Кредитная система РФ
УРАЛЬСКИЙ СОЦИАЛЬНО–ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ (филиал)
Образовательного учреждения профсоюзов
высшего профессионального образования
«АКАДЕМИЯ ТРУДА И СОЦИАЛЬНЫХ ОТНОШЕНИЙ»
Факультет социально-экономический
КУРСОВАЯ РАБОТА
По дисциплине: Деньги, кредит, банки.
На тему: Кредитная система РФ.
Челябинск
2014 г.
Содержание:
ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………
ГЛАВА 1. СУЩНОСТЬ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ И ПРИНЦИПЫ ЕЕ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ ………………………………………………………5
- Понятие кредитной системы…………………………………………….5
- Процесс кредитования………………………………………………
…...9
ГЛАВА 2. СТРУКТУРА КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ………………………….13
- Основные элементы кредитной системы……………………………...13
- Кредитные институты небанковской сферы…………………………..18
ГЛАВА 3. ОСНОВНЫЕ ПРОБЛЕМЫ И НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ В РОССИИ…………………………………….. …22
- Характеристика кредитной системы России в настоящее время……..22
- Основные проблемы развития кредитной системы России на современном этапе……………………………………………………….31
ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ……………………………36
ВВЕДЕНИЕ
В развитии любого государства значительное место занимает кредитная система, которая во многом определяет развитие экономики, рост потенциальных возможностей государства и рост благосостояния его населения. Вместе с этим само государство должно оказывать влияние на развитие кредитной системы, на ее формирование, деятельность и соответственно размещению на территорию государств. Эффективность кредитной системы во многом зависит не только от ее структуры функции, но и размещения банков по территории государства.
Одна из главных проблем в нынешних условиях – обеспечение стабильного функционирования денежной системы, составной частью которой является денежно-кредитная политика. В настоящее время ситуация в кредитной сфере определяется двумя факторами. Во-первых, кризисными процессами в экономике, во-вторых, недостаточной отработанностью самих кредитных отношений, переживающих новый этап своего функционирования в рыночной среде.
В рыночной экономике деньги должны находиться в постоянном обороте, совершать непрерывное обращение. Временно свободные денежные средства должны незамедлительно поступать на рынок ссудных капиталов, аккумулировать в кредитно-финансовых учреждениях, а затем эффективно пускаться в дело, размещаться в тех отраслях экономики, где есть потребность в дополнительных капиталовложениях. Кредит представляет собой движение ссудного капитала, осуществляемое на началах срочности, возвратности и платности.
Кредитная система как совокупность кредитно-финансовых институтов аккумулирует свободные денежные капиталы, доходы и сбережения различных слоев населения и предоставляет их в ссуду фирмам, правительству и частным лицам. Кредитная система регулирует денежное обращение в стране. Предоставляет различные услуги юридическим и физическим лицам, при этом возникают кредитные экономические отношения.
Таким образом, актуальность выбранной темы определяется значимостью, которую имеет кредитная система в финансовой и общей экономической политике любого государства.
Предметом исследования в данной курсовой работе является кредитная система как составная часть финансовой сферы.
Объектом исследования являются принципы функционирования кредитной системы, ее составные элементы, на примере кредитной системы Российской Федерации.
ГЛАВА 1. СУЩНОСТЬ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ И ПРИНЦИПЫ ЕЕ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ
- Понятие кредитной системы
Существует множество определений понятия "кредитная система", но наиболее точная и отражающая сущность данного понятия представляется следующая трактовка.
Кредитная система – это часть финансового рынка, которая представлена теми его элементами (функциональными и институциональными), которые непосредственно занимаются кредитными операциями или регулируют их выполнение.
Соответственно, кредит – это движение денежных средств от кредитора к заемщику на условиях возвратности, срочности и платности ссуд. Главным условием существования кредита является наличие спроса и предложения на финансовые ресурсы, которое выражается в существовании потребности в дополнительных финансовых ресурсах у одних субъектов экономики и наличие свободных средств у других.
Среди прочих трактовок понятия "кредитная система" целесообразно выделить также следующие:
Кредитная система – это определенная законодательством страны совокупность кредитно-финансовых институтов, а также кредитно-финансовые отношения, формы и методы кредитования. Кредитная система страны возглавляется Центральным.
Кредитная система – это совокупность кредитно-расчетных отношений, форм и методов кредитования или совокупность кредитно-финансовых институтов.
Кредитная система – совокупность банков, иных кредитно-финансовых институтов, аккумулирующих временно свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду. Включает в себя банковский, потребительский, коммерческий, государственный, межгосударственный кредиты со своими формами отношений и методами кредитования.
