Кредитование физических лиц в системе ОАО "Беларусбанк"

       Введение 

       Кредитные операции – самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого  источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка.

       Банки предоставляют кредиты различным юридическим и физическим лицам из собственных и заемных ресурсов. Средства банка формируются за счет клиентских денег на расчетных, текущих, срочных и иных счетах; межбанковского кредита; средств, мобилизованных банком во временное пользование путем выпуска долговых ценных бумаг и т.д.

       Данную  тему я выбрала, потому что она  наиболее интересна мне как будущему банковскому служащему. По моему мнению, кредитование населения с каждым годом должно получать наибольшее распространение и развитие в сфере предоставляемых банком услуг.

       Курсовая  работа состоит из введения, трех глав и заключения.

       В первой главе основное внимание уделено  сущности кредита, рассмотрены функции  кредита и основные принципы кредитования.

       Во  второй главе рассматривается организация  кредитования населения в учреждениях ОАО «АСБ Беларусбанк». Здесь освещаются такие вопросы как:

• перечень документов, предоставляемых кредитополучателем;
• порядок предоставления кредитов;
• порядок погашения кредитов и уплаты процентов.

       Рассмотрена методика определения платежеспособности заемщика и поручителей, этапы определения максимального размера кредита. Подробно изложены вопросы, касающиеся анализа кредитной заявки, условий выдачи кредита, методы тщательного отбора заемщиков, контроля над финансовым состоянием заемщика и его способностью погасить кредит. Выполнение всех этих условий гарантирует успешное проведение важнейшей банковской операции – предоставление кредитов.

       В третьей главе рассмотрен вопрос о перспективах развития потребительского кредитования и факторах, влияющих на спрос данной банковской услуги.

1. Теоретические основы кредитных отношений

1. Сущность  и функции кредита

       Кредит - предоставление денег или товаров  в долг, как правило, с уплатой  процентов; стоимостная экономическая  категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений. Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения.

       Возможность возникновения и развития кредита связаны с кругооборотом и оборотом капитала. В процессе движения основного и оборотного капитала происходит высвобождение ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость переносится на стоимость готовой продукции частями. Постепенное восстановление стоимости основного капитала в денежной форме приводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий. Вместе с тем на другом полюсе возникает потребность в замене изношенных средств труда и достаточно крупных единовременных затратах. Аналогичные по своему характеру процессы происходят и в движении оборотного капитала. Более того, здесь колебания в кругообороте и обороте проявляют себя более разнообразно. Так, в силу сезонности производства, неравномерных поставок и другого происходит несовпадение времени создания и обращения продукции. У одних субъектов появляется временный избыток средств, у других - их недостаток. Это создаёт возможность возникновения кредитных отношений, то есть кредит разрешает относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью, их использования в хозяйстве.

       Место и роль кредита в экономической  системе общества определяются, прежде всего, выполняемыми им функциями:

       1. Перераспределительная функция. В условиях рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в качестве своеобразного насоса, откачивающего временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие, в частности, более высокую прибыль. Ориентируясь на дифференцированный ее уровень в различных отраслях или регионах, кредит выступает в роли стихийного макрорегулятора экономики, обеспечивая удовлетворение потребностей динамично развивающихся объектов приложения капитала в дополнительных финансовых ресурсах. Однако в некоторых случаях практическая реализация указанной функции может способствовать углублению диспропорций в структуре рынка, что наиболее наглядно проявилось в России на стадии перехода к рыночной экономике, где перелив капиталов из сферы производства в сферу обращения принял угрожающий характер, в том числе с помощью кредитных организаций. Именно поэтому одна из важнейших задач государственного регулирования кредитной системы – рациональное определение экономических приоритетов и стимулирование привлечения кредитных ресурсов в те отрасли или регионы, ускоренное развитие которых объективно необходимо с позиции национальных интересов, а не исключительно текущей выгоды отдельных субъектов хозяйствования.

