Кредитная система: понятие, эволюция, структура

 

Федеральное  агентство  по  образованию

Государственное  образовательное  учреждение  высшего профессионального  образования

«Российская  экономическая  академия  им. Г.В. Плеханова»

 

Финансовый  факультет

 

Кафедра банковского дела

КУРСОВАЯ РАБОТА

 

по  дисциплине «Банковское дело»

На тему: «Кредитная система: понятие, эволюция, структура».

 

Выполнил

студент группы 2404

очной формы  обучения

Финансового факультета

Озернов Н.И.

Ф. И. О. студента

Научный руководитель:

К.э.н., старший преподаватель кафедры «Банковское дело»

Бадалов Л.А.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Москва - 2012

Содержание.

     Введение…………………………………………………………………..3

1. Кредит и кредитная система……………………………………….6
1. Кредит: сущность, функции и формы…………………………...6
2. Основные элементы кредитной системы………………………..10
3. Центральный Банк и его положение в кредитной системе……12
4. Коммерческие банки и их положение в кредитной системе…..16
2. Кредитная система РФ……………………………………………..19

2.1. Становление  кредитной системы РФ……………………………...19

2.2. Современная  кредитная система РФ………………………………21

2.3. Центральный  Банк России, его задачи и функции……………….23

3. Зарубежные кредитные системы…………………………………..25

3.1. Кредитная система США…………………………………………..25

3.2. Кредитная  система Германии………………………………………29

 

Список  литературы ……………………………………………………...33

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение.

Кредитная система  государства традиционно рассматривается  в двух аспектах: функциональном и институциональном.

С точки зрения функционального аспекта, под кредитной системой

понимается  совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования, т.е. кредитная система представлена банковским, коммерческим, потребительским, государственным и международным кредитом.

С точки зрения институционального аспекта, кредитная система

представляет  собой совокупность кредитных институтов, создающих,

аккумулирующих и предоставляющих денежные средства в соответствии с основными принципами кредитования.

Кредитный институт представляет собой юридическое  лицо, которое для

извлечения  прибыли может осуществлять определенные банковские операции. При этом банки — это кредитные организации, которые имеют право в комплексе осуществлять первые три операции, а небанковские кредитные организации могут осуществлять лишь отдельные банковские операции. Кредитные организации могут также осуществлять различные виды сделок: факторинговые, трастовые и лизинговые операции, выдавать поручительства, сдавать в аренду сейфы, консультировать и заниматься иной деятельностью, кроме производственной, торговой, страховой.

Для решения  совместных задач, не преследующих цели извлечения прибыли,

кредитные организации  могут образовывать союзы и ассоциации, а для

совместного осуществления банковских операций — группы, и холдинги.

Кредитные организации  осуществляют свою деятельность на основании

действующего  законодательства, своего устава и полученной лицензии,

формируют свой уставной капитал не ниже определенного уровня.

Кредитные системы  отдельных стран при всем их разнообразии имеют общие черты.

Они складываются из банковской системы и совокупности небанковских

кредитно-финансовых институтов, способных аккумулировать временно

свободные средства и размещать их на условиях срочности, платности и

возвратности. В мировой практике небанковские кредитно-финансовые учреждения представлены инвестиционными фондами, финансовыми и страховыми компаниями, негосударственными пенсионными фондами, сберегательными кассами, ломбардами. Эти институты, формально не являясь банками, выполняют многие банковские операции и конкурируют с банками. Однако, несмотря на общие функции, выполняемые банками и кредитно-финансовыми организациями, ядром кредитной системы государства остается банковская система.¹

Цель данной курсовой работы-рассмотреть механизм функционирования и 
дальнейшие пути развития кредитно-банковской системы, проанализировать ее состояние, проблемы и недостатки.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Кредит и кредитная система
1. Кредит: сущность, функции и формы

В рыночной экономике деньги находятся в  непрерывном обороте, совершают  непрерывное обращение. Временно свободные  средства должны собираться на рынке  ссудных капиталов, а затем, с  помощью кредитных учреждений распределяться в те сектора экономики, где требуется  дополнительное капиталовложение.

Из   этого  можно вывести, что кредит представляет собой движение ссудного капитала, осуществляемое на началах срочности, возвратности и платности.

В соответствии с сущностью кредита можно  выделить четыре функции, которые он выполняет в экономике.

Во-первых, в  каждой стране определенное количество денежного золота, которое определяет рамки общественного производства. Кредит же, может расширить эти  рамки.

