Кредитная политика Республики Беларусь

Введение

На современном  этапе функционирования экономики  Республики Беларусь широко обсуждаются  различные аспекты её развития. К  числу важнейших из них относится  кредитная политика государства. Это  объясняется тем, что от результатов  проводимой кредитной политики, мер  взаимодействия Центрального банка  страны и коммерческих банков зависит  не только стабилизация экономики, но и её экономический рост. Целью  исследования  является освещение  основных тенденций развития кредитной  политики в Республике Беларусь и  в зарубежных странах и её влияние  на рост и стабилизацию экономики, а  также способы её реформирования.

 Экономическое  развитие государства возможно, прежде всего, за счёт инвестиций. Рост или уменьшение внутренних  и внешних кредитных ресурсов  может соответственно вызвать  рост или уменьшение инвестиций. Вот почему именно этой проблеме  посвящена данная работа. Но не  менее важным является, в свою  очередь, исследование  базы кредитных  ресурсов, за счёт чего они  образуются. Если их формирование  основывается на сбережениях  домашних хозяйств и субъектов  хозяйствования, то экономический  рост будет реальным и долговременным. Если же рост кредитных ресурсов  основан на «пустых» деньгах,  то и улучшение динамики ряда  экономических показателей может  оказаться фиктивным. При этом  необходимым является анализ  и конструктивные предложения  по лучшему использованию кредитных  ресурсов.

Ключевым  звеном кредитной системы являются банки страны. Их деятельность регулируется банковским законодательством. В зависимости  от принципов построения кредитной  системы строятся взаимоотношения  Центрального банка с государством и коммерческими банками. В работе раскрываются особенности функционирования кредитных систем зарубежных стран, их сравнение с кредитной системой республики, рассмотрено её банковское законодательство.

Задачи:

q раскрыть сущность кредита, его основные формы и функции;

q изучить основные направления кредитной политики в РБ;

q изучить влияние кредитной политики на показатели экономического роста;

q выделить проблемы достижения конечных целей;

q изучить систему кредитного регулирования в нашей республике и в зарубежных странах, проблемы её осуществления. 

Объектом  работы является развитие основных форм кредита в Республике Беларусь, оценка их функционирования на современном этапе, а также деятельность Национального банка в обеспечении кредитными ресурсами банков и хозяйствующих субъектов.

Предметом работы является кредитная политика, условия её функционирования и развития. Данная работа освещает наиболее существенные аспекты кредитной политики для экономики Беларуси в настоящее время, а также проблемы и тенденции её развития.

Курсовая работа состоит из введения, трех глав, заключения, приложений.

В Главе 1 раскрывается сущность кредита, его формы и основные функции, а также роль кредита в экономике.

 Глава 2 посвящена анализу кредитных систем зарубежных стран, участие государства в деятельности кредитно-финансовых учреждений, а также роль Центрального банка в осуществлении кредитной политики.

В Главе 3 изучены перспективы развития кредитной политики, а также рассмотрены проблемы кредитования в Республике Беларусь.

Данная  курсовая работа базируется на законодательных  и нормативных актах Национального  банка РБ, теоретических исследованиях  и периодических изданиях, внутрибанковских положениях.

В процессе написания  курсовой работы использованы материалы  работ авторитетных зарубежных и  отечественных авторов, а также  материалы отечественных периодических  изданий (журналы «Банковский вестник», «Вестник Ассоциации белорусских банков»  и другие). 
 
 
 
 
 
 
 
 

1 Кредит: понятие,  функции и роль  в экономике. Основные  формы кредита.

Кредит: понятие, функции  и роль в экономике 

   В практической экономической деятельности кредит представляет собой передачу в пользование материальных ценностей в денежной или товарной форме на условиях возвратности, срочности и платности. При этом кредитные отношения проявляются в виде конкретных кредитных сделок, формы и условия которых в настоящее время отличаются значительным многообразием. Сущность же кредита всегда устойчива и неизменна независимо от специфики его проявления, всегда сохраняет черты, присущие экономическим отношениям, лежащим в основе кредита.

Кредит используют как крупные предприятия и  объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия. Им пользуются как государства и  правительства, так и отдельные  граждане.

Существует множество  точек зрения на определение понятия  кредит.Так, в Большом экономическом  словаре даётся следующая трактовка  кредита: кредит - (от латинского - creditum - ссуда, долг; от credere - верить) ссуда в денежной или товарной форме на условиях возвратности и обычно с уплатой процента.

