Ирина Эланс

Автор который поможет с любыми образовательными и учебными заданиями

Кредитный договор. 23

Курсовая работа

Кредитный договор

ОГЛАВЛЕНИЕ

Введение........................................................................................................................3

Глава 1. Общие положения о кредитном договоре...................................................5

1.1. Понятие кредитного договора..............................................................................5

1.2. Предмет и форма кредитного договора..............................................................5

1.3. Стороны кредитного договора.............................................................................7

Глава 2. Существенные условия кредитного договора..........................................10

2.1. Сумма кредита с указанием валюты кредита...................................................10

2.2. Проценты за пользование кредитом и порядок их уплаты.............................11

2.3. Целевое использование кредита........................................................................13

2.4. Сроки и порядок предоставления и погашения кредита.................................14

2.5. Способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору..16

2.6. Ответственность кредитодателя и кредитополучателя за невыполнение условий договора...........................................................................................................22

Заключение.................................................................................................................24

Список использованных источников.......................................................................26

ВВЕДЕНИЕ

На всех этапах развития экономики страны кредит играл важную роль. Но только в новых условиях хозяйствования, в процессе возникновения и внедрения рыночных отношений кредит и кредитные отношения получили широчайшее применение и новое правовое закрепление. Традиционный договор займа оказался недостаточно приспособленным для регулирования сложных и разнообразных кредитных отношений в условиях рыночного хозяйствования. Данное положение учтено новым Гражданским кодексом Республики Беларусь, который выделил кредитный договор в качестве самостоятельной разновидности договора займа.

Гражданский Кодекс БССР 1964 года разделял институты займа и кредита и относил последний в большей степени к расчетным отношениям, нежели к отношениям займа. В связи с этим отдельно рассматривал отношения займа в гл. 35 и отдельно кредитные отношения совместно с расчетными в гл. 34 ГК БССР 1964 г.

Сменившие ГК БССР 1964 года Основы гражданского законодательства Союза ССР и Республик признали ошибку, допущенную законодателем и приняли прямо противоположную концепцию: ст.113 Основ 1991 года даже не выделяла кредитные обязательства в отдельный вид обязательств, проводила знак равенства между договором займа и кредитным договором, «хотя и признавала возможность возникновения особого обязательства по предоставлению кредита». Помимо этого займ, как и кредит все также относились к расчетным отношениям.

Гражданский Кодекс Республики Беларусь 1998 года занял промежуточную позицию между ГК БССР 1964 года и Основами 1991 года. С одной стороны, признавая определенную самостоятельность кредитных отношений, законодатель прямо указал на применение к кредитным отношениям правил, регулирующих отношения займа, с учетом особенностей, установленных законодательством (ст. 771 ГК РБ). С другой стороны, ГК РБ 1998 г. отделил отношения займа и кредитные отношения от расчетных отношений.

В настоящей работе поставлена цель изучения юридической стороны кредитного договора. Для реализации поставленной цели сформулированы следующие задачи: рассмотреть особенности кредитного договора, основные требования к содержанию и форме кредитного договора, процедуру оформления договора кредитования, сущность и способы обеспечения кредитного договора, их применение в банковской практике; произвести анализ обеспечения возвратности кредита; определить ответственность за нарушение обязательств по договору кредитования.

Курсовая работа включает в себя 2 главы.

Первая глава посвящена рассмотрению сущности кредитного договора, его предмета и формы, сторон договора.

Вторая глава определяет существенные условия кредитного договора, а именно сумму кредита, проценты за пользование кредитом и порядок их уплаты, целевое использование кредита, сроки и порядок предоставления и погашения кредита, способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору, ответственность кредитодателя и кредитополучателя за невыполнение условий договора

В октябре 2006 года вступила в силу новая редакция Банковского кодекса Республики Беларусь. Многие изменения, внесенные в Кодекс, заслуживают пристального внимания, поскольку изменяют правовую регламентацию порядка заключения, исполнения и расторжения договоров кредитования.

ГЛАВА 1. Общие положения о кредитном договоре

1.1. Понятие кредитного договора

Кредитный договор, являясь разновидностью договора займа, представляет собой соглашение, в соответствии с которым банк или небанковская кредитно-финансовая организация (кредитодатель) обязуется предоставить денежные средства (кредит) другому лицу (кредитополучателю) в размере и на условиях, предусмотренных договором, а кредитополучатель обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее (п. 1 ст. 771 ГК; ч. 1 ст. 137 Банковского кодекса Республики Беларусь).

