Кредитная система Республики Казахстан. 8

Содержание

Введение 3

Глава 1. Кредитная система  Республики Казахстан 5

1.1 Формирование  кредитной системы рыночного  типа в Республике Казахстан 11

1.2  Развитие  кредитной системы в Казахстане 16

Глава 2. Банк – основное звено кредитной системы 20

2.1 Сущность  банка 20

2.2 Виды  банков и их функции 22

Заключение 29

Список использованных источников 31

Введение

Одна из главных проблем  в нынешних условиях – обеспечение  стабильного функционирования денежной системы, составной частью которой  является денежно-кредитная политика. В настоящее время ситуация в  кредитной сфере в республике определяется двумя факторами. Во-первых, кризисными процессами в экономике, во-вторых, недостаточной обработанностью самих кредитных отношений, переживающих новый этап своего функционирования в рыночной среде.

В рыночной экономике деньги должны находиться в постоянном обороте, совершать непрерывное обращение. Временно свободные денежные средства должны незамедлительно поступать  на рынок ссудных капиталов, аккумулировать в кредитно-финансовых учреждениях, а затем эффективно пускаться  в дело, размещаться в тех отраслях экономики, где есть потребность  в дополнительных капиталовложениях. Кредит представляет собой движение ссудного капитала, осуществляемое на началах срочности, возвратности и  платности.

Кредит  выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане.

Поскольку кредит является столь важным и значительным элементом экономики, встает необходимость  изучения кредитных отношений, а  именно их сущности, назначения и причин возникновения.

Кредитная система как совокупность кредитно-финансовых институтов аккумулирует свободные денежные капиталы, доходы и сбережения различных слоев  населения и предоставляет их в ссуду фирмам, правительству  и частным лицам.

Вступление Казахстана в рынок в значительной мере связано  с реализацией потенциала кредитных  отношений. Поэтому развитие кредитных  отношений и все вопросы, связанные  с этим развитием являются актуальными  в наши дни. В период плановой экономики  кредитные отношения носили централизованный характер. На данный момент Казахстан  находится на пути к рыночным отношениям, то есть на стадии перехода от административно-плановой экономики к рыночной. Некоторые  называют это явление переходной экономикой. Отсутствие полноценной  экономической и правовой базы, также  частично старые моральные устои  тормозят развитие экономики Казахстана.

На данный момент тема курсовой работы очень актуальна так как Кредитная  система регулирует денежное обращение  в стране. Предоставляет различные  услуги юридическим и физическим лицам, при этом возникают кредитные  экономические отношения.

Цель данной работы рассмотреть  кредитную систему Республики Казахстан.

Исходя из цели попытаемся выполнить  следующие задачи:

• рассмотреть кредитную систему;
• исследовать сущность и виды банков.

Данная работа состоит из введение, 2-х глав, заключения и списка использованных источников.

Глава 1. Кредитная система  Республики Казахстан

Кредитная система  с одной стороны представляет собой совокупность кредитно-расчетных  отношений, форм и методов кредитования и расчетов, с другой — это  совокупность кредитно-финансовых институтов, осуществляющих расчеты и кредитование.

Кредитная система включает в себя не только банки, хотя они — главный элемент  системы, но и специализированные финансово-кредитные  учреждения: пенсионные фонды, страховые компании, инвестиционные компании, сберегательные учреждения, инвестиционные банки, выпускающие и размещающие ценные бумаги.

В Казахстане, как и в большинстве  стран с рыночной экономикой, получила развитие двухуровневая банковская система. Она состоит из центрального банка и коммерческих банков.

По определению П.Самуэльсона, центральный банк— это банк для банков и для правительства. «Каждый центральный банк имеет одну основную функцию: он осуществляет контроль за денежной массой и кредитом в экономике».

В развитых странах центральные  банки выполняют большое количество регулирующих и контрольных функций. Они несут громадную общественную ответственность и обладают обширными  исполнительными полномочиями.

К числу основных функций центральных  банков, реализация которых позволяет им выполнять свое главное предназначение в национальной экономике, относятся:

1. Денежная эмиссия и управление  резервами иностранной валюты. Центральные банки печатают деньги, распределяют банкноты и монеты, осуществляют интервенцию на валютных рынках с целью регулирования обменных курсов национальной валюты и управляют резервами иностранных активов для поддержания внешней стоимости национальной валюты.