Слово «кредит», по мнению Макса Фасмера, заимствовано русским языком из немецкого (credit) в  самом начале XVIII в. со значением  «авторитет».

И.И. Кауфман, выдающийся представитель русской школы экономистов,определял кредит следующим образом: «кредит служит … мостом, перекинутым, благодаря историческому развитию культуры, чрез ту пропасть, которая отделяет богатство от бедности», благодаря кредиту «капитал подчиняется труду и личности, он подпадает под власть труда» .

Однако несмотря на множество определений большинство  экономистов придерживаются следующей  трактовки: кредит — это экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости в товарной или денежной форме. Из этого определения видно, что субъектами кредитных отношений являются кредитор и заемщик. Ими могут быть в принципе любые юридически самостоятельные лица и дееспособные граждане, которые в состоянии нести материальную ответственность по обязательствам кредитной сделки. Однако данные субъекты в процессе воспроизводства одновременно являются участниками множества других отношений. Специфика кредитного отношения заключается в том, что его субъекты выступают кредиторами и заемщиками и в качестве таковых обладают характерными чертами.

   Кредитор — это субъект кредитного отношения, передающий стоимость во временное пользование. Присущие ему особенности заключаются в том, что он:

• предоставляет в кредит как собственные, так и привлеченные средства, как правило, временно свободные;
• аккумулирует средства и размещает их в кредит в сфере обмена;
• заинтересован в производительном использовании размещенных средств, так как это гарантирует возврат кредита и выплату процентов;
• предоставляет кредит, как правило, с целью получения прибыли в виде ссудного процента.

   Следует отметить, что владение временно свободными ресурсами не является обязательным признаком кредитора. Он может предоставить в кредит стоимость, которая участвует в воспроизводственном процессе. Это происходит, например, при коммерческом кредите, когда кредитор реализует товары с отсрочкой платежа.[2, с. 201]

   Заемщик — это субъект кредитного отношения, получающий кредит и обязанный возвратить его в установленный срок.

   Заемщиками  могут быть юридические и физические лица, испытывающие временный недостаток собственных средств — государственные  предприятия, акционерные общества, частные фирмы, банки, государство, граждане и т.д. Вместе с тем одного желания получить кредит недостаточно для участия в кредитном отношении. Заемщик должен предоставить экономические и юридические гарантии возврата полученных им средств по истечении срока кредита. В качестве обеспечения возврата может выступать залог материальных ценностей и ценных бумаг, обязательство гаранта погасить задолженность в случае неплатежеспособности заемщика и т.д.

   Экономическая роль и место заемщика в кредитной  сделке отличается от роли и места  кредитора. Заемщик не является собственником  взятых в кредит средств, он реализует  лишь права временного владения ими  и обязан возвратить их в установленный срок, уплатив за пользование этими средствами ссудный процент. Для него кредит является обязательством, которое необходимо исполнить в будущем, в то время как для кредитора это актив, размещенный на определенный срок с целью получения дохода. Кроме того, кредитор и заемщик различаются по месту их функционирования в воспроизводственном процессе. В отличие от кредитора заемщик использует полученные средства как в процессе обращения, так и производства товаров.[2, с.202]

Место и роль кредита в экономической  системе общества определяется прежде всего выполняемыми им функциями  как общего, так и селективного характера. Кроме того, функции кредита  характеризуют проявление сущности во всех его формах и разновидностях, т.е. в любых кредитных сделках, независимо от их специфики.

Выделяют  следующие функции кредита:

       •перераспределительная;

        • функция замещения наличных денег кредитными операциями;

        •экономия издержек обращения;

        •обслуживание товарооборота;

        •ускорение научно-технического  прогресса.

1) Назначение  кредита в перераспределительной функции заключается в том, что с его помощью временно свободные средства в денежной или товарной форме, принадлежащие одним экономическим субъектам, передаются во временное пользование другим экономическим субъектам на условиях возвратности, срочности и, как правило, платности. На основе кредита происходит перераспределение значительной части ценностей. Вместе с тем кредитные отношения опосредствуют не все перераспределительные процессы в обществе — существенная часть ресурсов перераспределяется, например, через систему ценообразования. Однако перераспределительной функции кредита присущи особенности, отличающие ее от перераспределительных функций других экономических явлений.[2, с.204]

   Выделяют  следующие черты, характеризующие  специфику перераспределения стоимости  на основе кредита:

• кредитное перераспределение охватывает, как правило, только временно свободные ресурсы. При развитой кредитной системе в перераспределение на основе кредита включаются практически все временно свободные средства общественного хозяйства, что обусловливает широкие масштабы этого процесса. Объем кредитных ресурсов по своему потенциалу значительно превышает, например, объем ресурсов, распределяемых через бюджетную сферу. Кроме того, возвратность кредитных ресурсов позволяет предоставлять их в кредит повторно в течение данного периода времени, что расширяет возможности кредитования;
• на основе кредитного перераспределения удовлетворяется только временная потребность в дополнительных средствах, потому что перераспределяемая стоимость передается заемщику в пользование только на определенный срок;
• перераспределение посредством кредита охватывает не только стоимость валового национального продукта, произведенного в текущем периоде, но и стоимость материальных благ, созданных в предыдущие годы. Например, в качестве источника кредитования используются временно свободные ресурсы, аккумулированные в амортизационных фондах предприятий; ранее произведенное оборудование предоставляется во временное пользование на условиях лизинга и т.д. По сути, в процесс перераспределения через кредитную сферу может включаться все национальное богатство;
• на основе кредита перераспределяются не только денежные, но и товарные ресурсы. В товарной форме выступают ком коммерческий и лизинговый кредит, отдельные виды потребительского кредита и частично международный кредит. Возможность предоставления кредита в товарной форме значительно расширяет границы перераспределения через кредитную сферу;
• перераспределение кредитных ресурсов в пользование хозяйствующим субъектам носит производительный характер, т.е. перераспределяемая стоимость включается в хозяйственный оборот заемщика. Эта особенность обусловлена такой сущностной чертой кредита, как возвратность. Для того чтобы возвратить кредит в срок и с уплатой ссудного процента, заемщик должен использовать полученные средства эффективно, вложить их в воспроизводственный процесс возрастания стоимости;
• кредитное перераспределение носит в основном прямой характер. Кредитные сделки совершаются в большинстве случаев без посредников, кредитор и заемщик непосредственно контактируют друг с другом. Однако опосредованное перераспределение также имеет место, например при косвенном банковском кредитовании;
• перераспределительная функция кредита охватывает различные уровни движения ссужаемой стоимости. Кредитное перераспределение может быть межтерриториальным, межотраслевым, внутриотраслевым.[2, с.206]

      2)Назначение кредита в функции замещения наличных денег кредитными операциями заключается в создании на его основе платежных средств, использование которых приводит к экономии издержек обращения.

   Данная  функция связана со спецификой современной  организации денежного оборота - с осуществлением расчетов и платежей в основном в безналичной форме. Известно, что расчеты между экономическими субъектами и предоставление кредита осуществляются главным образом через банки. Помещая и храня деньги в банке, клиент тем самым вступает с ним в кредитные отношения и, кроме того, создает условия для замены наличных денег в обороте кредитными операциями в виде записей по банковским счетам. Становится возможным осуществление безналичных расчетов и предоставление кредитов в безналичном порядке.

Функцию замещения признает большинство  экономистов. Однако наиболее распространенной ее трактовкой является «замещение действительных денег кредитными орудиями обращения и кредитными операциями».[2,207]

  3)Практическая  реализация функции экономии издержек обращения вытекает из экономической сущности кредита, источником которого выступают в том числе финансовые ресурсы, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового капиталов. Временной разрыв между поступлением и расходованием денежных средств субъектов хозяйствования может определить не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому столь широкое распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемые практически всеми категориями заёмщиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости капитала, а следовательно, и экономию общих издержек обращения.[4, с.339]

4)В  процессе реализации функции  обслуживания товарооборота кредит  активно воздействует на ускорение  не только товарного, но и  денежного обращения, вытесняя  из него, в частности, наличные  деньги. Вводя в сферу денежного  обращения такие инструменты,  как векселя, чеки, кредитные карточки, он обеспечивает замену наличных  расчётов безналичными операциями, что упрощает и ускоряет механизм  экономических отношений на внутреннем  и международных рынках. Наиболее  активную роль в решении этой  задачи играет коммерческий кредит  как необходимый элемент современных  отношений товарообмена.[4, с.340]