Кредитную систему разделяют на два типа:
первый – представляет собой совокупность отношений займов, методов и форм финансирования, то есть функциональная форма;
(В этом случае имеются ввиду отношения, которые связанные с потребительским, банковским, коммерческим, государственным и международным кредитом).
второй – совокупность финансовых учреждений, аккумулирующих денежные временно свободные средства с предоставлением ссуды в будущем.
(В этом случае под современной кредитной системой нужно понимать сложный механизм, который состоит из нескольких уровней. Его основная задача – перераспределение и аккумулирование финансовых активов).
Основные ее элементы:
центральный банк, государственные и полугосударственные банки;
банковский сектор, состоящий из сберегательных, коммерческих и специализированных банков в сфере торговли;
ипотечные, инвестиционные банки и специализированные небанковские финансовые учреждения;
В России кредитная система состоит из трех уровней:
ЦБ Российской Федерации;
специализированных кредитно-финансовых институтов;
банковских учреждений.
На сегодняшний день кредитная система имеет ряд недостатков, которые присутствуют чуть ли не в каждом элементе: возрастает количество мелких банков, компаний по страховым операциям, инвестиционных фондов, при этом коммерческие банки специализируются преимущественно на осуществлении краткосрочных кредитных операциях, в связи с чем возникает недостаточное перенаправление финансовых средств в развитие разных отраслей экономики.
Рисунок 1. Структура платежной системы России.
На текущее время еще многие аспекты кредитной системы России требуют дальнейшего совершенствования. Основной задачей рационального функционирования кредитной системы является обеспечение стабильности национальной экономики.
Следует отметить, что для современной кредитной системы характерными стали следующие процессы:
концентрация и централизация банковского капитала;
дальнейшее обострение конкурентных отношений, которые возникли между разными видами финансовых институтов;
продолжение продуктивного сотрудничества между крупными кредитно-финансовыми институтами и мощными торговыми, промышленными и транспортными компаниями и корпорациями;
наличие интернациональности в деятельности кредитно-финансовых институтов, а также основание международных банковских объединений и групп.
Кредитная система РФ работает с помощью механизма, который представляет собой систему связей по аккумуляции и мобилизации денежных средств между различными экономическими секторами и кредитными институтами «в соответствии с рис. 2».
Рисунок 2. Система связи денежных средств.
С другой стороны механизм – это отношения, связанные с перераспределением денежных средств только между самими финансовыми институтами в сфере действующего рынка капитала, а с третьей является отношениями, которые сложились между финансовыми институтами и иностранными клиентами.
- Процесс кредитования
Формы кредитования являются функциональными элементами кредитной системы. В их составе выделяют государственный (муниципальный) кредит и кредит, предоставляемый финансово-кредитными организациями, для каждой из которых применяется особая технология предоставления кредитов.
Государственный (муниципальный) кредит – это денежные отношения, по которым Российская Федерация, субъект РФ или муниципальное образование являются кредиторами или заемщиками. Государственные и муниципальные кредиты могут быть получены и предоставлены Российской Федерацией, субъектами РФ и муниципальными образованиями юридическим и физическим лицам, бюджетам других уровней, иностранным государствам, их юридическим лицам и международным организациям в пределах полномочий бюджета соответствующего уровня. Государство в лице уполномоченного органа исполнительной власти заключает кредитный договор, в соответствии с которым у него возникают определенные обязательства или требования.
Важнейшей функцией государственного (муниципального) кредита является перераспределение денежных ресурсов в соответствии с потребностями экономики в целом и целесообразностью поддержки того или иного направления социально-экономической деятельности. В настоящее время нет специального централизованного фонда государственного кредитования и его источником служит соответствующий бюджет, при утверждении расходной части которого предусматриваются необходимые средства на кредитование. Перераспределение осуществляется между федеральным и региональными бюджетами, региональным бюджетом и бюджетами муниципальных образований, международными финансово-кредитными институтами и федеральным бюджетом, иностранными юридическими и физическими лицами и федеральным и региональными бюджетами, федеральным, региональными и местными бюджетами и юридическими лицами – резидентами и некоторыми другими субъектами кредитных отношений.
Одна из главных форм финансового обеспечения функционирования социально-экономической системы является кредитование за счет ресурсов финансово-кредитных организаций, которое является важнейшим элементом функционирования субъекта хозяйствования. Данный процесс состоит в предоставлении денег в долг, с уплатой процентов, на определенный срок, под письменные обязательства клиента т.е. основан на общих принципах возвратности, срочности и платности кредита. При этом принцип платности реализуется путем установления ссудного процента, который обеспечивает перераспределение прибыли юридических и физических лиц, регулирование производства и обращения путем распределения ссудных капиталов на межотраслевом и международном уровнях и антиинфляционную защиту денежных накоплений клиентов банка.