2. Определение приоритетных целей  денежно-кредитной и валютной  политики и их реализация. Центральные  банки пытаются с помощью инструментов  денежно-кредитной политики (денежная  масса в обращении, учетная  ставка, валютный курс, резервные  требования коммерческих банков  и т.п.) обеспечить достижение  важных макроэкономических целей,  таких, как контроль над инфляцией, стимулирование инвестиций и регулирование движения международных валют.

3. Определение правовых основ  и принципов функционирования  кредитно-финансовых институтов, рынков  краткосрочных и долгосрочных  кредитных операций, а также видов платежных документов, обращающихся в стране, формирование эффективного механизма денежно-кредитного регулирования национальной экономики.

4. Как банкир правительства центральный  банк открывает банковские депозиты  и предоставляет займы правительству,  управляет государственным долгом, выступает фискальным агентом  и гарантом размещения ценных  бумаг правительства.

5. Как банк банков или банкир  местных коммерческих банков  центральный банк с целью регулирования  кредитных ресурсов коммерческих  банков осуществляет куплю-продажу бумаг; изменяет учетную ставку (ставку процента, по которой центральный банк кредитует коммерческие банки, скупает или учитывает ценные бумаги). Центральный банк своей учетной ставкой определяет нижнюю границу ставки банковского процента. Коммерческие банки предоставляют кредит своим клиентам под процент, куда входят учетная ставка и процент, обеспечивающий банку собственную прибыль. Изменяя вверх-вниз учетную ставку, центральный банк оказывает прямое воздействие на величину кредитной ставки коммерческих банков. Тем самым центральный банк увеличивает или уменьшает объемы банковских кредитов.

Центральный банк изменяет резервные  нормы коммерческих банков или минимума депозитных обязательств (ликвидных  средств), которые в любой момент должны находится в коммерческом банке. Этот минимум ликвидных средств центральный банк устанавливает в процентах к активам коммерческих банков. Этот резерв не может использоваться в качестве кредита. За минусом этого минимума, оставшиеся активы могут использоваться в качестве кредитных ресурсов.

Контроль над резервным фондом коммерческих банков — это вопрос контроля над денежной массой в стране со стороны центрального банка. Уменьшая или увеличивая резервную норму, центральный банк проводит политику удешевления-удорожания кредита, дешевых  или дорогих денег.

Реализация дешевых и дорогих  денег позволяет понять действия центрального банка как банкира коммерческих банков, ответственного за поддержание макроэкономического равновесия в условиях конъюнктурных экономических колебаний.

Так, политика дешевых денег, как  правило, реализуется в условиях экономического спада и роста безработицы. Центральный банк в этой ситуации стремится сделать кредит более дешевым и доступным с тем, чтобы увеличить совокупные расходы, инвестиции, производство и занятость. Центральный банк достигает этой цели за счет уменьшения учетной ставки процента, увеличения покупки государственных ценных бумаг на открытом рынке, уменьшения нормы резервных требований и увеличения за счет этого мультипликатора денежного предложения.

Политика дорогих денег реализуется  центральным банком с целью ограничения денежного предложения с тем, чтобы сократить совокупные расходы и снизить темпы инфляции. Для этого центральный банк повышает учетную ставку процента, сокращает покупку ценных бумаг, увеличивает нормы резервных требований.

Быстрота и гибкость денежно-кредитной  политики центрального банка оказывает  существенное влияние на эффективность  ее воздействия на макроэкономические процессы. Однако ее эффективность  может снижаться в случае противонаправленности  в изменении скорости обращения  денег.

Коммерческие  банки — объективно необходимый  элемент не только в денежно-кредитной  системе в условиях рынка, но и  в социально-экономической системе вообще, на всех уровнях ее организации.

Коммерческие  банки осуществляют расчетные и  кредитные функции. Осуществляя  расчетные операции между всеми  хозяйствующими субъектами, коммерческие банки ускоряют движение денег, сокращают необходимость в наличных деньгах, ускоряют расчеты, сокращают издержки обращения денег и товаров.