5)Научно-технический  прогресс является определяющим  фактором экономического развития  любого государства и отдельного  субъекта хозяйствования. Наиболее  наглядно роль кредита в его  ускорении может быть отслежена  на примере процесса финансирования  деятельности научно-технических  организаций, спецификой которых  всегда являлся больший, чем  в других отраслях, временной  разрыв между первоначальным  вложением капитала и реализацией  готовой продукции. Именно поэтому  нормальное функционирование большинства  научных центров(за исключением  находящихся на бюджетном финансировании) немыслимо без использования  кредитных ресурсов. Столь же  необходим кредит и для осуществления  инновационных процессов в форме  непосредственного внедрения в  производство научных разработок  и технологий, затраты на которые  первоначально финансируются предприятием, в том числе и за счёт целевых средне- и долгосрочных ссуд банка.[4,с.340]

Роль  кредита определяется особенностями проявления его функций в данных экономических условиях и представляет собой результат функционирования кредитных отношений.

       Конкретная экономическая среда оказывает существенное воздействие на степень и характер реализации роли кредита, последствия его использования в воспроизводственном процессе и социальной сфере. Так, например, большое значение имеет тип экономики (командно-административная или рыночная), степень развития кредитной системы и финансовых рынков, практические действия экономических институтов по организации и развитию кредитных отношений, уровень инфляции и т.д. 

   Роль  кредита в функционировании высокоразвитого  рыночного хозяйства весьма велика и многогранна и проявляется как на макроэкономическом уровне, так и на уровне отдельных экономических субъектов. Основные направления реализации роли кредита представлены в таблице 1. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а следовательно, концентрации производства. Он может сыграть заметную роль и в осуществлении программы приватизации государственной и муниципальной собственности на основе акционерных предприятий.[2, с.209]

   Кредит  стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства  на основе достижений научно-технического прогресса.

Таблица 1- Роль кредита в  рыночном хозяйстве

Примечание  – Источник: 2, с.209

     Кредит в рыночной экономике необходим прежде всего как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли.

Кредит  разрешает противоречие между необходимостью свободного перелива капитала из одних  отраслей производства в другие и  закреплённостью производственного  капитала в определённой натуральной  форме. Он позволяет также преодолевать ограниченность индивидуального капитала. В то же время кредит необходим  для поддержания непрерывности  кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров, что особенно важно в  условиях становления рыночных отношений.[3, с.7] 

Основные  формы кредита 

   Форма кредита характеризует внешнее  проявление и организацию кредитных отношений. Изменения производственных, товарно-денежных отношений приводят к изменению действующих форм кредита и созданию новых. Форма кредита определяется рядом характерных признаков:

• содержанием кредитных отношений;
• характером ссуженной стоимости (объект кредитной сделки);
• составом участников (субъектов) кредитных отношений, т.е. кредитора и кредитополучателя;
• целевым направлением кредита;
• способом обеспечения возврата кредита;
• методами формирования и уплаты процента;
• особенностями формирования ресурсной базы для кредитования и др.

В зависимости  от выбранного критерия классификации  можно выделить следующие формы  кредита (табл. 2).

Таблица 2 - Классификация форм кредита 

Примечание  – Источник: 2, с.216

 В настоящее  время во внутриэкономическом обороте  применяется в основном денежный кредит. Он представлен прежде всего  в форме банковского кредита.

   1)Банковский кредит — это движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату во временное пользование. Он выражает экономические отношения между кредиторами (банками) и субъектами кредитования (кредитополучателями), в качестве которых могут быть как юридические, так и физические лица. Юридические лица других государств- нерезиденты Республики Беларусь — руководствуются в отношении кредита теми же правилами и несут те же обязанности и ответственность, что и юридические лица Республики Беларусь, если иное не предусмотрено законодательством.

   Банковский  кредит— основная форма кредита. Степень и направления его  воздействия на экономические процессы зависят от использования определенных методов кредитования применительно к конкретным экономическим условиям.

   Банковский  кредит предоставляется банками  с заключением кредитного договора для каждого кредитополучателя индивидуально таким образом, чтобы степень риска кредитной сделки была минимальной.[2, с.218]

   За 2001-2009 гг. кредиты банков физическим лицам росли темпами, превышающими экономический рост. Как следствие, соотношение среднегодовой задолженности по указанным кредитам к ВВП увеличилось с 1,16% в 2001 году до 5,52% в 2006 году. За январь-июнь 2009 года означенное соотношение составило 7,04 %.

