собранного урожая, он шел к более  богатому соседу и просил одолжить определенную сумму денег до следующего урожая.

     Кроме того, первые формы кредитов и процентов  имели, конечно же, натуральный характер (разновидность бартера). Крестьянин занимал один мешок зерна, а возвращал  полтора или два. Таким образом, кредит опередил появление и рыночного  хозяйства, и денег. Конечно, ничто  не могло гарантировать, что человек, уже попавший в затруднительное  положение, сможет не только поправить  свои дела, но еще и достать излишек, чтобы отдать долг. Как писал один историк хозяйства, "брать проценты при этих условиях значит падающего  подтолкнуть ".

     Если  человек не мог отдать долг, он мог  лишиться своего имущества. Если у него было нечего взять, он отправлялся отрабатывать долг на поле или на двор к своему кредитору, собственно, уходил в долговое рабство. Конечно, подобное явление  не вызывало одобрения в обществе. Одним из первых борцов против него стала церковь.

     Основным  источником аргументов священников  в осуждении процента была Библия. В Евангелии от Луки написано: "... взаймы давайте, не ожидая ничего..." (VI, 35). Это означает, что кредитор не должен просить ни процентов, ни возврата самой ссуды. К этому  добавлялось учение о проценте древнегреческого мыслителя Аристотеля (чью философию  средневековая церковь пыталась совместить с христианством). Согласно Аристотелю, процент является противоестественной  формой дохода, так как "деньги не могут рождать деньги". И кроме  того, церковь пыталась найти некие  рациональные доказательства неестественности процента. Одним из аргументов был, например, следующий: поскольку отданные в долг деньги возвращаются кредитору  обратно в целости, процент является платой за время, а время нельзя продавать, так как оно принадлежит Богу. Пользуясь своей властью, церковь  пытается покончить с процентом "сверху". В 1179 г. папа Александр III запрещает процент под страхом  лишения причастия. В 1274 г. папа Григорий X применяет более строгое наказание - изгнание из государства. В 1311 г. папа Климент V вводит в качестве наказания  отлучение от церкви. К концу средних  веков государство, наконец, перестает  бороться против любой формы кредитов и пытается не допустить ростовщичества регулированием высоты процента. В 1545 г. в Англии максимальной была объявлена  ставка 10% в год. В 1624 г. она снижена  до 8%, а в 1652 г. - до 6%. Другие страны действовали  похожим образом. Например, в 1640 г. в  Нидерландах была установлена максимальная ставка процента в размере не выше 5%, во Франции в 1601 г. был установлен максимальный процент 6%. В России такой  закон ввели в 1754 г., а максимальный процент был тоже равен 6%. В XVIII в. широкая волна протеста против запрещения процентов начинает постепенно разрушать общественное мнение, и в XIX в. практически везде отменяют контроль за размером процента. Однако в законодательстве многих стран остается понятие ростовщичества ("эксплуатации нужды, слабости разумения, неопытности или душевного возбуждения кредитующегося") и уголовная ответственность за него. Но займы "по нужде" не были единственным видом потребительских займов в античном мире или в средние века. Часто занимать деньги приходилось богатым людям, которые по каким-то причинам не могли выйти на тот уровень потребления, который был им необходим. Нуждой это вряд ли можно было назвать, хотя мотивы аналогичные.

     В конце XVII в. английский купец и автор  памфлетов на экономические темы Дадли Норт писал: "В нашей стране деньги, отдаваемые под проценты, гораздо  менее, чем в десятой своей  части, идут в руки предпринимателей... они ссужаются, главным образом, для покупки предметов роскоши, выдаются на расходы людям, которые  хотя и являются крупными землевладельцами, но тратят деньги быстрее, чем приносит им их землевладение... ". Ссуды выдавались, как правило, под залог земли, и именно это являлось причиной того, что через некоторое время  помещики во многих странах оказывались  в долгах.