Кредитный договор в отличие от договора займа является консенсуальным (п. 1 ст. 771 ГК): права и обязанности сторон возникают в момент подписания договора, а не в момент передачи денег. Из кредитного договора одновременно возникает как обязанность банка выдать кредит, так и обязанность заемщика его вернуть. Исходя из этого, кредитный договор является двусторонним.

В отличие от договора займа кредитный договор всегда возмездный. Плата за пользование кредитом выражается в процентах, которые определяются кредитодателем самостоятельно применительно к каждому конкретному кредитополучателю.

1.2. Предмет и форма кредитного договора

Предметом кредитного договора могут являться только денежные средства. Причем это могут быть денежные средства как в национальной валюте Республики Беларусь, так и в иностранной валюте. Однако физическим лицам кредиты в иностранной валюте могут предоставляться только на строительство (реконструкцию) или приобретение жилых помещений. [8]

Юридические лица могут получать кредиты как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте. При этом выдача кредитов в иностранной валюте осуществляется преимущественно на валюто-окупаемые проекты.

Однако иногда структура ресурсной базы банка не удовлетворяет потребностям клиента. В связи с этим Правилами кредитования предусмотрено, что при наличии у банка ресурсов для кредитования в белорусских рублях или в иностранной валюте и необходимости использования кредита для расчетов за кредитуемые ценности в другой валюте допускается за счет кредитных средств купля-продажа иностранной валюты или белорусских рублей, а также конверсия иностранной валюты в иную иностранную валюту в соответствии с законодательством Республики Беларусь с направлением денежных средств на цели, предусмотренные в кредитном договоре.

Это означает, что, если у кредитополучателя заключен договор, оплата по которому должна производиться в иностранной валюте, он может получить кредит в белорусских рублях и направить их на приобретение соответствующей иностранной валюты. Правила кредитования допускают и обратную операцию. Так, кредит может быть получен в иностранной валюте, если клиенту необходимы белорусские рубли. В таком случае полученная от банка иностранная валюта подлежит продаже, а полученные от продажи иностранной валюты белорусские рубли зачисляются на отдельный субсчет в белорусских рублях. При этом списание средств с субсчета в белорусских рублях производится на основании акцептованных кредитополучателем платежных требований продавца (поставщика) или платежных инструкций кредитополучателя, оформленных в соответствии с законодательством Республики Беларусь, с направлением их на цели, предусмотренные кредитным договором.

Возможна также ситуация, когда у банка достаточно одной иностранной валюты, например российских рублей, а клиенту необходима другая - доллары США. В таком случае кредит может быть предоставлен в российских рублях, а затем осуществляется конверсия этой валюты в доллары США. [9, с. 11]

Кредитный договор независимо от суммы кредита должен быть заключен в письменной форме, за исключением межбанковских кредитов (ст. 139 Банковского кодекса). При этом если в кредитный договор включены условия о залоге недвижимости, такой договор должен быть нотариально удостоверен и зарегистрирован в установленном законодательством порядке. Несоблюдение письменной формы кредитного договора влечет его недействительность (п. 2 ст. 163 ГК).

Договор может быть заключен в письменной форме как посредством подписания одного документа, так и путем обмена документами посредством почтовой, телеграфной, телетайпной, электронной или иной связи, позволяющей достоверно установить, что документ исходит от стороны по договору (п. 2 ст. 404 ГК). Однако для банка желательно, чтобы кредитный договор был заключен именно в форме одного документа.

Наряду с обычным кредитным договором, в законодательстве специально выделяются и его особые формы: кредитная линия и межбанковский кредит. Кредитная линия представляет собой форму кредитного договора, в соответствии с которым кредитодатель обязуется предоставлять кредитополучателю для определенных целей в согласованном сторонами размере кредит частями в течение срока, установленного в договоре (ст. 151 Банковского кодекса). Межбанковский кредитный договор – это кредитный договор, устанавливающий отношения между банками по взаимному кредитованию (ст. 152 Банковского кодекса).