     К 01.07.2009 сформировавшаяся по кредитам физическим лицам задолженность достигла уровня в 6,48 трлн. бел. руб. Сравнивая эту величину с аналогичными показателями по другим направлениям банковского кредитования, можно констатировать, что кредитные услуги физическим лицам являются наряду с кредитованием промышленности одним из крупнейших сегментов кредитного рынка Беларуси.[12, с.24] 

2)Государственный кредит отражает кредитные отношения по поводу аккумуляции государством денежных средств на началах возвратности для финансирования государственных расходов. Кредиторами выступают физические и юридические лица, кредитополучателем — государство в лице его органов (Министерства финансов, Национального банка Республики Беларусь, местных органов власти). Данная форма кредита позволяет кредитополучателю мобилизовать дополнительные денежные ресурсы для покрытия бюджетного дефицита (государственных расходов) без использования с этой целью бумажноденежной эмиссии, для неинфляционного финансирования государственного долга, регулирования кредитно-денежного обращения путем операций на открытом рынке, формирования финансового рынка. В условиях регулирования инфляционного процесса государственные займы у населения временно уменьшают его платежеспособный спрос. Из обращения изымается избыточная денежная масса, вернее, происходит отвлечение средств из денежного оборота на заранее оговоренный срок.

   Государственный кредит в форме ценных бумаг в  Республике Беларусь можно классифицировать по следующим признакам:

• форме выпуска государственных ценных бумаг: в виде записи по счетам (ГКО) и документарной (облигации выигрышного займа в свободно конвертируемой валюте на предъявителя);
• форме получения дохода: купонный, процентный, выигрышный;
• форме размещения: продажа на аукционе, прямая продажа юридическим лицам; передача или продажа банкам для их последующей реализации;
• сроку размещения: краткосрочные — обычно до 1 года; долгосрочные — на более длительные сроки;
• условиям обращения: на первичном рынке, на первичном и вторичном рынке;
• типам инвесторов: юридические лица, физические лица;
• видам валют: в белорусских рублях, в свободно конвертируемой валюте.[2, с.222]

Государственный кредит отражает кредитные отношения  по поводу аккумуляции государством денежных средств на началах возвратности для финансирования государственных  расходов.

Государственный кредит формирует часть государственного внутреннего долга. Значительная доля государственного долга состоит  из внешних займов, которые связаны  с развитием международного кредита.

В настоящее  время для Республики Беларусь проблема роста государственного долга не стоит достаточно остро, о чем  свидетельствуют индикативные показатели в динамике за последние годы.

 Разумное  управление государственным долгом  служит источником ускоренного  социально-экономического развития  и укрепления финансового положения  для Республики Беларусь. Применение  мер будет способствовать активизации  инвестиционных процессов в экономике  нашей страны, освоения новых  технологий, росту товарного производства. В конечном итоге это будет  означать общую стабилизацию  экономической ситуации, рост доверия  к Беларуси со стороны иностранных  партнеров.[12,с. 26] 

3)Коммерческий кредит характеризует кредитную сделку между предприятием — продавцом (кредитором) и покупателем: (кредитополучателем). Кредит предоставляется в товарной форме в виде отсрочки платежа при продаже товара (услуги). Взамен покупатель выдает вексель с обязательством осуществить платеж в установленный срок и оплатить проценты, сумма которых включается в цену товара и сумму векселя.

   Коммерческий  кредит отличается от банковского кредита  по составу участников, порядку оформления, величине процента, экономическому содержанию кредитной операции. Он предполагает взаимосвязь торговой и кредитной сделок. Окончание торговой (коммерческой) операции здесь совпадает с началом кредитной сделки, которая, в свою очередь, будет завершена при погашении предприятием-кредитополучателем задолженности по коммерческому кредиту. Особенностью коммерческого кредита является то, что сделка по кредиту не является главной целью: она лишь сопутствует сделке купли-продажи, способствуя быстрейшей реализации товаров. Кредитная сделка оформляется поставщиком и покупателем практически во время заключения торговой сделки. Характер кредитных отношений во многом зависит от межхозяйствённых связей, соглашения между поставщиком и покупателем.

Коммерческий  кредит имеет строго ограниченное направление. Так, он может предоставляться отраслями, производящими средства производства, отраслям, потребляющим их, но не наоборот. При коммерческом кредите и кредитор, и кредитополучатель являются производителями продукта или посредниками в его реализации (торговые, снабженческо-сбытовые организации). При банковском кредите только один из участников кредитной сделки — кредитополучатель — выступает в качестве производителя или посредника. [2, с.226]