Во-вторых, перераспределительная функция кредита - благодаря ей частные 
сбережения, прибыли предприятий, доходы государства превращаются в 
ссудный капитал и направляются в прибыльные сферы народного хозяйства.

В-третьих,  кредит содействует экономии издержек обращения. В процессе его развития появляются разнообразные средства использования банковских  
счетов и вкладов (кредитные карточки, различные виды счетов, депозитные 
сертификаты), происходит опережающий рост безналичного оборота,  
ускорение движения денежных потоков.

В-четвертых, кредит ускоряет концентрацию и централизацию  капитала. Обычно эта функция проявляется в 
конкурентной борьбе, содействует процессу поглощения и слияния фирм. 
Одни предприниматели, добившиеся предоставления им кредитов на льготных основаниях, получают возможность быстрого роста капитала, другие могут воспользоваться кредитом лишь на ухудшившихся условиях и проигрывают в конкурентной борьбе.

 Далее  следует перейти к формам кредита.  Всего можно назвать 7 форм  кредита.

1.  Коммерческий кредит. Это кредит, предоставляемый предприятиями, 
объединениями и другими хозяйственными субъектами друг другу.  
Коммерческий кредит, предоставляемый в товарной форме прежде всего  
путем отсрочки платежа, оформляется в большинстве случаев векселем.  
Вексель - ценная бумага, представляющая собой безусловное денежное  
обязательство векселедержателя уплатить по наступлению срока 
определенную сумму денег владельцу векселя. 
Но он ограничен размерами резервного фонда предприятия-кредитора, 
будучи представлен в товарной форме, он не может, например, 
использоваться для выплаты зарплаты, и не может быть представлен лишь 
предприятиями, производящими средства производства, тем предприятиям, 
которые их потребляют и наоборот. Это ограничение преодолевается 
путем развития банковского кредита. 
2. Банковский кредит - представляемый кредитно-финансовыми 
учреждениями (банками, фондами, ассоциациями) любым хозяйственным 
субъектам (частным предпринимателям, предприятиям, организациям и 
т.п.) в виде денежных ссуд.

Банковские  кредиты делятся на краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (1-5 лет), долгосрочные (свыше 5 лет). Эти кредиты могут обслуживать не только обращение товаров, но и накопление капитала. 
Преодолев ограниченность коммерческого кредита по направлению, 
срокам и суммам сделок, банковский кредит превратился в основную и 
преимущественную форму кредитных отношений. 
3. Межхозяйственный денежный кредит - представляется хозяйственными 
субъектами друг другу путем, как правило, выпуска предприятиями и 
организациями акций, облигаций, кредитных билетов участия и других видов 
ценных бумаг.

Эти операции получили название децентрализованного  финансирования 
(выпуск акций) и кредитование (выпуск облигаций, ценных бумаг) предприятий. 
4 Потребительский кредит - частным лицам на срок до 3 лет при 
покупке прежде всего потребительских товаров длительного пользования. Он 
реализуется или в форме продажи товаров с отсрочкой платежа через 
розничные магазины, или в форме представления банковской ссуды на 
потребительские цели. За использование потребительского кредита 
взимается, как правило, высокий рентный процент(до 30% годовых). 
5 Ипотечный кредит - представляется в виде долгосрочных ссуд под 
залог недвижимости (земли, зданий). Инструментом представления этих 
ссуд служат ипотечные облигациями, выпускаемые банками и предприятиями. 
Ипотечный кредит используют для обновления основных фондов в сельском 
хозяйстве и способствует концентрации капитала в этой сфере. 
6 Государственный кредит - система кредитных отношений, в которой 
государство выступает заемщиком, а население и частный бизнес - 
кредиторами денежных средств. 
Источниками средств государственного кредита служат облигации 
государственных займов, которые могут выпускаться не только 
центральными, но и местными органами власти. Государство использует эту форму кредита прежде всего для покрытия дефицита государственного бюджета. В результате эмиссии государственных облигаций и их распространения сформировался громадный государственный долг, превышающий в США 3 млрд.$.  
 
7 Международный кредит-движение ссудного капитала в сфере 
международных экономических отношений. Представляется в товарной или 
денежной (валютной) форме. Кредиторами и заемщиками являются банки, 
частные фирмы, государства, международные и региональные организации.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2 Основные элементы  кредитной системы и их роль.