1.3. Стороны кредитного договора

Стороны кредитного договора конкретно определены в законодательстве: кредитодатель и кредитополучатель. Кредитодателями могут быть банки либо небанковские кредитно-финансовые организации, имеющие соответствующие лицензии Национального банка Республики Беларусь. Для кредитования банки могут использовать как собственные средства, так и привлеченные средства юридических и физических лиц, а также приобретенные ресурсы у других банков. [8] В отличие от банков небанковские кредитно-финансовые организации имеют право предоставлять кредиты только за счет собственных средств (ч. 2 ст. 138 Банковского кодекса).

Законодательство определяет, что кредитополучателями могут выступать кредитоспособные юридические лица, индивидуальные предприниматели и физические лица Республики Беларусь. [8]

Под кредитоспособностью следует понимать праводееспособность кредитополучателя применительно к получению и возврату кредита, т.е. возможность предоставления данному кредитополучателю кредита, его способность возвратить сумму кредита и проценты по нему. Составляющими кредитоспособности являются: юридическая праводееспособность (способность иметь права и нести обязанности), финансовая кредитоспособность (финансовое состояние, что включает в себя состояние собственных оборотных средств, состояние и состав дебиторской и кредиторской задолженности и т.п.).

Обособленное подразделение юридического лица, выделенное на самостоятельный баланс и действующее на основании утвержденного положения, вправе получать кредит только от имени юридического лица, если такие полномочия предоставлены подразделению и ему открыт текущий (расчетный) счет. Данная норма о предоставлении кредита обособленным структурным подразделениям ограничена в применении, поскольку Правила открытия счетов не предусматривают более возможности открытия таким подразделениям текущих счетов (хотя если такие счета были открыты до вступления в силу БК, они сохраняются).

Лица других государств - нерезиденты, являющиеся иностранными инвесторами, могут получать в банках Республики Беларусь кредиты на цели инвестиционной деятельности на территории Республики Беларусь, предусмотренные законодательством Республики Беларусь. [9, с. 10-11]

Инвестиционная деятельность в ст. 2 Инвестиционного кодекса Республики Беларусь определена как действия юридического или (и) физического лица или (и) государства (административно-территориальной единицы государства) по вложению инвестиций в производство продукции (работ, услуг) или их иному использованию для получения прибыли (дохода) и (или) достижения иного значимого результата. [3]

ГЛАВА 2. СУЩЕСТВЕННЫЕ УСЛОВИЯ КРЕДИТНОГО ДОГОВОРА

В силу п. 1 ст. 402 ГК договор считается заключенным, если между сторонами в требуемой в подлежащих случаях форме достигнуто соглашение по всем его существенным условиям.

К существенным условиям кредитного договора относятся:

сумма кредита с указанием валюты кредита;
проценты за пользование кредитом и порядок их уплаты;
целевое использование кредита;
сроки и порядок предоставления и погашения кредита;
способ обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору;
ответственность кредитодателя и кредитополучателя за невыполнение условий договора;
иные условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение. [2]

2.1. Сумма кредита с указанием валюты кредита

Как правило, сумма кредита указывается на основе расчета потребности в нем. Кредитополучатель рассчитывает потребность в кредитных ресурсах и обосновывает сумму запрашиваемого кредита.

До вступления в силу новой редакции Банковского Кодекса Инструкция о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата утвержденная постановлением Правления Национального банка Республик Беларусь от 30 декабря 2003 г. № 26, предусматривала для кредитной линии определение суммы кредита посредством установления лимита выдачи - предельного размера общей суммы предоставляемых денежных средств и лимита задолженности - предельного размера задолженности по кредиту на каждый календарный день. [8] В новой редакции Кодекса данная терминология несколько изменена и указывается, что для кредитной линии в договоре должны быть определены условия о максимальном размере (лимите) общей суммы предоставляемых кредитополучателю денежных средств (кредите) и предельном размере единовременной задолженности кредитополучателя.

По общему правилу возврату подлежит такая же номинальная сумма, как и была предоставлена, а не эквивалентная ей по своей экономической стоимости этом состоит одно из проявлений принципа номинализма, суть которого в том, что решающим для денежных обязательств является их номинальная стоимость).

Риски кредитодателя в части возможного обесценивания национальной либо иной валюты нивелируются установлением более высокой ставки по кредитам, предоставляемым в менее устойчивой валюте. [14, с. 205]

Тем не менее, учитывая, что кредитное обязательство безусловно является денежным, к указанным отношениям подлежит применению ст. 298 ГК. Согласно указанной статье в денежном обязательстве может быть предусмотрено, что оно подлежит оплате в белорусских рублях в сумме, эквивалентной определенной сумме в иностранной валюте или в условных денежных единицах. В этом случае подлежащая оплате в рублях сумма определяется по официальному курсу соответствующей валюты или условных денежных единиц на день платежа, если иной курс или иная дата его определения не установлены законодательством или соглашением сторон.

