Кредитная система РФ и перспективы ее развития

 

ВВЕДЕНИЕ

 

В развитии любого государства значительное место занимает кредитная система, которая во многом определяет развитие экономики, рост потенциальных возможностей государства и рост благосостояния его населения. Вместе с этим само государство должно оказывать влияние  на развитие кредитной системы, на ее формирование и деятельность соответственно размещению на территорию государства. Эффективность кредитной системы во многом зависит не только от ее структуры, но и размещения банков по территории государства.

Возникновению современной кредитной  системы Российской Федерации предшествовал  длительный исторический период, который  определялся социально-экономическими условиями развития нашей страны. История кредитной системы прошла несколько этапов формирования.

За 10 лет коренного реформирования общественно-экономического строя  в нашей стране была создана трехуровневая  кредитная система рыночного  типа. В то же время процесс становления кредитной системы выявил определенные недостатки. Они выразились в нарушениях во всех звеньях: продолжают образовываться и существовать мелкие учреждения (банки, страховые компании, инвестиционные фонды), которые из-за слабой финансовой базы не могут справляться с потребностями клиентов; коммерческие банки и другие учреждения в основном проводят краткосрочные кредитные операции, недостаточно инвестируя свои средства в промышленность и другие отрасли.

Многие вновь созданные кредитно-финансовые институты, страховые компании и инвестиционные фонды занимаются несвойственной им деятельностью: привлекают вклады населения, выполняя функции коммерческих и сберегательных банков. Ряд инвестиционных фондов, финансовых компаний и банков построили свою деятельность не на подлинной коммерческой основе, а по принципу пирамиды, что вызвало волну банкротств в 90-х гг. XX века. Кроме того, высокие ставки на краткосрочные кредиты ведут к необоснованному росту прибылей, которые в последующем конвертируются в иностранную валюту, что обесценивает рубль и ведет к усилению инфляции. Поэтому многие стороны деятельности банковской системы Российской Федерации нуждаются в дальнейшем совершенствовании.

 Целью написания курсовой  работы является кредитная система  России, этапы ее становления,  а так же характеристика состояния  и перспектив развития.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 1. ИСТОРИЯ РАЗВИТИЯ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ

1.1. Становление современной кредитной системы России

 

Созданию современной  кредитной системы Российской Федерации  предшествовал длительный исторический период, который определялся социально-экономическими условиями развития страны.

В течение ХХ вв. кредитная система России прошла несколько этапов формирования, но главными особенностями всего прошедшего периода была ориентация на административные методы руководства экономикой, максимальная концентрация финансовых ресурсов и властных функций у государственных органов и полное несоответствие кредитным системам промышленно развитых стран.

До 1917г. она успешно развивалась  в соответствии с потребностями  России, которая была страной среднего уровня развития капитализма. По структуре, функциям и операциям она приближалась к модели кредитной системы ведущих  капиталистических стран того времени.

После революции 1917г. была проведена национализация всех кредитных институтов (банков и страховых компаний), на базе Госбанка России был создан Народный банк. Начавшаяся в 1918г. гражданская война по существу ликвидировала кредитную систему, так как в условиях отсутствия товарно-денежных отношений кредит потерял свое значение. Это подтверждает факт слияния в те годы Народного банка с Наркомфином (министерством финансов). Единственным источником доходов в стране стала неконтролируемая эмиссия так называемых денежных знаков, что привело к обесцениванию денег, натурализации хозяйственных отношений и ограничивало сферу товарно-денежных отношений.

В начале 20-х годов в  рамках новой экономической политики было предпринято восстановление кредитной  системы, но в довольно усеченной  форме. Был создан Госбанк, стали  функционировать акционерные и  кооперативные коммерческие банки. К 1925г. была восстановлена кредитная система. Особенность новой кредитной системы заключалась в том, что большая часть ее звеньев являлась государственной собственностью. Существовали также кредитные учреждения в кооперативной собственности. Незначительная часть кредитных институтов была в капиталистической собственности (общества взаимного кредита, которые к концу 20-х годов прекратили свою деятельность). При этом кредитная система была представлена главным образом отраслевыми специализированными банками и обществами по кредитованию. В новой структуре кредитной системы отсутствовали страховые компании и учреждения, занимавшиеся операциями с ценными бумагами. Это объяснялось созданием государственной страховой компании, а также очень ограниченным рынком ценных бумаг в виде оборота акций между различными государственными организациями-акционерами. Таким образом, аккумуляция и мобилизация денежных ресурсов практически осуществлялась банками в рамках государственной собственности¹.