Современная кредитная система - совокупность различных  видов национальных

банков и  кредитных учреждений, действующих  в рамках общего денежно-кредитного механизма. Включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров (в случае двухуровневой банковской системы). Центральный банк проводит государственную  эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все  виды банковских операций.

В странах  с развитой рыночной экономикой сложились  двухуровневые банковские системы. Верхний уровень системы представлен  Центральным (эмиссионным) банком. На нижнем уровне действуют коммерческие банки,

подразделяющиеся  на универсальные и специализированные банки

(инвестиционные  банки, сберегательные банки,  ипотечные банки, банки

потребительского  кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки), и небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании и др.).

Кредитный механизм включает также все аспекты ссудной, инвестиционной, 
учредительской, посреднической, консультативной, аккумуляционной, 
перераспределительной деятельности кредитной системы в лице ее 
институтов.² 
Кредитная система играет важнейшую роль в поддержании высокой нормы 
народнохозяйственного накопления, что характерно для большинства 
промышленно развитых стран. Он занимает важное место в разрешении  
проблемы реализации товаров и услуг на рынке. Большой рост 
потребительского и жилищно-ипотечного кредитования населения в 
значительной мере расширил рынок для потребительских товаров длительного пользования и сыграл заметную роль в быстром развитии соответствующих отраслей промышленности и строительства.

Кредитно-финансовые учреждения осуществляют свои функции в экономике потрем основным направлениям: предоставление ссудного денежного капитала и денежных сбережений населения: владение фиктивным капиталом.

Широкая сеть специализированных кредитно-финансовых учреждений позволила собрать свободные  денежные капиталы и сбережения и  предоставить их в распоряжение торгово-промышленных корпораций и государства. Таким  образом, развитие кредитной системы  явилось одной из важнейших предпосылок  обеспечения относительно высокой  нормы накопления капитала, что способствовало росту производства и реализации научно-технической революции. 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3Центральный Банк и  его положение в кредитной  системе.

Потребность в центральных банках возникла в  связи с развитием товарно-

денежных  отношений. В XX в. понимание значения роли центрального банка для всего хозяйственного оборота страны становится всеобщим и Международная финансовая конференция, состоявшаяся в Брюсселе в 1920 г., записала, что «в странах, где не существует центрального банка, его следует создать».

Центральный банк сочетает в себе черты обычного (коммерческого) банковского учреждения и государственного ведомства, обладая определенными властными функциями в области организации денежно-кредитного обращения. Для центрального банка характерен высокий уровень независимости от прочих государственных структур. Большей частью он подотчетен непосредственно парламенту или образованной парламентом специальной комиссии.

Руководителя центрального банка назначает глава государства или парламент. Правительству же, как правило, согласно банковскому законодательству развитых стран Запада предоставляется право подбора кандидатуры на этот высокий пост. Центральный банк обычно создается в форме акционерного общества, наделенного особыми полномочиями. В большинстве случаев его капитал принадлежит государству: но

акционерами могут быть коммерческие банки и  другие финансовые учреждения. Но даже если государство формально не владеет его капиталом (США, Италия, Швейцария) или владеет частично (Бельгия - 50%, Япония - 55%), центральный банк выполняет функции государственного органа.

Степень независимости  центральных банков неодинакова  — от максимально

независимого  Немецкого Федерального банка до Банка Франции, находящегося в полной зависимости от правительства. Банк России, который рассматривается в этой работе, занимает в этом ряду промежуточное место. Здесь существенное значение имеет четкое законодательное разграничение государственных финансов и банковской системы, т.е. ограничение возможностей правительства пользоваться средствами центрального банка.

Центральный банк обладает монопольным правом на эмиссию банкнот – основной составляющей налично-денежной массы. Он хранит официальные золото-валютные резервы, проводит государственную политику, регулируя кредитно-денежную сферу и валютные отношения.

 Центральный  банк участвует в управлении  государственным

долгом и  осуществляет кассово-расчетное обслуживание бюджета государства. По своему положению в кредитной системе центральный банк играет роль “банка банков”, т. е. хранит обязательные резервы и свободные средства коммерческих

банков и  других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве

“кредитора  последней инстанции”, организует национальную систему

взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно  через свои

отделения, либо через специальные расчетные  палаты.

 

Рассматривая  вышеупомянутые функции Центрального банка можно выделить всего семь.