Как крупное  учреждение коммерческий банк мобилизует свободные денежные средства и предоставляет их во временное пользование предприятиям и населению на основе возвратности и платности. Тем самым кредит способствует образованию ссудного капитала и его использованию для обеспечения непрерывности общественного воспроизводства и экономического роста. Наряду с прибылью предприятий и финансированием государственного бюджета кредит служит инвестиционным источником. Плата за использование кредита выступает в форме ссудного процента, который К. Маркс назвал иррациональной ценой ссудного капитала. Термин «иррациональная» применительно к цене ссудного капитала означает, что она не соответствует стоимости ссудного капитала. Цена ссудного капитала складывается на рынке ссудного капитала в зависимости от предложения и спроса на него, но в рамках средней нормы прибыли функционирующего капитала. Прибыль капитала делится на предпринимательский доход и ссудный процент.

В кредитной  практике современных коммерческих банков распространены следующие основные формы кредита:

1) коммерческий предоставляется предприятиями и организациями друг другу в товарной форме. Эта форма кредита существует в основном в виде отсрочки платежа, которая и определяет срочность его предоставления;

2) банковский предоставляется специализированными кредитно-финансовыми учреждениями (банками, различными фондами), всем хозяйствующим субъектам, нуждающимся в кредитах;

3) потребительский предоставляется физическим лицам на покупку потребительских товаров длительного пользования, как правило, на срок до 3-х лет и за самый низкий процент;

4) ипотечный кредит выдается под залог недвижимости (землю, строения) с целью получения долгосрочной ссуды;

5) межхозяйственный предоставляется предприятиями (друг другу) с хорошо налаженными межхозяйственными связями путем продажи акций, облигаций и других ценных бумаг;

6) государственный предоставляется населением страны своему государству путем покупки государственных облигаций внутренних займов;

7) международный предоставляется странами друг другу в денежной и товарной формах. Кредиторами и заемщиками в данном случае могут выступать не только центральные правительства, но и фирмы, банки и другие

учреждения  с разрешения правительства, которое  выступает в качестве гаранта сделок.

Сформировавшаяся  до кризиса банковская система Казахстана была отражением кризисного состояния национальной экономики. Главной особенностью коммерческих банков того периода была коммерциализация кредитных отношений. Непосредственное кредитование отраслей реального сектора экономики практически отсутствовало. Процентные ставки для предприятий-товаропроизводителей отличались запредельностью. Основная причина— высокие ставки рефинансирования коммерческих банков Центральным банком. Осенью 1995г. Центральный банк кредитовал коммерческие банки по ставке в 210%, в апреле 1997г.— 60%. Кредитуя предприятия, коммерческие банки почти удваивали ссудный процент. Основные причины заключались в попытках правительства и Национального банка снизить инфляцию монетарными методами, сократить количество денег в обращении до крайних пределов.

Банковская  система требует реформирования в интересах подъема отечественной экономики. Сравнивая функционирование кредитной системы развитых и развивающихся стран, М.Тодаро указывает на две причины, оказывающие негативное воздействие на эффективность функционирования банков в развивающихся странах. Это наличие малоквалифицированных и* неопытных работников в этой сфере, слабо разбирающихся в чрезвычайно сложных проблемах эффективной монетарной политики в современных рыночных условиях, а также наличие сильного политического давления и контроля со стороны правительства и местной власти. Очевидно, что преодоление этих недостатков будет полезным и для Казахстана.

1.1 Формирование кредитной системы рыночного типа в Республике Казахстан

Кредитное дело представляет собой особую сферу  предпринимательской деятельности, направленной на торговлю деньгами, выполнение на этой основе кредитных операций. Их осуществляют самые разнообразные кредитные институты. Основными по масштабам операций и значимости в обслуживании хозяйственного оборота являются банки.

Прежде  чем рассмотреть виды кредитных  учреждений, в т.ч. банковских, нам  необходимо выяснить сами понятия "банк" и "банковская деятельность". В  мировой практике чаще всего под  банковской деятельностью понимают прием депозитов и предоставление ссуды как главных профессиональных функций банка. Именно такое понятие  утверждено в законодательствах  о банках в Италии, Испании, Бельгии, Греции и других странах, А в Германии и Франции банком или кредитным  учреждением считается любое  учреждение, занимающееся оказанием  таких услуг своим клиентам, как  расчеты, торговля ценными бумагами, лизинговые и другие операции. В  то же время небанковским институтам законодательно запрещено принимать  депозиты, проводить расчеты, выдавать страховые гарантии и т.п.