     Крупными  заемщиками могли быть короли, займы  которых носили либо военный характер, либо потребительский. Короли были одними из самых "плохих" заемщиков, так  как легко могли решить не возвращать деньги

     На  протяжении многих веков кредит был  слабо развит в капиталистическом  обществе, что было обусловлено целым  рядом объективных и субъективных причин. Вплоть до Второй мировой войны  коммерческие банки развитых капиталистических  стран почти не предоставляли  населению денежные ссуды на потребительские  цели. Первыми вступили на этот путь коммерческие банки США. Еще в 1920-1930 гг. группа из нескольких банков, возглавляемая одним из предшественников нью-йоркских "City-Corp" и "Bank of America", создала у себя отделы потребительского кредита. Первоначально эта банковская группа предоставляла займы частным лицам на такие цели, как оплата медицинской помощи, стоматологических услуг, обучения и т.п., но затем приступила и к выдаче ссуд на покупку в рассрочку потребительских товаров. После окончания войны сектор потребительского кредита стал одним из наиболее быстроразвивающихся сегментов рынка кредитных услуг коммерческих банков. В других западных странах бум в области банковского кредитования потребительских нужды населения начался в конце 50-х годов. Таким образом, особое развитие потребительский кредит получил в условиях общего кризиса капитализма (главным образом после 2-ой мировой войны, в 1939-1945гг.) в связи с резким усилением несоответствия между ростом производства и ограниченностью платёжеспособного спроса трудящихся.

     Теперь  же кредит получил широкое распространение  практически во всех экономически развитых странах и во многих странах "третьего мира". 

2. Сущность  и основные формы  кредита

      Обычно  кредитом  называют движение ссудного (т.е. денежного) капитала, предоставляемого в ссуду на условиях возвратности за плату в виде  процента.

      Это определение основано на высказывании К. Маркса о характере ссудного капитала,  что он "лишь отчуждается под  условием",  что он "не продается, а лишь отдается в ссуду". Вообще кредит буквально означает  "распоряжение определенной  суммой денег в  течение известного срока, т.е. те, у  кого есть избыток денежных средств, могут их давать в кредит тем, кто  испытывает недостаток или нуждается  в дополнительных суммах".

      В настоящее время кредит имеет  огромное значение. Он решает  проблемы, стоящие перед всей экономической  системой.  Так при помощи кредита  можно преодолеть  трудности,  связанные  с тем,  что  на  одном участке высвобождаются временно свободные денежные средства,  а  на других возникает потребность  в  них.

      Кредит  аккумулирует высвободившийся капитал, тем самым, обслуживает прилив капитала,  что обеспечивает нормальный воспроизводственный  процесс.  Также кредит убыстряет  процесс денежного обращения,  обеспечивает  выполнение целого  ряда  отношений: страховых, инвестиционных, играет большую роль в регулировании  рыночных отношений.

      Источником  ссудного капитала служат, во-первых, высвобождающиеся из кругооборота денежные средства: средства, предназначенные для восстановления основного капитала (т.е. амортизационный  фонд); часть оборотного капитала, высвобождаемая в денежной форме в связи с  несовпадением времени продажи  товаров и покупки сырья, топлива, материалов. Капитал, временно свободный  в период между поступлением денежных средств от реализации товаров и  выплатой заработной платы.

      Другим  источником  ссудного  капитала  выступают денежные доходы и накопления личного сектора.  Нужно отметить, что начиная  с  50 – 60 годов  прошлого столетия налицо тенденция  усиления привлечения денежных сбережений трудящихся и  служащих.  Этому  способствовали, в первую очередь, улучшения  социально – экономического положения  развитых стран, изменения в структуре  потребления.

      В качестве третьего источника ссудного капитала выступают денежные накопления государства, размеры  которых определяются масштабами государственной собственности  и долей валового национального  продукта.

      Таким образом, можно сделать вывод, что  временно свободные денежные средства, возникающие на основе кругооборота промышленного и торгового капитала, денежные накопления личного сектора и государства образуют источники ссудного капитала.

      Ценой ссудного капитала является процент.  В  отличие  от цены  обычных  товаров и услуг,  представляющих собой денежное выражение стоимости,  процент является оплатой потребительской  стоимости  ссудного  капитала. Источником процента является доход, полученный от использования кредита.

      Более точную картину,  отражающую стоимость  кредита, дает норма процента, или  процентная ставка. Нормой процента называют отношение годового дохода, полученного  на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита, умноженного на  100.  Норма  процента  зависит  от  прибыли,  которая  делится на процент и  предпринимательский доход.  Процент  не может быть больше нормы прибыли,  так как цена ссудного капитала не выражает его стоимости, ее изменения  не управляются законом стоимости.