1. денежно-кредитное регулирование  экономики;

2. эмиссия кредитных денег;

3. контроль за деятельностью кредитных учреждений;

4. аккумуляция и хранение кассовых резервов других кредитных учреждений;

5. кредитование коммерческих банков (рефинансирование);

6. кредитно-расчетное обслуживание правительства;

7. хранение официальных золото-валютных резервов;

Подробнее стоит  сказать о главной функции  Центрального банка, о кредитном  регулировании.

Данная функция осуществляется двумя основными путями: административным (установление прямых ограничений на деятельность коммерческих банков) и  экономическим (политика минимальных  резервов, открытого рынка и учетная политика).

Политика  минимальных резервов состоит в следующем. Например, может сложиться ситуация, когда средства вкладчиков

практически полностью направлены банком на кредитование. При этом в силу каких-либо обстоятельств вкладчики могут затребовать свои депозиты. В таком случае банк окажется неплатежеспособным. Чтобы этого не произошло, центральный банк берет на себя функцию аккумулирования минимального резерва, который не подлежит кредитованию.

Политика  открытого рынка состоит в том, что в период высокой конъюнктуры центральный банк предлагает коммерческим  банкам купить  ценные бумаги по выгодным для них ставкам, чтобы сократить их кредитные возможности,  а в период кризиса, наоборот, центральный банк создает возможности рефинансирования для коммерческих банков и ставит их в такие условия, когда им выгодно продавать центральному банку свои ценные бумаги. Таким образом, путем изменения объема купли-продажи ценных бумаг и уровня цен, по которым они продаются или покупаются, центральный банк может осуществлять гибкое и быстрое воздействие на

кредитную активность  коммерческих банков.

Политика  учетной ставки – это установление ставки процента за кредиты,

которые центральный банк предоставляет коммерческим банкам. За получение этих кредитов коммерческие банки должны платить. Коммерческие банки предоставляют центральному банку платежные обязательства - векселя. Это могут быть как собственные векселя банков, так и обязательства третьих лиц, имеющиеся в банках. ЦБ покупает, учитывает эти векселя, удерживая при этом определенный процент в свою пользу. Средства, полученные от центрального банка, предоставляются заемщикам коммерческих банков. Цена этого кредита – процентная ставка - должна быть выше учетной, иначе коммерческие банки будут убыточны. Поэтому, если ЦБ повышает учетную ставку, это приводит к удорожанию кредита для

клиентов  коммерческих банков. Это, в свою очередь, способствует уменьшению займов  и, следовательно, снижению инвестиций. Таким образом, манипулируя учетной ставкой, ЦБ имеет возможность влиять на капиталовложения в производство.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.4 Коммерческие банки и их положение  в кредитной системе.

Коммерческие  банки - основное звено двухуровневой  банковской системы.

Сегодня к  группе коммерческих банков в разных странах относится целый ряд институтов с различной структурой и разным отношением собственности. Главным их отличием от центральных банков является отсутствие права эмиссии банкнот.

 Коммерческие банки выполняют практически все виды банковских операций. Исторически сложившимися функциями коммерческих банков являются: прием вкладов на текущие счета, краткосрочное кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление расчетов между ними. В современных условиях коммерческим банкам удалось существенно расширить прием срочных и сберегательных вкладов, средне- и долгосрочное кредитование, создать систему кредитования населения (потребительского кредита). В настоящее время к основным функциям коммерческих банков относят:

1) привлечение  временно свободных денежных  средств;

2) предоставление  ссуд;

3) осуществление  денежных расчетов и платежей  в хозяйстве;

4) выпуск  кредитных средств обращения;

5) консультирование  и предоставление экономической  и финансовой информации;

На сегодняшний  день можно выделить 7 видов коммерческих банков.

1. Депозитные банки, занимающиеся приемом депозитов и выдачей

краткосрочных кредитов;

2. Инвестиционные банки – специализируются на эмиссионно учредительных операциях. По поручению предприятий о государства,

нуждающихся в долгосрочных вложениях и прибегающих  к выпуску акций и облигаций, инвестиционные банки берут на себя определение размера, условий, срока  эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а  также обязанности о их размещению и организации вторичного обращения.

3. Ипотечные банки - подобно другим банкам аккумулируют средства

юридических и физических лиц путем выпуска  акций и облигаций, но особенность  их состоит в том, что они обеспечиваются недвижимостью, внесенной в банк в качестве уставного капитала и залога.