В Англии, Дании, Швеции и других странах более  либеральный подход к отнесению  учреждений к кредитной системе. Для этого достаточно иметь лицензию на прием депозитов, что позволяет  приравнять к банкам некоторые виды специализированных финансовых учреждений.

В статье 1 Закона Республики Казахстан "О банках в Республике Казахстан" подчеркивается, что банк — учреждение, уполномоченное в соответствии с настоящим Законом привлекать денежные средства и размещать их на условиях возвратности, платности и срочности, а также осуществлять банковские операции, незапрещенные законодательством.

Официальный статус банка определяется разрешением  Национального банка Республики Казахстан на открытие банка и  наличием лицензии на проведение банковских операций. Банки или подобные институты  существовали еще в древности. В  Египте банковские операции осуществлялись в 2700 г. до н.э.

Изначальной функцией банков было посредничество в платежах. В результате такого посредничества банки превращали свободный денежный капитал в функционирующий, приносящий процент. Истоки современного банковского дела следует искать прежде всего в деятельности средневековых менял Италии. Понятие "банк" происходит от итальянского слова "banco" ("скамья менялы", "денежный стол"). Первый банк в современном понимании возник в Италии в 1407 г. в Генуе. А в XII в. в Италии же появился первый вексель. В XV в. самым известным крупным банком был банк Медичи во Флоренции, Главная контора банка, расположенная во Флоренции, имела 16 филиалов в Европе.

В отдельных странах законодательно разграничены некоторые функции банков. В зависимости от того, насколько строго регламентируются и лицензируется банковская деятельность, выделяют два типа организации кредитного дела. В результате исторически возникли сегментированные и универсальные банковские структуры.

Сегментированная структура предполагает жесткое законодательное разделение сфер операционной деятельности и функций отдельных видов кредитных учреждений. Подобные структуры сложились в США, Японии, где банковские операции по приему депозитов и выдаче краткосрочных кредитов были законодательно отделены от операций по выпуску и размещению ценных бумаг компаний и некоторых других специальных видов услуг (страхование, сделки с недвижимостью и др.).

При универсальной  структуре закон не содержит ограничений относительно отдельных видов операций и сфер финансового обслуживания. Все кредитные учреждения могут выполнять все виды операций и услуг. Такой тип универсальных "финансовых универмагов", супермаркетов сложился в Германии, Франции, Швейцарии, Великобритании и др. В этих странах в большей степени размываются границы между операциями и специализациями отдельных звеньев кредитной системы. В нашей стране в основном коммерческие банки являются универсальными, занимаются многими банковскими операциями.

К депозитным учреждениям относятся коммерческие банки, взаимосберегательные банки, ссудо-сберегательные ассоциации, кредитные союзы; к недепозитным — компании по страхованию, частные пенсионные фонды, финансовые, инвестиционные компании, взаимные фонды денежного рынка.

Кредитная система представляет собой совокупность кредитных отношений, форм и методов  кредитования. В кредитную систему  входит совокупность кредитно-финансовых организаций, аккумулирующих свободные  денежные средства на рынке ссудных  капиталов и предоставляющих  их в ссуду. Она представлена банковским, коммерческим, потребительским и  другими видами кредитования. Всем этим формам кредита присущи свои специфические черты кредитных  отношений и свойственные им методы кредитования.

Отношения по поводу кредита реализуются специализированными  кредитными организациями. В этом аспекте  кредитная система представляет собой совокупность финансовых посредников, осуществляющих свою деятельность на рынке ссудных капиталов.

Главными  действующими лицами кредитной системы  в условиях рыночной экономики являются банки. При этом необходимо отметить, что кредитная система — более  широкое и ёмкое понятие, чем  банковская система, представляющая собой  лишь совокупность банков, действующих  в рамках определённой кредитной системы.