В последующие годы кредитная  система претерпела существенные изменения  под влиянием кредитной реформы 30-х годов. Результатом проведения кредитной реформы 1930-1932гг. явилось построение кредитной системы распределительного типа. Коммерческий кредит был заменен прямым кредитованием, и для его проведения впоследствии в нашей стране сложилась банковская система, состоящая из государственных банков.

В ходе реформы 1930-1932гг. была сформирована сеть специализированных банков долгосрочного кредитования и финансирования капитальных вложений - Промбанка, Сельхозбанка, Цекомбанка и Торгбанка, которые были ориентированы  на обслуживание отдельных секторов экономики. Усилилась роль Госбанка, который должен был обеспечивать действенный контроль над ходом выполнения планов производства и обращения товаров, за выполнением финансовых планов и планов накоплений. Кредит Госбанка стал целевым, срочным, возвратным, обеспеченным товарно-материальными ценностями, а кредитование заемщиков должно было производиться в соответствии с выполнением ими планов. В Госбанке были сосредоточены все операции по краткосрочному кредитованию, и этот банк был превращен в расчетный центр страны.

Финансирование и кредитование капитальных вложений банки могли  производить только на основе утвержденных для предприятий и хозяйственных  организаций планов капитального строительства  и планов финансирования. Правительство  подчеркивало, что важнейшей функцией специализированных банков является контроль над использованием отпущенных ими средств, в соответствии с утвержденными планами и фактическим ходом строительства. Т.к. задачи новых специальных банков заключались только в финансировании и кредитовании капитальных вложений, то это позволяло использовать их в качестве аппарата государственного контроля над капитальным строительством.

Значительная реорганизация  была проведена в 1959 - 1962гг. В соответствии с Указом Верховного Совета СССР от 7 апреля 1959г. была проведена новая  реорганизация специальных банков. Были ликвидированы Цекомбанк, Торгбанк и Сельхозбанк, Промбанку переданы операции, выполнявшиеся ранее Цекомбанком. Промбанк был переименован во Всесоюзный банк финансирования капитальных вложений - Стройбанк СССР, Госбанку были переданы функции Сельхозбанка. Перед Стройбанком  была поставлена задача: добиваться усиления роли кредита и системы финансирования в повышении эффективности капитальных вложений, так как в конце 60-х гг. стало заметно проявляться снижение эффективности общественного производства.

Банковская система в 60-70-е годы являлась жестко централизованной, так как Стройбанк СССР лишь по форме был независим от Госбанка СССР. Объемы кредитных вложений определялись только для сбалансирования планов развития с имеющимися бюджетными средствами. Госбанк СССР не только выполнял функции единого кредитного центра страны, но и осуществлял операционно-кассовое обслуживание бюджета. Он аккумулировал все поступления в бюджет и выдавал ассигнования из бюджета. Взаимоотношения между предприятиями и бюджетом строились на запланированных отчислениях в бюджет и ассигнований из него. В случае отклонения от плана поступлений денег в бюджет Госбанк автоматически предоставлял кредит. В результате ежегодно возрастали темпы инфляции, размеры которой скрывались от населения.²

В результате осуществленных преобразований сложилась государственная  кредитная система СССР, включающая Госбанк, Стройбанк, Внешторгбанк, Гострудсберкассы и ломбарды, которая просуществовала до перестройки народного хозяйства, начавшейся в середине 1980-х годов, Кредитная система СССР была представлена в основном банковскими учреждениями. Кредитные организации небанковского типа и парабанковские кредитные организации, такие как кредитные кооперативы, общества взаимного кредита и другие, были ликвидированы в процессе социалистических преобразований кредитной сферы.