       2. Экономия издержек обращения. Практическая реализация этой функции непосредственно вытекает из экономической сущности кредита, источником которого выступают, в том числе финансовые ресурсы, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового капиталов. Временной разрыв между поступлением и расходованием денежных средств субъектов хозяйствования может определить не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому столь широкое распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемые практически всеми категориями заемщиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости капитала, а, следовательно, и экономию общих издержек обращения.

       3. Ускорение концентрации капитала. Процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильности развития экономики и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие существенно расширить масштаб производства (или иной хозяйственной операции) и, таким образом, обеспечить дополнительную массу прибыли. Даже с учетом необходимости выделения части ее для расчета с кредитором привлечение кредитных ресурсов более оправдано, чем ориентация исключительно на собственные средства. Следует, однако, отметить, что на стадии экономического спада (и тем более в условиях перехода к рыночной экономике) дороговизна этих ресурсов не позволяет активно использовать их для решения задачи ускорения концентрации капитала в большинстве сфер хозяйственной деятельности. Тем не менее, рассматриваемая функция даже в отечественных условиях обеспечила определенный положительный эффект, позволив существенно ускорить процесс обеспечения финансовыми ресурсами отсутствующих или крайне неразвитых в период плановой экономики сфер деятельности.

       4. Обслуживание товарооборота. В  процессе реализации этой функции  кредит активно воздействует на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него, в частности, наличные деньги. Вводя в сферу денежного обращения такие инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки и т.д., он обеспечивает замену наличных расчетов безналичными операциями, что упрощает и ускоряет механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках. Наиболее активную, роль в решении этой задачи играют коммерческий кредит как необходимый элемент современных отношений товарообмена.

       5. Ускорение научно-технического прогресса.  В послевоенные годы научно-технический  прогресс стал определяющим фактором экономического развития любого государства и отдельного субъекта хозяйствования. Наиболее наглядно роль кредита в его ускорении может быть отслежена на примере процесса финансирования деятельности научно-технических организаций, спецификой которых всегда являлся больший, чем в других отраслях, временной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции. Именно поэтому нормальное функционирование большинства научных центров (за исключением находящихся на бюджетном финансировании) немыслимо без использования кредитных ресурсов. Столь же необходим кредит и для осуществления инновационных процессов в форме непосредственного внедрения в производство научных разработок и технологий, затраты на которые первоначально финансируются предприятиями, в том числе и за счет целевых средне - и долгосрочных ссуд банка.

       Итак, кредит – это экономические отношения, возникающие между кредитором и  заемщиком по поводу стоимости, передаваемой во временное пользование. 

       1.2. Объекты, субъекты и принципы кредитования 

       Под объектами кредитования понимаются конкретные цели, на которые предоставляется кредит, или потребности клиента в средствах. Объектами кредитования физических лиц  выступают потребительские нужды и инвестиционные цели: строительство, приобретение, ремонт и реконструкция жилых домов, квартир и тому подобное.

       Субъектами  кредитных отношений могут быть юридические лица, индивидуальные предприниматели и физические лица.

       Кредитодатель – субъект экономических отношений, предоставляющий средства во временное пользование.

       Кредитополучатель – субъект кредитных отношений, получающий эти средства и обязующийся возвратить их в установленный срок.

       Банковское  кредитование осуществляется при строгом  соблюдении принципов кредитования, которые предоставляют собой требования к организации кредитного процесса.

       К принципам кредитования относятся:

       а) возвратность;

       б) срочность;

       в) обеспеченность кредита;

       г) платность банковских ссуд.

       д) целевой характер кредита;

       Рассмотрим  подробнее каждый из принципов.

       Возвратность  является той особенностью, которая  отличает кредит как экономическую  категорию от других экономических  категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать, поэтому возвратность является неотъемлемой частью кредита, его атрибутом.