Современная кредитная система является основным звеном рынка ссудных капиталов  и состоит в свою очередь из следующих основных институциональных  групп (ярусов):

1. Центральный  (эмиссионный) банк;

2. Банковская  система:

- коммерческие  банки;

- сберегательные  банки;

- инвестиционные  банки;

- ипотечные  банки;

 - другие специализированные банки.

3.    Страховой сектор:

- страховые  компании;

- пенсионные  фонды.

4. Специализированные  небанковские кредитно-финансовые  институты:

- инвестиционные  компании;

- финансовые  компании;

- благотворительные  фонды и др.

Четырехъярусная структура кредитной системы (трехъярусная, если третий и четвёртый ярусы  объединяются под ободим названием  специализированных небанковских кредитно-финансовых институтов) характерна для большинства  развитых стран Западной Европы, США  и Японии. Однако кредитные системы  стран с рыночной экономикой организованы далеко не одинаковым образом. По степени  развитости тех или иных звеньев  или ярусов кредитные системы  этих стран существенно отличаются друг от друга. Это связано с тем, что формирование кредитных систем происходило в разные периоды  становления национальных экономик, а приоритеты их развития неоднократно сменялись в зависимости от конкретных исторических условий.

В Республике Казахстан, как и в большинстве  стран СНГ, существует двухуровневая банковская система: первый уровень составляет Центральный банк - Национальный банк Республики Казахстан, а второй уровень - сеть коммерческих банков.

Коммерческий  банк - это кредитная организация, предназначенная для привлечения  средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, срочности  и платности.

Основное  назначение банка - посредничество в  перемещении денежных средств от кредиторов к заёмщикам и от продавцов  к покупателям. Характерная особенность  коммерческих банков заключается в  том, что основной целью их деятельности является получение прибыли (в этом собственно и состоит «коммерческая» основа их существования в условиях рыночной экономики).

Национальный банк - это банк, возглавляющий  кредитную систему страны, имеющий  монопольное право эмиссии банкнот  и осуществляющий кредитно-денежную политику в интересах национальной экономики.

Рассмотрим  взаимоотношения между этими  субъектами. Национальный банк определяет денежную базу. Изменять величину данного  показателя Национальный банк может  путем проведения операций на открытом рынке. Операции на открытом рынке представляют собой покупку или продажу  Национальным банком ценных бумаг правительства  на финансовых рынках страны. Покупка  их увеличивает объем денежной массы, а продажа - уменьшает. Национальный банк определяет норму обязательных банковских резервов Соотношение обязательных резервов и банковских депозитов  влияет на объем денежной массы. На объем денежной массы влияет также  та пропорция, в которой население  делит свои деньги на наличность и  банковские депозиты.

1.2  Развитие кредитной  системы в Казахстане

Формирование  финансовой и денежно-кредитной  политики современного государства  основывается на научно-теоретической  базе и глубоком исследовании реальной экономики.

В этой связи  стоит проанализировать финансовые и денежно-кредитные отношения  Казахстана в переходный к рынку  период с 1986 по 1993 гг. Анализ будет неполным, если не учитывать объективные экономические условия и реальные перемены, которые происходили в республике в переходный к рынку период.

Первый период (1986-1989 гг.) связан с критическим анализом развития экономики в предшествующие годы, принятием курса на ускорение экономического развития. интенсификацию производства (1986-1987) гг. на полный хозрасчет и самофинансирование, снятием запретов на рост заработной платы, переходом на договорные цены по широкому кругу продукции производственно-технического назначения и потребительских товаров.

Второй период (1990-1991 гг.) характеризуется принятием программы чрезвычайных мер по финансовой стабилизации экономики и курса на внедрение рыночных отношений в республике. Были приняты решения по сдерживанию бесконтрольного роста выплат населению денежных средств, связыванию наличных денег, сокращению ассигнований средств государственного бюджета на производственное строительство, по конверсии оборонных отраслей промышленности.