Характер и структура  кредитной системы СССР в целом  соответствовали принципам централизованной плановой экономики. Кредитные отношения  носили плановый характер, формы их организации были подчинены задачам  общегосударственного контроля над движением денежных потоков в экономике. Кредитная система полностью была государственной и имела одноуровневую структуру, поскольку денежно-кредитное регулирование (которое осуществлялось путем составления кредитных и кассовых планов) и кредитование предприятий и организаций проводились одним банком - Госбанком СССР.³

Необходимо отметить, что  длительное командно-административное функционирование кредитной системы  показало ее низкую эффективность. Большая  часть кредитов предприятиями не возвращалась, и банки практически  выполняли функцию не кредитования, а финансирования предприятий.⁴ Переход к рынку потребовал радикальных изменений в кредитной сфере.

Реформирование государственной  кредитной системы началось в  рамках проведения радикальной экономической реформы 1987г. Оно предусматривало изменение организационной структуры банковской системы, повышение роли банков в экономике и усиление их влияния на развитие народного хозяйства. Концепция реорганизации банковской системы, разработанная в 1987г., предусматривала решение следующих задач:

1. Создание двухуровневой  банковской системы, верхний уровень  которой должен был занять  Госбанк СССР как центральный  банк страны, а нижний - вновь созданные  государственные специализированные  банки (Промстройбанк, Жилсоцбанк, Агропромбанк, Внешэкономбанк, Сбербанк). На эти банки возлагалось кредитно-расчетное  обслуживание соответствующих народно-хозяйственных  комплексов. Госбанк должен был  осуществлять функции координатора  деятельности специализированных  банков и проводника единой  государственной денежно-кредитной  политики.

2. Перевод государственных  специализированных банков на  хозрасчет и самофинансирование, повышение заинтересованности их  низовых звеньев в эффективном  и качественном обслуживании  предприятий различных отраслей  экономики.

3. Внедрение новых форм  и методов кредитных отношений  с предприятиями и организациями  (кредитование по совокупности  материальных запасов и производственных  затрат, вексельные расчеты, факторинг,  лизинг и др.)

В результате реорганизации  системы банков усилились их связи  с народным хозяйством, повысилась роль кредита в инновационном  процессе, улучшилась структура кредитных  вложений. Однако принципиальных изменений  в кредитной сфере не произошло (на самом деле они и не предполагались): сохранилось централизованное распределение  ресурсов, не была ликвидирована монопольная  структура банковской системы, поскольку  сферы влияния между банками  были распределены административным путем  по ведомственному принципу, не были созданы  условия для свободного перелива капитала и развития финансового  рынка. Госбанк СССР, подчиняясь Правительству, оставался административным органом  и не мог проводить самостоятельную  денежно-кредитную политику. Он не сумел  овладеть присущим центральному банку  инструментарием воздействия на денежно-кредитную сферу. Проблемы экономического управления денежным оборотом страны, регулирования деятельности низовых звеньев банковской системы, развития конкуренции между банками  обусловили потребность в углублении реформ в банковской сфере.

В 1988г. начался второй этап банковской реформы, который ознаменовался  созданием коммерческих банков на паевой и акционерной основах. На этом этапе  необходимо было решить две основные задачи:

• создать новый механизм денежно-кредитного регулирования, который позволял бы правительству воздействовать на основные макроэкономические пропорции в условиях отказа от централизованного планирования;
• сформировать институциональную структуру финансового рынка и обеспечить условия для свободного перелива капитала, мотивируемого рыночными критериями.

К августу 1990г. в стране действовало 202 коммерческих банка. Для этого  периода характерен крайне либеральный  подход к созданию новых банков. В 1990 - 1991гг. процедура открытия банка в России практически ничем не отличалась от процедуры открытия кооператива.