       Возвратность  и срочность кредитования обусловлена  тем, что банки мобилизуют  для  кредитования временно свободные денежные средства предприятий, учреждений и населения.  Эти средства не принадлежат банкам, и, в конечном итоге, они, придя в банк с различных сегментов рынка, в них и уходят (потребительское, коммерческое кредитование и т.д.). Главная особенность таких средств состоит в том, что они подлежат возврату владельцам, вложившим их в банк на условиях срочных депозитов. Поэтому  "золотое" банковское правило гласит, что величина и сроки финансовых требований банка должны соответствовать размерам и срокам его обязательств. Нарушение этого основополагающего принципа и приводит к банкротству банка.

       Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, т.е. в нем находит конкретное выражение фактор времени. И, следовательно, срочность есть временная определенность возвратности кредита. Срок кредитования является предельным временем нахождения ссуженных средств в хозяйстве заемщика и выступает той мерой, за пределами которой количественные изменения во времени переходят в качественные. Если нарушается срок пользования ссудой, то искажается сущность кредита, он теряет свое подлинное назначение.

       Обеспеченность  кредита закрывает один из основных кредитных рисков - риск непогашения ссуды. Если бы не принимался во внимание этот принцип, то банковское дело превратилось бы в спекулятивное занятие, где высокий риск ведения операций привел бы к резкому росту процентных ставок.

       Действующее законодательство предусматривает, что  одним из способов обеспечения банковских ссуд является залог. В силу залога кредитор (банк) имеет право в случае неисполнения должником обеспеченного залогом обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами. Удовлетворение требований коммерческого банка из стоимости заложенного имущества производится по решению суда или арбитража (хозяйственного суда).

       В обеспечение ссуды банки могут  принимать от ссудозаемщиков в залог  любое имущество заемщика, в том числе здания, сооружения, товарно-материальные ценности, товарораспорядительные документы, векселя и другие долговые обязательства, ценные бумаги (акции, облигации, казначейские обязательства и др.), иностранную валюту.

       В залог принимается только имущество, свободное от залога, которое находится  в собственности заемщика или принадлежит ему на праве полного хозяйственного ведения. Принимаемые банком в залог товары должны быть застрахованы за счет заемщика.

       Платность банковских ссуд означает внесение получателями кредита определенной платы за временное  пользование для своих нужд денежными средствами. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента – это своего рода «цена» кредита.

       Банку платность кредита  обеспечивает покрытие его затрат, связанных  с уплатой процентов за привлеченные в депозиты чужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования (резервного, уставного) и использования их на собственные и другие нужды.

       При рассмотрении вопроса размера платы за кредит, банки должны учитывать следующие факторы:

• ставка рефинансирования НБ РБ;
• средняя процентная ставка привлечения (ставка привлечения межбанковских кредитов или ставка, уплачиваемая банком по депозитам различного вида);
• структура кредитных ресурсов (чем выше доля привлеченных средств, тем дороже должен быть кредит);
• спрос на кредит со стороны потенциальных заемщиков (чем меньше спрос, тем дешевле кредит);
• срок, на который испрашивается кредит,  вид кредита, а точнее степень его риска для банка в зависимости от  обеспечения; стабильность денежного обращения в стране (чем выше темп инфляции, тем дороже должна быть плата за кредит, т.к. у банка повышается риск потерять свои ресурсы из-за обесценивания денег).

       Процентные ставки за кредит могут быть фиксированными и плавающими, что предусматривается в кредитном договоре. Фиксированные процентные ставки остаются неизменными в течение всего срока ссуды.

       Плавающие ставки колеблются в зависимости  от условий денежного рынка, изменения размера процентов по депозитам, складывающегося спроса и предложения на кредитные ресурсы, а также состояния экономики и финансов заемщика и могут пересматриваться банком в течение срока кредитования с обязательным уведомлением заемщика.

       Совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюсти как макроэкономические интересы, так и интересы на микроуровне обоих субъектов кредитной сделки - банка и заемщика. 
 
 

       1.3. Классификация и  порядок предоставления  кредитов 

       В зависимости от сроков погашения  кредиты физическим лицам классифицируются на краткосрочные и долгосрочные.