В зависимости от того, какими финансовыми инструментами опосредуются отношения между кредитором и заемщиком ссудный процент может принимать различные формы: банковский процент, являющийся одним из главных условий кредитного договора, дисконт (скидка, удерживаемая при выдаче ссуды), характерный для вексельных кредитных сделок и краткосрочных облигационных займов, процентная выплата по средне и долгосрочным облигациям и другие.
Предприятие имеет право на получение кредита и в том банке, где ему открыт расчетный счет, и в любом другом банке. Объектом кредитования могут быть любые потребности предприятия. Однако, кредит не направляется на возмещение убытков предприятия, неснижаемые запасы и затраты, которые обеспечиваются за счет собственных оборотных средств предприятия. Объектами кредитования не могут быть произведенная сверхплановая продукция, имеющая ограниченный сбыт, и неиспользуемые остатки товарно-материальных ценностей.
Порядок кредитования, оформление и погашение кредита регулируются кредитным договором.
Для получения кредита заемщик подает в банк (т.е. кредитору) заявку и другие документы. В заявке указывается цель получения кредита, сумма и срок, на который испрашивается кредит. Количество и виды других документов устанавливаются конкретным банком-кредитором. К ним относятся: учредительные документы, карточка с образцами подписей (заверенная нотариально), баланс, технико-экономическое обоснование потребности в кредитных ресурсах. Получив документы, банк-кредитор оценивает кредитоспособность и платежеспособность заемщика. Каждый банк-кредитор использует свою собственную методику оценки, которая составляет его коммерческую тайну.
Мировая практика выработала особые механизмы формирования кредитной политики любого банка, которые вошли в науку и практику под названием "Правило шести "Си"":
1. Character (характер заемщика)
2. Capacity (способность)
3. Cash (денежные средства)
4. Collateral (обеспечение)
5. Conditions (условия)
6. Control (контроль)
Характер заемщика означает ответственность, правдивость и серьезность его намерений погасить всю свою задолженность. Прояснению характера заемщика способствует кредитная история заемщика, кредитный рейтинг, опыт работы других кредиторов с этим заемщиком и т. д.
Способность ("способность заимствовать средства") означает наличие права у заемщика подавать кредитную заявку и юридическое право подписывать договора, устав и другие учредительные документы, личные дела заемщиков.
Денежные средства – наличие у заемщика источников средств для погашения долга. У любого заемщика могут быть всего лишь три (или отдельные из них) источника погашения долга:
- поток наличности (прибыль, амортизация и т. д.);
- продажа или ликвидация активов;
- привлечение средств путем выпуска (эмиссии) долговых ценных бумаг.
Именно наличие источников в основном и определяет потенциальную платежеспособность заемщика.
Обеспечение – наличие у заемщика достаточного капитала или качественных активов для предоставления необходимого обеспечения долга.
Условия – предвосхищения тенденции в деятельности заемщика или в крайнем случае немедленное реагирование на изменение условий деятельности заемщика.
Контроль – анализ отчетности заемщика, информации от сторонних лиц, из прессы и т. д.
Затем заключает с заемщиком кредитное соглашение (кредитный договор). Кредитное соглашение содержит вид кредита, сумму и срок кредита, расчеты процентов и комиссионных вознаграждений банка за его расходы, связанные с выдачей кредита, вид обеспечения кредита, форму передачи кредита заемщику.
Рассмотрев основы функционирования кредитной системы и принципы процесса кредитования, целесообразно перейти к рассмотрению структуры кредитной системы и ее составляющих элементов.
ГЛАВА 2. СТРУКТУРА КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ
2.1. Основные элементы кредитной системы
Как уже упоминалось выше, одним из условий существования кредитной системы является наличие свободных денежных средств. В качестве источников временно свободных денежных средств могут выступать следующие элементы кредитной системы:
1. Население, за счет сбережений,
которые в данном случае
2. Предприятия, за счет капитала по тем или иным причинам высвободившегося из оборота. Этими частями капитала могут быть:
– средства амортизационного фонда, которые начисляются непрерывно, по мере реализации продукции, а расходуются – дискретно, в те моменты, когда производится капитальный ремонт, модернизация или замена основных фондов;
– оборотные средства, которые высвобождаются в связи с уменьшением объема производства или в результате проведения мероприятий по снижению текущих издержек производства;
– средства специальных и резервных фондов, которые формируются из прибыли предприятия и имеют накопительный целевой характер;
– нераспределенная прибыль: текущая прибыль предприятия, до ее распределения на накопление и потребление.
3. Государство, которое проводит
бюджетные трансферты и
Те же группы субъектов являются потребителями кредитных ресурсов, причем один и тот же их представитель может являться и кредитором (фактическим) и, заемщиком (например, гражданин, имеющий сберегательный счет и приобретающий товар в кредит).