Создание негосударственных  коммерческих банков означало преодоление  монополии в банковской сфере, отказ  от отраслевой специализации банков, развитие коммерческих начал в банковской деятельности. Таким образом, были заложены основы двухуровневой банковской системы  с присущей ей возможностью саморегулирования. Коммерческие банки сыграли позитивную роль в становлении и развитии экономической рыночной системы  в стране, создании инновационной  среды, ломающей традиционные структуры  и открывающей путь к дальнейшим преобразованиям.⁵

Радикальные изменения, которые  произошли в банковской системе, были закреплены в разработанном  на этом этапе специальном банковском законодательстве. Принятые Верховным  Советом РСФСР законы РСФСР 2 декабря 1990г. № 394-1 "О Центральном банке  РСФСР (Банке России)" и № 395-1 "О  банках и банковской деятельности в  РСФСР" стали законодательной  основой новой банковской системы, базирующейся на рыночных принципах.

 

 

1.2. Понятие  кредитной системы и факторы  ее развития

 

Кредитная система России - это обобщенная структура кредитно-денежных отношений, которая определяет формы и методы кредитования внутри государства. На становление, изменение и развитие кредитной системы каждого государства оказывают влияние социально-экономические реалии.

Слаженная и бесперебойная  работа кредитной системы страны является своеобразным индикатором  общего состояния дел в экономике. Если говорить более точно, то кредитование важнейших отраслей производственно-хозяйственной  деятельности служит рычагом для  развития экономики России.

В национальных законодательствах  понятие "кредитная система", как  правило, не фигурирует, чаще используется понятие "банковская система". Однако их нельзя отождествлять. Безусловно, кредитная система - понятие более  широкое по сравнению с банковской системой, поскольку включает в себя помимо банков, являющихся ее ведущим  звеном, банковский, потребительский, коммерческий, государственный, межгосударственный кредиты со своими формами отношений  и методами кредитования.

Поэтому логично считать  банковскую систему сегментом кредитной  в той части, в какой банки  составляют ядро системы кредитных  организаций. В самом широком  смысле национальную кредитную систему  можно рассматривать как сложившуюся  в стране совокупность кредитных  организаций и правовых норм, регулирующих их деятельность и устанавливающих  порядок взаимосвязи с другими  хозяйствующими субъектами.⁶

Согласно вышеизложенным определениям системы кредитную  систему можно рассматривать  как:

1. Совокупность финансово-кредитных  учреждений, организующих кредитные  отношения, представлена центральными и коммерческими банками, небанковскими финансово-кредитными учреждениями.

2. Совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования представлена различными формами кредита, методами кредитования, а также формами безналичных расчетов⁷.

Первый аспект определения  кредитной системы характеризует  институциональную форму, а второй - функциональную форму кредитной  системы (рис.1.2.1.).

 

Рис.1.2.1.

Кредитная система государства

 

 

 

 

 

 

 

Понятие функциональной системы  связано с движением ссудного капитала в виде различных форм кредита, таких как коммерческий, банковский, государственный, ипотечный, потребительский, инвестиционный, инновационный и др. Основными являются коммерческий и банковский кредиты.

Понятие институциональной  кредитной системы связано с  функционированием кредитных учреждений, контролирующих их органов и различных организаций, таких как финансовые союзы, ассоциации, холдинги и др., связанных между собой определенными отношениями (корреспондентскими, конкурентными, расчетно-платежными и т.д.).

Под кредитным учреждением  понимается учреждение, которому разрешена  кредитная деятельность, то есть привлечение  и размещение денежных средств на условиях срочности, платности, возвратности.

Кредитные учреждения можно  классифицировать по разным признакам:

1) по роду основной  деятельности;

2) по форме собственности;

3) по функциям.

При классификации по роду основной деятельности выделяют две группы кредитных учреждений:

1) банковские кредитные  учреждения, для которых кредитная  деятельность является основной;

2) небанковские кредитные  учреждения, для которых кредитная  деятельность не является основной.

Ко второй группе относятся  различные учреждения, которые получили разрешение осуществлять кредитные операции в целях оптимизации аккумулированных ими денежных средств.

При классификации по форме собственности выделяют две основные группы кредитных учреждений - государственные и негосударственные. В этом случае выделенные группы принято называть уровнями. Кредитная система, включающая только государственные кредитные учреждения, называется одноуровневой. Кредитная система, включающая как государственные, так и негосударственные кредитные учреждения, называется двухуровневой.