       К краткосрочным кредитам относятся  кредиты со сроком полного погашения, первоначально установленным кредитным договором, до трех лет включительно, а также кредиты, предоставленные по возобновляемым кредитным линиям и при овердрафтном кредитовании, за исключением кредитов с первоначально установленным в кредитном договоре сроком погашения хотя бы одной части кредита свыше одного года.

       К долгосрочным кредитам относятся все иные кредиты, кроме вышеперечисленных.

       Краткосрочные и долгосрочные кредиты физическим лицам классифицируются на:

       - кредиты на потребительские нужды;

       -.кредиты  на финансирование недвижимости.

       В зависимости от цели кредитования и  способа предоставления кредиты на потребительские нужды классифицируются на:

       - кредиты, предоставляемые в рамках  целевых (совместных) программ банка  с производителями (продавцами, поставщиками) товаров, работ, услуг;

       -кредиты,  целевое использование для которых не установлено;

       - кредиты, предоставляемые с использованием кредитных банковских пластиковых карточек;

       - кредиты, используемые для получения  дохода при осуществлении деятельности, не являющейся в соответствии  с законодательством предпринимательской  деятельностью.

       Кредиты физическим лицам предоставляются  в белорусских рублях и иностранной  валюте. Не допускается исполнение обязательства банка по предоставлению кредита в валюте, отличной от валюты, предусмотренной кредитным договором, за исключением предоставления кредитов с использованием банковских пластиковых карточек в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

       Предоставление  кредитов на потребительские нужды  может осуществляться:

       -  в безналичном  порядке либо путем  перечисления учреждением  банка денежных средств на счет кредитополучателя, либо путем использования денежных средств в соответствии с указаниями кредитополучателя;

       -  путем использования  денежных средств  в соответствии  с указаниями кредитополучателя посредством использования платежного инструмента – кредитной банковской пластиковой карточки;

       -  путем выдачи наличных  денежных средств  кредитополучателю. 

       Кредит  может предоставляться путем:

       -  единовременного предоставления  денежных средств;

       - открытия кредитной линии (в  том числе возобновляемой кредитной линии), с правом кредитополучателя на получение и использование в течение обусловленного срока денежных средств с установлением максимального размера (лимита) общей суммы предоставляемых денежных средств (кредита) и предельного размера единовременной задолженности по нему.

       Способ  предоставления банком кредита определяется в спецификациях и указывается  в кредитном договоре.

        2. Организация краткосрочного  кредитования физических  лиц на потребительские нужды в учреждениях ОАО «АСБ Беларусбанк»

       2.1. Перечень документов, предоставляемых  кредитополучателем  в учреждение банка  для получения  кредита 

       К документам, необходимым  для рассмотрения вопроса о предоставлении кредита, относятся:

       - документ, удостоверяющий личность  кредитополучателя;

       - заявление-анкета кредитополучателя (Приложение А);

       - документ, удостоверяющий личность  поручителя;

       - анкета поручителя (Приложение Б);

       - документы, подтверждающие доходы  кредитополучателя (поручителя).

       - для мужчин призывного возраста (до 27 лет) – граждан Республики Беларусь – военный билет (временное удостоверение, выданное взамен военного билета), или удостоверение призывника. Копии листов документа, на которых содержатся сведения о фамилии, имени, отчестве, кредитополучателя (поручителя), обоснование освобождения от воинской обязанности (при его наличии), заверенные сотрудником службы кредитования физических лиц (сотрудником РКЦ), хранятся в кредитном досье. Допускается предоставление копий указанных документов, заверенных кадровой службой организации, в которой работает кредитополучатель (поручитель).

       - согласие на получение банком  сведений, входящих в состав кредитной  истории кредитополучателя (поручителя), хранящейся в Национальном банке Республики Беларусь в системе «Кредитное бюро»;

       - иные документы, предусмотренные Положением о кредитовании населения за счет ресурсов ОАО «АСБ Беларусбанк» № 32.4 от 30.06.2004.