Участие в формировании спроса на ссуды и обеспечении деятельности кредитной системы принимают:
1. Предприятия, которые нуждаются в дополнительных средствах на следующие цели:
– финансирование торгового оборота, который создает разрыв во времени получения выручки от реализации продукции и началом нового цикла производственно-хозяйственной деятельности;
– финансирование мероприятий по расширению объемов производства, недостаток оборотных средств;
– финансирование мероприятий по капитальному строительству, ремонту, модернизации и т.п.: расширенное воспроизводство основных фондов не может быть обеспечено средствами амортизационного фонда.
2. Население, которое за счет
потребительского кредита
3. Государство, которое, как правило, избегает прямого привлечения средств с рынка кредитов в виде ссуд, но потребляет кредитные ресурсы через обращение накоплений в государственные займы.
С точки зрения иерархического построения в кредитной системе выделяют два уровня:
1 уровень, представленный центральным банком государства;
Центральный банк:
- центральный аппарат
- региональные учреждения
- центральный институт сектора
2 уровень, представленный коммерческими финансово-кредитными институтами.
Коммерческие банки:
- центральный аппарат
- отделения, представительства
- филиалы
- дочерние фирмы
Организации второго уровня являются самостоятельными предприятиями и подчиняются центральному банку только по ограниченному кругу вопросов, который определен законодательством.
Схема взаимодействия всех элементов кредитной структуры «представлена на рисунке 3». Ниже дано их описание.
ККИ – коммерческие кредитные институты
Рисунок 3. Схема взаимодействия элементов кредитной системы.
Центральный банк – это организация, основной задачей которой является регулирование денежного обращения в стране. Если рассматривать деятельность центрального банка с точки зрения процесса кредитования, то основной его деятельностью в этом направлении является кредитование коммерческих банков. Кредитование коммерческих банков является правом, но не обязанностью центрального банка. Кредиты выдаются под установленный процент (ставка рефинансирования) в следующих случаях:
- если коммерческий банк испытывает сезонные затруднения с ликвидностью (выполнением обязательств), например, активно кредитуя сельскохозяйственные предприятия;
- если коммерческий банк испытывает затруднения в поддержании обязательных (в т. ч. кассовых) резервов;
- если коммерческий банк испытывает затруднения общего характера по причине ошибок в управлении своими финансами, тогда поддержка центрального банка является избирательной.
Центральный банк кредитует коммерческие тремя основными способами: предоставляя отсрочку перечисления средств в обязательные кассовые резервы, предоставляя целевые сезонные ссуды, предоставляя общие кредиты для поддержания ликвидности.
Коммерческий банк – это посредническая организация кредитной системы (рынка кредитов), организующая движение временно свободных денежных средств от фактических кредиторов (см. источники предложения на рынке кредитов) к заемщикам с целью получения прибыли в виде разницы между расходами на привлечение и доходами от размещения средств.
Функции коммерческого банка определяются составом его операций, но в рамках рассматриваемой темы наибольший интерес представляют ссудные операции банка, т.е. выдача денежных кредитов заемщику. В связи с необходимостью точно определить параметры каждого кредита (сроки, объемы, процент) их классифицируют по следующим основным признакам:
- по обеспеченности: гарантированные, вексельные, подтоварные, фондовые, платежные, необеспеченные и др.;
- по срокам: краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные и бессрочные (до востребования);
- по способу погашения: погашаемые единовременно и частичными платежами;
- по способу выплаты процентов: в момент выдачи ссуды (дисконтированные), в момент погашения ссуды частями.
Таким образом, путем денежного обращения между центральным банком и коммерческими банками страны при участии населения, государства и предприятий осуществляется двухуровневая модель кредитной системы.
2.2. Кредитные институты небанковской сферы
Кроме коммерческих банков в кредитной системе действует специализированные кредитные организации, которые отличаются от коммерческих банков, как способом формирования финансовых ресурсов, так и способами их использования (размещения). К ним относятся следующие финансовые институты:
Сберегательные учреждения. Сберегательные учреждения привлекают средства исключительно в форме сберегательных вкладов населения, а размещают их главным образом в виде ипотечных ссуд под залог жилых строений и отчасти – в государственные и муниципальные облигации.
Сберегательные учреждения привлекают мелкие сбережения и доходы, которые без помощи кредитной системы не могут функционировать как капитал. Существуют разные типы сберегательных учреждений: сберегательные банки и кассы, взаимно-сберегательные банки, доверительно-сберегательные банки, кредитные кооперативы (союзы, ассоциации). В России среди сберегательных учреждений доминирует Сбербанк РФ: на конец 2013 г. имел 18971 филиала).