При классификации по функциям выделяют следующие основные группы кредитных учреждений:

1) центральный эмиссионный  банк;

2) коммерческие банки;

3) остальные кредитные  учреждения (банковские; небанковские)⁸.

В каждом государстве имеется  своя неповторимая совокупность кредитных  учреждений. Это связано с историческими  особенностями развития кредитных  отношений, а также с законодательными особенностями регулирования деятельности кредитных институтов. В странах  с развитой рыночной экономикой возникают  сходные формы кредитных институтов.

Кредитная система государства  во многом определяется уровнем развития производственных отношений, преобладающей  формой собственности и той экономической  ситуацией, в которой находится  страна.

Если проанализировать историю  возникновения и развития банковских систем, то можно увидеть, что на ход развития банковской системы, а, следовательно, и кредитной системы  влияют экономические, политические и  социальные факторы (рис.1.2.2.).

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис.1.2.2.

Факторы, оказывающие влияние  на развитие банковских систем

 

 Источник: Уразова С.А. к. э. н., Эволюция банковских систем и тенденции их дальнейшего развития // Евразийский  международный научно-аналитический  журнал Проблемы современной экономики. - 2007. - N 3 (23)

 

Остановимся на некоторых из факторов и рассмотрим, какое они оказывают  влияние на развитие банковской системы, а, следовательно, и кредитной системы. Так, степень развитости товарно-денежных отношений, развитости торговли, денежного  обращения предопределяет и масштабы, и содержание банковской деятельности. При развитии национальных рынков, международной торговли соответственно развивается и банковская система. Спрос на банковские услуги расширяется  также по мере увеличения производства, масштабов обмена между товаропроизводителями.

Банковская система приобретает  особый положительный заряд в  своем развитии в фазе экономического подъема, когда спрос на банковский продукт и банковские услуги существенно  возрастает. И напротив, негативное влияние на банковскую систему могут оказать затяжные экономические кризисы. В условиях экономического кризиса, сопровождающегося инфляцией, дефицитом местных и федеральных финансов, развитие банков дестабилизируется. В то же время при общем поступательном развитии банковского хозяйства оно может также сдерживаться войнами, которые связаны с разрушением материальных благ и имущества.

Общественный и экономический  порядок неизбежно затрагивает  характер деятельности банковской системы. Если в обществе не поощряются сбережения, банки не могут мобилизовать свободные  ресурсы; если вместо товарообмена вводятся обязательные изъятия продуктов, если в целом не поощряется деятельность банков, отдается предпочтение распределению, а не обмену продуктов, то кредитные  учреждения не получают импульсов для  развития, более того, банки могут  быть свернуты, как это, например, было в нашей стране в период военного коммунизма.

Заметное влияние на развитие банковской системы может оказать законодательная  база той или иной страны. Так, в  некоторых странах банкам запрещается  выполнять определенные операции с  ценными бумагами, вкладывать свои капиталы в капиталы предприятий. В  ряде стран банкам не разрешено заниматься страхованием. В соответствии с законодательством  в некоторых странах центральные  банки могут широко заниматься обслуживанием  хозяйства, в других их основная функция  сосредоточена на выпуске денег  в обращение и укреплении их платежеспособности.

На развитие банковской системы  огромное влияние оказывают и  общие представления о сущности и роли банка в экономике. В  распределительной системе банк воспринимается как часть государственного аппарата управления, как орган контроля, надзора за деятельностью предприятий. Иное положение занимают банки в  условиях рыночной экономики. Банковская система приобретает двухуровневый  характер, собственность на банки  приобретает черты, адекватные многообразию форм собственности в хозяйстве, появляются частные, кооперативные  и акционерные банки, такие специализированные кредитные учреждения, как ипотечные, муниципальные банки; система становится более многосторонней, приобретает законченные черты, предлагает обществу более широкий спектр операций и услуг.