       1) Документами, удостоверяющими личность  кредитополучателя (поручителя), являются:

       - для граждан Республики Беларусь  — паспорт гражданина Республики Беларусь;

       - для лиц без гражданства, зарегистрированных  по месту жительства в пределах  Республике Беларусь — вид на жительство в Республике Беларусь;

       - для иностранных граждан, зарегистрированных  по месту жительства в пределах Республики Беларусь — действительный национальный паспорт либо документ, его заменяющий, и вид на жительство в Республике Беларусь.

       Копии листов документа, удостоверяющего  личность кредитополучателя, на которых содержаться  сведения о фамилии, имени, отчестве (в  т.ч. латинскими буквами), дате и месте рождения, личном номере, номере и дате выдачи документа, удостоверяющего личность, наименовании органа, выдавшего документ, удостоверяющий личность, заверенные сотрудником службы кредитования физических лиц (сотрудником РКЦ, агентом), хранятся в кредитном досье.

       Документ, удостоверяющий личность кредитополучателя (поручителя), должен быть действителен на дату подачи кредитополучателем пакета документов и  на дату заключения договора, связанного с предоставлением кредита.

       2) К документам, подтверждающим доходы кредитополучателя (поручителя), относятся:

        - справка о доходах для получения  кредита, займа, оформления поручительства  в банке с текущего места работы за последние 3 полные календарные месяца (Приложение В);

       - сведения о доходах физического лица, являющегося индивидуальным предпринимателем Республики Беларусь — плательщиком единого налога, для получения кредита, займа, оформления поручительства в банке, за последние 3 полные календарные месяца, заполняются индивидуальным предпринимателем собственноручно (Приложение Г). При этом он предъявляет подлинники документов, используемых при заполнении сведений о доходах, копии которых, заверенные сотрудником службы кредитования физических  лиц (сотрудником РКЦ) или агентом, хранятся в кредитном досье;

       - сведения о доходах физического  лица, являющегося индивидуальным  предпринимателем Республики, применяющим упрощенную систему налогообложения, представляет справку инспекции Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь о доходах и об уплате налогов, за последние 3 полные календарные месяца;

       - для физических  лиц, являющихся  индивидуальными  предпринимателями  Республики Беларусь  — плательщиками  подоходного налога - справка инспекции  Министерства по  налогам и сборам  Республики Беларусь  о доходах и об уплате налогов физическими лицами, за последний отчетный период (квартал);

       - сведения (справка) о размере пенсии, полученной за последние 3 полные календарные месяца.

       Перечень  документов, подтверждающих доходы кредитополучателя (поручителя), зависит от того, какие доходы кредитополучателя (поручителя) в соответствии с Инструкцией о порядке предоставления (размещения) денежных средств банками в форме кредита и их возврата участвуют в расчете его платежеспособности.

       Физические  лица - индивидуальные предприниматели Республики Беларусь, осуществляющие предпринимательскую деятельность с открытием текущего (расчетного) счета, предоставляют выписки по текущему (расчетному) счету (справки об оборотах по текущему (расчетному) счету) за период времени, указанный в спецификации и справку обслуживающего банка о наличии (отсутствии) задолженности по кредитам, полученным ими как индивидуальными предпринимателями или о наличии (отсутствии) иной задолженности, образовавшейся по договорам, в соответствии с которыми в пользу физического лица осуществлялись иные активные банковские операции, финансовая аренда (лизинг).

       Срок  действия справок — 30 календарных  дней со дня их выдачи, если на справке  не указан иной срок ее действия.

       Срок  действия справок о доходах не может быть более 30 календарных дней. Датой выдачи справки о доходах считается указанная на ней дата регистрации организацией, выдавшей справку.

       Срок  действия сведений о доходах не может  быть более 30 календарных дней с  даты их заполнения физическим лицом, являющимся индивидуальным предпринимателем Республики Беларусь — плательщиком единого налога.

       Все справки (в т.ч. справки о доходах) должны быть действительными на дату их предоставления  сотруднику службы кредитования физических лиц.