      Норма процента зависит от соотношения  спроса и  предложения, которые определяются многими факторами:

      ·    масштабами производства;

      ·    размерами денежных накоплений и  сбережений всего общества;

      · соотношением между размерами кредитов, предоставляемых государством, и  его задолженностью;

      ·  темпами инфляции: при усилении инфляции процентные ставки растут, и наоборот, при спаде инфляции процентные ставки падают;

      ·    циклическими колебаниями производства;

      ·    его сезонными условиями;

      ·    рыночной конъюнктуры и рыночными  колебаниями;

      ·    государственным регулированием процентных ставок;

      ·  международными факторами, а именно: неуравновешенностью платежных  балансов, колебаниями валютных курсов, валютными кризисами, движением  капиталов, войной процентных  ставок (например, в 80-х годах).

      В процессе исторического развития кредит приобрел многообразные формы, основные из которых – это коммерческий и банковский кредит.

      а) Коммерческий кредит – это кредит, предоставляемый предприятиями, объединениями и другими хозяйственными субъектами друг другу. Коммерческий кредит предоставляется в товарной форме, прежде всего путем отсрочки платежа.

      Одна  из первых форм кредитных отношений  в экономике, породившая вексельное обращение и тем самым активно  способствовавшая развитию безналичного денежного оборота, находя практическое выражение в финансово-хозяйственных  отношениях между юридическими лицами в форме реализации продукции  или услуг с отсрочкой платежа, это коммерческий кредит. Основная цель этой формы кредита — ускорение  процесса реализации товаров, а, следовательно, извлечения заложенной в них прибыли.

      Инструментом  коммерческого кредита традиционно  является вексель, выражающий финансовые обязательства заемщика по отношению к кредитору. Наибольшее распространение получили две формы векселя — простой вексель, содержащий прямое обязательство заемщика на выплату установленной суммы непосредственно кредитору, и переводный (тратта), представляющий письменный приказ заемщику со стороны кредитора о выплате установленной суммы третьему лицу либо предъявителю векселя. В современных условиях функции векселя часто принимает на себя стандартный договор между поставщиком и потребителем, регламентирующий порядок оплаты реализуемой продукции на условиях коммерческого кредита. Основные преимущества и недостатки коммерческого кредита представлены в Приложении 1.

      В современных условиях на практике применяются  в основном три разновидности  коммерческого кредита:

- кредит с фиксированным сроком погашения;

      - кредит с возвратом лишь после фактической реализации заемщиком поставленных в рассрочку товаров;

      - кредитование по открытому счету, когда поставка следующей партии товаров на условиях коммерческого кредита осуществляется до момента погашения задолженности по предыдущей поставке.

      б) Банковский кредит – это кредит, предоставляемый денежно-финансовыми учреждениями (банками, фондами, ассоциациями) любым хозяйственным субъектам (частным предпринимателям, предприятиям, организациям и т. п.) в виде денежных ссуд.

      Одна  из наиболее распространенных форм кредитных  отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств. Предоставляется исключительно  банками, имеющими лицензию на осуществление  подобных операций от центрального банка. В роли заемщика могут выступать  только юридические лица, инструментом кредитных отношений является кредитный  договор или кредитное соглашение. Доход по этой форме кредита поступает  в виде ссудного процента или банковского процента, ставка которого определяется по соглашению сторон с учетом ее средней нормы на данный период и конкретных условий кредитования. Основная масса кредитов предоставляется под обеспечение, что является одним из принципов банковского кредитования. Классифицируется эта форма кредита по ряду базовых признаков:

• Сроки погашения (онкольные ссуды, краткосрочные ссуды, среднесрочные ссуды, долгосрочные ссуды)
• Способы погашения (ссуды, погашаемые единовременным платежом со стороны заемщика и погашаемые в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора).
• Способ взимания ссудного процента (ссуды, процент по которым выплачивается в момент ее общего погашения; ссуды, процент по которым выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всего срока действия кредитного договора; ссуды, процент по которым удерживается банком в момент непосредственной выдачи их заемщику);
• Наличие обеспечения (доверительные ссуды, ссуды под финансовые гарантии третьих лиц);
• Целевое назначение (ссуды общего характера, целевые ссуды);
• Категории потенциальных заёмщиков (сельскохозяйственные ссуды, ссуды посредникам на фондовой бирже, ипотечные ссуды владельцам недвижимости, межбанковские ссуды);

      в) Потребительский кредит предоставляется частным лицам до 3-х лет при покупке, прежде всего, потребительских товаров длительного пользования. Он реализуется или в форме продажи товаров с отсрочкой платежа через розничные магазины, или в форме предоставления денежной ссуды на потребительские цели.