4. Сберегательные банки - это, как правило, небольшие кредитные

учреждения  местного значения, которые объединяются в национальные ассоциации и обычно контролируются государством, а нередко и принадлежат ему. Пассивные операции сберегательных банков включают прием вкладов от населения на текущие и другие счета. Активные операции представлены потребительским и ипотечным кредитом, банковскими ссудами, покупкой частных и государственных ценных бумаг.

5. Биржевой банк- это специализированный банк, подводящий под биржевые сделки кредитно-финансовую базу, что существенно ускоряет кредитный оборот за счет ссуд, предоставляемых под "молниеносные" биржевые сделки.
6. Универсальные банки - осуществляют все или почти все виды банковских операций: предоставление как краткосрочных, так и долгосрочных кредитов; операции с ценными бумагами, прием вкладов всех видов, оказание всевозможных услуг, выполняют расчетно-комиссионные и торгово-комиссионные операции, занимаются факторингом, лизингом, активно расширяют зарубежную филиальную сеть и участвуют в многонациональных консорциумах (банковских

синдикатах).

7. Банки потребительского кредита - тип банков, которые функционируют в основном, за счет кредитов, полученных в коммерческих банках, и выдачи краткосрочных и среднесрочных ссуд на приобретение дорогостоящих товаров длительного пользования и т.д. Преобладание одного типа банков в кредитной системе той или иной страны следует понимать как тенденцию. В отдельных странах, где господствуют универсальные банки, существуют многочисленные специальные банки и наоборот.

 

Так же стоит  упомянуть и о формах банковских объединений.

Во-первых, банковские картели. Это соглашения, ограничивающие самостоятельность отдельных банков и свободную конкуренцию между ними путем согласования и установления единообразных процентных ставок, проведения одинаковой дивидендной политики и т.п.

Во-вторых, банковские синдикаты, или консорциумы - соглашения между

несколькими банками для совместного проведения крупных финансовых операций.

В-третьих, банковские тресты - это объединения, возникающие путем полного слияния нескольких банков, причем происходит объединение капиталов этих банков и осуществляется единое управление ими.

В-четвертых, банковские концерны - это объединение многих банков, формально сохраняющих самостоятельность, но находящихся под финансовым контролем одного крупного банка, скупившего контрольные пакеты их акций.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Кредитная система РФ.
1. Становление кредитной системы РФ

Ныне существующая российская кредитная система, о  которой будет сказано далее, имела сложную историю развития и становления.

К началу 1992 г. в РФ действовало  1414 коммерческих банков, из них 767 созданы на базе бывших специализированных банков и 646 вновь образованы. Суммарный составной фонд составил 76,1 млрд. руб. Однако основным недостатком новой банковской системы является большое число мелких банков - 1037, или 73% от общего числа банков, с уставным фондом от 5 до 25 млн. руб., в то время как банков с уставным фондом свыше 200 млн. руб. насчитывалось 24, или 2% их общего количества.

Поэтому мелкие коммерческие банки не могли эффектно организовать обслуживание клиентов и гарантировать сохранность их вкладов. Кроме того, характерными негативными сторонами  всей банковской системы являлась нехватка квалифицированных кадров; слабая материально-техническая база; отсутствие конкуренции; недоступность услуг для ряда клиентов  из-за высокого уровня процента.

1993-1994 годы  характеризовались дальнейшим ростом  числа коммерческих банков и других кредитно-финансовых институтов, что было обусловлено расширением масштабов приватизации, развитием рынка ценных бумаг,

дальнейшим  продвижением рыночных реформ.

К концу 1994 г. в России действовало около 2400 коммерческих банков, более 2 тыс. страховых компаний, большое количество инвестиционных фондов  (компаний), одновременно стали создаваться ипотечные банки, негосударственные пенсионные фонды, финансово-строительные компании, частные сберегательные банки и ряд других кредитных учреждений.

Процесс становления  кредитной системы выявил определенные недостатки. Они выразились в нарушениях во всех звеньях: продолжают образовываться и существовать мелкие учреждения (банки, страховые компании, инвестиционные фонды), которые из-за слабой финансовой базы не могут справляться с потребностями клиентов;  коммерческие банки и другие учреждения в основном проводят  краткосрочные кредитные операции, недостаточно инвестируя свои средства в промышленность и другие отрасли.

Многие вновь  созданные кредитно-финансовые институты, страховые компании  и инвестиционные фонды занимаются несвойственной им деятельностью: привлекают вклады населения, выполняя функции коммерческих  и сберегательных банков.³