Начиная с 1990 г. в республике произведенный национальный доход впервые за годы двенадцатой пятилетки сократился по сравнению с 1989 г. на 4,4 процента. Спад производства охватил все сферы экономики, что вызвало тотальный дефицит не только товаров народного потребления, но и средств производства

Третий  период (1992 г. и последующие годы). 2 января 1992г. в Республике Казахстан был сделан первый шаг по реальному переходу к рыночной экономике: на большинство товаров народного потребления и средств производства цены были отпущены, ибо держать их дальше было просто невозможно, поскольку ситуация конца 1991 г., особенно в крупных промышленных центрах и городах настолько обострилась, что в печати стали появляться даже статьи об угрозе голода практически во всех странах СНГ, в том числе и в Казахстане.

Сокращение  размеров ссудной задолженности  было вызвано  тем, что за счет повышения цен произошло некоторое улучшение финансового состояния предприятий (также в связи с переходом на хозрасчет и самофинансирование), прекращением выдачи кредитов подрядным организациям под затраты незавершенного производства СМР, изменением методов кредитования, погашением предоставленных ранее ссуд на временное восполнение недостатка собственных оборотных средств и прирост норматива, а также частично просроченных кредитов в промышленности и в сельском хозяйстве. В торговле сокращение кредитов произошло в результате снижения остатков товарных запасов при одновременном увеличении розничного товарооборота.

Вместе  с тем, следует отметить, что в  целом по республике сокращение задолженности  по краткосрочным ссудам произошло  не за счет улучшения работы народного хозяйства и укрепления его финансового состояния, а в результате трансформирования ее в неплатежи поставщикам, сумма которых возросла против 1985г. более чем в 3,7 раза и составила на начало 1991 г., по данным Национального банка республики, 2,5 млрд.руб.

Значительная  часть кредитных ресурсов отвлечена  в просроченную задолженность по ссудам банков. Наиболее крупные неплатежи  поставщикам и банкам имели совхозы, колхозы, предприятия по производственно-техническому обслуживанию и строи тельные организации Ухудшение состояния финансов и платежной дисциплины в народном хозяйстве республики в этот период в основном .было вызвано бесхозяйственностью в обеспечении сохранности и использовании собственных оборотных средств, отсутствием экономических стимулов к эффективному ведению дел. Каждый четвертый рубль кредитных ресурсов был истрачен не на производительные цели, а на покрытие бюджетного дефицита и государственного долга, т.е. на проедание.

Совершенно  неприглядная картина складывалась с использованием централизованных кредитных ресурсов. Из  кредитов, выданных в 1991 г. за счет централизованных ресурсов, почти 36% приходилось на государственный долг. Такое крайне нерациональное размещение денежной массы привело к тому, что на 1 января 1992 г. Казахстан по расчетам с государствами бывшего СССР вышел с дефицитом (дебетовым сальдо), что означает заимствование средств в указанной сумме у других суверенных государств.

В целом  по республике на 1 января 1992 г. объем кредитных вложений увеличился почти в 2,6 раза. Увеличение кредитных вложений произошло практически во всех отраслях народного хозяйства.[17, 563]

В 1991 г. произошли значительные изменения в структуре кредитных вложений. Так, снизился удельный вес кредитов, направленных на мероприятия, связанные с решением продовольственной программы с 49,0 до 26,8 %, социальных программе 19,2 до 14,2 %, а также увеличением производства товаров народного потребления и расширением услуг населения соответственно с 6,6 до 6,3 % и с 1,5 до 1,1 %, что свидетельствует о недостаточной эффективности кредитных отношений в республике.

Резко продолжают уменьшаться объемы краткосрочных  кредитов, предоставляемых населению, потребительской кооперации, а также  тем, кто занимается индивидуальной трудовой деятельностью и кооперативам, поскольку возросли размеры процентных ставок. Естественно, при таких высоких процентных ставках, кредитами, как правило, пользуются лишь торгово-посреднические структуры, у которых выше оборачиваемость денежных средств и доходность производимых операций  и услуг. Большая сеть коммерческих банков занималась в основном кредитованием мелких частных коммерческих структур, деятельность которых заключалась в перепродаже одних и тех же товаров, в основном завозимых извне, а также в обналичивании части безналичности со счетов в банке и выпуске их на потребительский рынок, где не имелось достаточной товарной массы для их покрытия. В этой связи деньги оседали в личных сбережениях, не вступали в "кругооборот", тем самым подпитывали новый виток инфляции.