2.2. Проценты за пользование кредитом и порядок их уплаты

На кредитодателя возлагается обязанность до заключения кредитного договора обеспечить возможность ознакомления каждого кредитополучателя с информацией о размере процентов и платы за пользование кредитом, если обязанность ее уплаты предусмотрена кредитным договором. В то же время кредитодатель при заключении кредитного договора с каждым конкретным кредитополучателем определяет самостоятельно размер, периодичность начисления и сроки уплаты процентов и платы за пользование кредитом, если обязанность ее уплаты предусмотрена кредитным договором.

Размер процентов может быть определен сторонами как в абсолютном выражении (например, 12% годовых), так и путем "привязки" его либо к общеизвестной величине, либо к величине, устанавливаемой нормативным правовым актом, например ставке рефинансирования Национального банка (например, 1,1 ставки рефинансирования). В таком случае при изменении ставки рефинансирования ставка по кредиту будет изменяться автоматически, без дополнительного согласования между сторонами (т.е. соглашение сторон о ее изменении в подобном случае достигнуто изначально). В целях ограничения рисков сторон могут определяться условия о "процентном потолке" - максимальной твердой процентной ставке, "процентном поле" - минимальной твердой процентной ставке, "процентном коридоре" - как максимальной, так и минимальной твердой процентной ставке. [9, с. 46]

Кредитополучатель, не возвративший (не погасивший) кредит в срок, обязан в период со дня истечения срока возврата (погашения) кредита до его полного возврата (погашения) уплачивать проценты за пользование кредитом в повышенном размере, определенном в кредитном договоре, если иной размер не предусмотрен законодательством Республики Беларусь. Немаловажным является также установление частью шестой ст. 145 БК очередности погашения задолженности перед банком в случае недостаточности средств для полного исполнения обязательств по кредитному договору.

В соответствии с Декретом Президента Республики Беларусь от 20.10.2004 № 10 «Об очередности погашения требований по денежному обязательству» и ст. 300 ГК сумма произведенного платежа, недостаточная для полного исполнения денежного обязательства, погашает, если иное не предусмотрено Президентом Республики Беларусь:

- в первую очередь - издержки кредитора по получению исполнения;

- во вторую очередь - основную сумму долга и проценты за пользование денежными средствами, подлежащие уплате по денежному обязательству (займу, кредиту, авансу и т.д.);

- в третью очередь - проценты, предусмотренные статьей 366 Гражданского кодекса Республики Беларусь за неисполнение или просрочку исполнения денежного обязательства, и неустойку. [6]

Однако указанный Декрет, как и ст. 300 ГК не давали ответа на вопрос, как определить последовательность погашения задолженности в пределах одной очереди (например, второй).

Согласно части шестой ст. 145 БК, если иное не предусмотрено Президентом Республики Беларусь, при недостаточности средств для полного исполнения обязательств по кредитному договору кредитополучатель:

- в первую очередь погашает издержки банка по исполнению обязательства;

- во вторую очередь - основную сумму долга по кредиту, затем причитающиеся проценты и плату за пользование им;

- в третью очередь исполняет иные обязательства, вытекающие из кредитного договора.

2.3. Целевое использование кредита

Одной из основных новелл Банковского кодекса является то, что согласно ст. 144 условие о целевом использовании кредита может, но не обязательно должно определяться в кредитном договоре.

Цель предоставления кредита должна была ранее определяться в любом кредитном договоре.

Согласно новой редакции БК цель предоставления кредита должна определяться только в случае если кредитный договор предусматривает предоставление кредита под гарантию Правительства Республики Беларусь, гарантию (поручительство) местного исполнительного и распорядительного органа.

Однако и в иных случаях в договоре может быть определена цель предоставления кредита, если стороны придут к такому соглашению. При этом, если иное не будет определено нормативными правовые актами Национального банка, целевое использование кредита может устанавливаться в кредитном договоре следующими способами:

на кредитополучателя возлагается обязанность использовать предоставленные денежные средства на приобретение определенных вещей, включая ценные бумаги и иное имущество, в том числе имущественные права, оплату работ и (или) услуг и любые иные цели, не запрещенные законодательством Республики Беларусь;
для кредитополучателя устанавливается запрет на вложение предоставленных денежных средств в определенные виды деятельности.