На состоянии банковской системы  и ее текущем развитии отражаются и политические факторы. Здесь, прежде всего, оказывается важной общая  политическая направленность государства. Если государство провозглашает  цели развития частной собственности, рыночных отношений, то это содействует  привлечению и росту частного банковского капитала, увеличению численности  кредитных учреждений. Так, в РФ политика Правительства РФ и Банка России, направленная на повышение роли банковского  сектора в экономике, расширение банковского кредитования, создание равных конкурентных условий для  ведения бизнеса всеми кредитными организациями независимо от формы  собственности, является позитивным стимулом развития кредитной системы. Неопределенность политических мотивов и ценностей  государства, приводит к задержке развития банков; оттоку капиталов за границу.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3. Структура кредитной системы

 

Структуру институциональной  кредитной системы образуют два  основных звена кредитной системы: банковские и парабанковские учреждения. Первое из них представлено банками и другими учреждениями банковского типа, второе - небанковскими организациями (рис.1.3.1.).

 

 

Рис. 1.3.1.

Структура кредитной системы

 

Функции, выполняемые различными кредитными институтами, широки и имеют  много общего. Основными из них можно назвать:

1) аккумуляцию и мобилизацию  денежного капитала;

2) перераспределение денежного  капитала (посредническая роль);

3) регулирование денежного  оборота;

4) уменьшение финансовых  рисков для поставщиков финансового  капитала.

Очевидно, что эти функции  определяются ролью кредитных институтов как финансовых посредников. Но характер их выполнения разными группами кредитных  организаций отличается.

Банковская система - ключевое звено кредитной системы, выполняет большинство кредитно-финансовых услуг.

Специализированные кредитно-финансовые институты (СКФИ), которые относятся  к небанковским системам, отличает ориентация либо, на обслуживание определенных типов клиентуры, либо на осуществление  одного-двух видов услуг. Разновидностью специализированного кредитно – финансового института (СКФИ) являются кредитно-сберегательные учреждения, возникшие как государственные учреждения по привлечению средств мелких вкладчиков.

Иерархическая структура  кредитной системы (рис. 1.3.2.).

 

Рис.1.3.2.

Иерархическая структура  кредитной системы

 

Как видно из схемы, управляющим  органом системы является Центральный  банк, который осуществляет надзор за функционированием кредитных  учреждений, анализирует их деятельность и через имеющиеся рычаги воздействия  направляет ее в нужное русло. Однако прямое и непосредственное воздействие  Центральный банк выполняет только по отношению к банковским учреждениям  и другим институтам, специализирующимся на чисто банковских операциях и  имеющим лицензию Центрального банка. На остальные звенья кредитной системы  Центральный банк воздействует опосредованно. Такое регулирование характерно для России, в Японии эти функции  выполняет Министерство финансов, в  Германии - Федеральное ведомство  по кредитному делу.

Для специализированных кредитно - финансовых институтов характерна двойная подчиненность: с одной стороны, будучи связанными с осуществлением кредитно-расчетных операций, они вынуждены руководствоваться соответствующими требованиями Центрального банка; с другой стороны, специализируясь на каких - либо финансовых, страховых, инвестиционных или иных операциях, СКФИ попадают под регулирующие мероприятия соответствующих ведомств. Тем самым низовые звенья кредитной системы могут находиться в двойном и даже тройном подчинении.

В зависимости от соподчиненности  кредитных институтов, согласно банковскому  законодательству и иерархической  структуре кредитной системы, можно  выделить два типа построения банковской системы:

1. Одноуровневая банковская  система. Предполагает преобладание  горизонтальных связей между  банками, универсализацию их операций  и функций. Одноуровневая организация  банковской системы существовала  на ранних этапах развития  банковского дела, когда еще не  выделялись Центральные банки.  На современном этапе такие  системы существуют в странах  с планово-централизованной экономикой.

2. Двухуровневая банковская  система. Взаимоотношения между  банками протекают в двух плоскостях: по вертикали и по горизонтали.  В странах с рыночной экономикой  современные банковские системы  двухуровневые: первый уровень - Центральный банк; второй уровень - все виды коммерческих банков и другие кредитные организации, лицензированные Центральным банком.