      Главный отличительный признак потребительского кредита – целевая форма кредитования физических лиц. В денежной форме  предоставляется как банковская ссуда физическому лицу для приобретения недвижимости, оплаты дорогостоящего лечения и т.п., в товарной –  в процессе розничной продажи  товаров с отсрочкой платежа.

      г) Ипотечный кредит предоставляется в виде долгосрочных ссуд под залог недвижимости (земли, зданий). Инструментом предоставления таких ссуд служат ипотечные облигации, выпускаемые банками и предприятиями. Ипотечный кредит используется для обновления основных фондов в сельском хозяйстве, финансирования жилищного строительства и т. п.

      д) Основным признаком государственной формы кредита является непременное участие государства в лице органов исполнительной власти различных уровней. Осуществляя функции кредитора, государство через ЦБ производит кредитование:

• конкретных отраслей или регионов, испытывающих особую потребность в финансовых ресурсах, если возможности бюджетного финансирования уже исчерпаны, а ссуды коммерческих банков не могут быть привлечены в силу действия факторов конъюнктурного характера;
• коммерческих банков в процессе аукционной или прямой продажи кредитных ресурсов на рынке межбанковских кредитов.

      В роли заемщика государство выступает в процессе размещения государственных займов или при осуществлении операций на рынке государственных краткосрочных ценных бумаг (облигаций внутреннего государственного займа).

      Основной  формой кредитных отношений при  государственном кредите являются такие отношения, при которых  государство выступает заемщиком  средств.

      Следует отметить, что в условиях переходного  периода такая форма кредита  должна использоваться не только в  качестве источника привлечения  финансовых ресурсов, но и эффективного инструмента централизованного  кредитного регулирования экономики.

      е) Международный кредит представляет собой движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений. Международный кредит предоставляется в товарной или денежной (валютной) форме. Кредиторами и заемщиками являются банки частные фирмы, государства, международные и региональные организации.

      Международный кредит – движение ссудного капитала в сфере международных экономических  отношений, связанное с предоставлением  валютных и товарных ресурсов на условиях возвратности, срочности и уплаты процента. Источниками международного кредита служат: временно высвобождаемая у предприятий в процессе кругооборота часть капитала в денежной форме; денежные накопления государства и личного сектора, мобилизуемые банками. Международный кредит отличается от внутреннего межгосударственной миграцией и укрупнением этих традиционных источников за счет их привлечения из ряда стран.

      Рассматривается как совокупность кредитных отношений, функционирующих на международном  уровне, непосредственными участниками  которых могут выступать межнациональные  финансово-кредитные институты (МВФ, МБРР и др.), правительства соответствующих  государств и отдельные юридические  лица, включая кредитные организации. Классифицируется по нескольким базовым  признакам:

• по характеру кредитов — межгосударственный, частный;
• по форме — государственный, банковский, коммерческий;
• по месту в системе внешней торговли — кредитование экспорта, кредитование импорта.

      Международный кредит выполняет следующие функции, отражающие специфику движения ссудного капитала в сфере макроэкономических отношений:

1. Перераспределение ссудных капиталов между странами для обеспечения потребностей расширенного воспроизводства.
2. Экономия издержек обращения в сфере международных расчетов путем замены действительных денег (золотых, серебряных) кредитными, а также путем развития и ускорения безналичных платежей, замены наличного валютного оборота международными кредитными операциями.
3. Ускорение концентрации и централизации капитала.

      Характерным признаком международного кредита  выступает его дополнительная правовая или экономическая защищенность в форме частного страхования  и государственных гарантий.

3. Основные функции кредита и принципы кредитования

      Кредитный рынок выполняет макроэкономическую функцию. В современной экономике  денежный капитал накапливается  в основном в виде ссудного капитала. Поэтому накопление денежного капитала важно не само по себе как обособленный процесс, а, прежде всего, с точки  зрения его воздействия на весь ход  воспроизводства, т.е. в макроэкономическом аспекте.