Возможно комбинированное установление целевого использования кредита с одновременным использованием обоих способов. [2]

2.4. Сроки и порядок предоставления и погашения кредита

Ранее БК предусматривал право кредитодателя отказаться от заключения договора при наличии оснований, свидетельствующих о том, что предоставленная кредитополучателю сумма кредита не будет возвращена в срок при непредоставлении кредитополучателем обеспечения погашения кредита, при возбуждении процедуры признания кредитополучателя экономически несостоятельным (банкротом) и при наличии иных оснований, предусмотренных законодательством Республики Беларусь.

Данные положения также уточнены и дополнены. Нормы новой редакции БК предоставляют банку право отказаться от заключения кредитного договора только в том случае, когда хозяйственным судом принято решение о банкротстве с ликвидацией (прекращением деятельности) кредитополучателя.

Помимо этого банку предоставлено право отказаться от заключения договора и при наличии иных оснований, способных повлиять на выполнение кредитополучателем обязательств по кредитному договору или предусмотренных законодательством Республики Беларусь.

Необходимо отметить, что нормы Кодекса дополнены положениями, предоставляющему банку право отказаться не только от заключения договора, но в ряде случаев и от исполнения обязательств по уже заключенному договору. Это чрезвычайно важно, поскольку вышеуказанные обстоятельства порой возникают уже после заключения договора. Перечень таких условий целесообразно определять в каждом конкретном договоре, поскольку Кодекс предоставляет такое право банку в случае неисполнения кредитополучателем обязательств, а довольно часто еще на той стадии, когда условия договора исполняются кредитополучателем, становится очевидно, что определенная часть кредита не будет возвращена в срок, в связи с чем дальнейшие выдачи являются нецелесообразными.

Что касается кредитополучателя, то по заключенному кредитному договору он вправе полностью или частично отказаться от получения кредита, уведомив об этом кредитодателя до установленного в договоре срока предоставления кредита, если иное не предусмотрено законодательством или кредитным договором (ст. 142 Банковского кодекса).

Из главы 18 исключены положения о сроке действия кредитного договора (в этой части следует руководствоваться общими положениями Гражданского кодекса Республики Беларусь), вместе с тем уточнены нормы о порядке определения дня предоставления кредита. Ранее в Кодексе указывалось, что днем предоставления кредита считается день, когда:

- сумма кредита зачисляется на счет кредитополучателя;

- либо перечисляется банком в оплату расчетных документов, представленных кредитополучателем.

Теперь соответствующие положения дополнены и указано, что днем предоставления кредита считается также день, когда сумма кредита:

- либо использована в соответствии с указаниями кредитополучателя;

- либо выдана кредитополучателю наличными денежными средствами.

Как известно, белорусское законодательство традиционно выделяет долгосрочные и краткосрочные кредиты. В зависимости от того, к какому виду относится кредит, различается в том числе и порядок его предоставления. В новой редакции Кодекса отсутствует деление кредитов на указанные виды.

Учитывая то, что кредит предоставляется банком в процессе осуществления предпринимательской деятельности в целях извлечения дохода, ст. 143 БК допускает досрочный возврат кредита только на условиях, предусмотренных кредитным договором, а если договором не предусмотрена подобная возможность, досрочное погашение кредита допустимо только с согласия кредитодателя. Как и прежде при неисполнении (ненадлежащем исполнении) кредитополучателем обязательств по кредитному договору кредитодатель вправе потребовать досрочного возврата (погашения) кредита.

2.5. Способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору

В новой редакции Кодекса существенно изменены нормы об обеспечении исполнения обязательств по кредитному договору.

Одним из важных нововведений первоначальной редакции Кодекса был такой способ обеспечения исполнения обязательств, как гарантийный депозит денег. Однако существенным недостатком правовой регламентации данного способа обеспечения являлось то, что предоставить гарантийный депозит мог только кредитополучатель. Но субъект, у которого есть средства для размещения денег в гарантийный депозит, в подавляющем большинстве случаев просто не станет обращаться за кредитом. В связи с изложенным данный способ обеспечения был практически невостребованным.