Кредитование физических лиц в Республике Казахстан: состояние и развитие

ЕВРАЗИЙСКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ  им. Л.Н. Гумилева

ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ФАКУЛЬТЕТ

 

 

 

 

кафедра «Финансы»

 

 

 

Курсовая работа

на тему:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Кредитование  физических лиц в Республике Казахстан:

состояние и развитие

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                     Выполнил: Саутпаев Т., ст.гр.Ф-32                                                                                                                                                                                 Проверила:  Берстембаева Р.К.       .            

 

 

 

 

Астана, 2011 год

 

План

Введение……………………………………………………………………….....3

Глава І. Теоретические основы кредитования физических лиц……………..5

1. Сущность и основы организации кредита…………………………………5
2. Особенности кредитования физических лиц………………………………8
3. Оценка кредитоспособности физических лиц……………………………14

Глава ІІ. Анализ действующей  практики кредитования физических лиц (на примере АО БЦК)………………………………………………………………..20

2.1 Специфика банка и  его банковской политики ……………………………20

2.2 Оценка кредитования физических лиц…………………………………….27

Глава ІІІ. Проблемы и перспективы  кредитования физических лиц в современных условиях…………………………………………………………..32

Заключение……………………………………………………………………....39

Список использованной литературы…………………………………………...42

Приложение………………………………………………………………………44

 

Введение

Практика хозяйствования в современных условиях по-новому ставит проблему эффективной организации  кредитования физических лиц. Дальнейшее устойчивое развитие экономики Республики Казахстан во многом будет определяться эффективным функционированием  банковской системы. Значение деятельности коммерческих банков в экономике  любого государства трудно переоценить. Хозяйствующие субъекты и граждане получают возможность за счет мобилизации  дополнительных ресурсов увеличить  оборот производственной деятельности, ускорить достижение поставленных целей.

 Кредитные операции  коммерческих банков играют большую  роль в структуре банковских  активов и обеспечивают основную  массу прибыли банка.

 Поэтому кредитная  политика банков второго уровня  нацелена на увеличение объемов  выдаваемых кредитов, снижение их  себестоимости, а также четкую  организацию кредитного процесса  во избежание возможности не  возврата кредитов.

Актуальность  потребительского кредитования  для  банков сегодня очевидна. Банкиры сходятся на том, что и дальше потребительское кредитование будет расти опережающими темпами, однако основными игроками на нем будут крупные и некоторые средние банки, имеющие широкую филиальную сеть. По прогнозам специалистов, российский рынок потребительского кредитования будет стремительно развиваться еще в течение ближайших пяти лет, а через два года каждый третий автомобиль и каждая пятая покупка бытовой техники будут оформляться в кредит. Но наиболее активно в ближайшие годы будут развиваться овердрафтное кредитование по банковским картам, авто-кредитование и ипотека.

Кредитованием физических лиц  заинтересовались даже те банки, которые никогда этим не занимались. И в настоящее время в Казахстане в современных условиях кредитование физических лиц осуществляют все коммерческие банки. В данный момент происходит перестройка банковского сектора на новые методы работы, так как рынок крупных корпоративных клиентов поделен, и поэтому кредитным учреждениям необходимо ориентироваться на массового заемщика.

По теме потребительского кредитования  сейчас стали проводиться  различного рода мероприятия — конференции, семинары, практикумы, а правительство  даже намерено разработать специальный  законопроект о потребительском  кредитовании, чтобы защитить добросовестных потребителей от недобросовестных банков, и наоборот.

 В настоящее время  порядка 30 % активов коммерческих  банков в Республике Казахстан  составляют кредиты физическим  лицам, находясь по этому показателю  на одном уровне с банковскими  системами США и Японии. Однако  по отношению объема кредитов  в ВВП, Казахстан отстает от  вышеуказанных стран в несколько  раз.

 Говоря сегодня о  кредитовании в Казахстане, нельзя  не отметить ряд проблем, с  которыми сталкиваются коммерческие  банки в своей деятельности.

 Одной из основных  является проблема долгосрочного  кредитования. В настоящее время  кредитование приобрело в основном  краткосрочный характер. Данные  свидетельствуют, что удельный  вес краткосрочных кредитов на  сегодняшний день составляет  более чем 50 % всех кредитных  вложений по республике. Это говорит  о маломощности кредитных ресурсов  банков. В коммерческих банках  скопились так называемые "короткие  деньги" (до года), в то время  когда реальному сектору экономики  требуются кредиты на 2 - 3 и более  лет.

 Высокий уровень вознаграждения  за кредиты не поддаются ни  включению в себестоимость продукции,  ни выплате из прибыли из-за  незначительной рентабельности  операций в производственной  сфере. Поэтому выплачивать такой  процент за кредит могут в  основном лишь торговые и"  посреднические фирмы. А с точки  зрения стабилизации рынка, снижения  инфляции и укрепления тенге  наиболее предпочтительным и  результативным было бы вложение  кредитных средств именно в  сферу производства.

 Одной из основных  проблем является зависимость  между валютной структурой выдаваемых  кредитов коммерческими банками  РК и ценами на нефть. При  снижении цены на нефть происходит  повышение удельного веса кредитов  в иностранной валюте. Задержка  возврата ссуд клиентами банка,  а то и вовсе не возврат  кредитов предопределяют необходимость  более жесткого подхода банков  к организации кредитного процесса, повышают значимость анализа  кредитоспособности заемщиков. К  сожалению, не возврат кредита  сегодня стал частым явлением.

 Нельзя не указать  такой недостаток в отечественной  банковской практике, как экономическое  несовершенство кредитных договоров.  По сути, он должен быть основой  взаимоотношений банка и клиента.  Однако зачастую в нем не  оговаривается ряд принципиальных  моментов, что в конечном итоге  может привести к невыполнению  или несвоевременному выполнению  обязательств клиентов банка, что влечет за собой ряд негативных последствий.

 Наличие этих и ряда  других проблем кредитной деятельности  коммерческих банков требуют  оптимального решения.

 Целью данной работы  является анализ действующей  практики осуществления кредитования  физических лиц и выработка  на основе данного анализа  конкретных предложений по совершенствованию  кредитного процесса.

 

 

Глава І. Теоретические  основы кредитования физических лиц

1. Сущность и основы организации кредита

   Вслед за деньгами кредит является гениальным открытием человечества. Хозяйствующие субъекты и граждане за счет дополнительной стоимости получают возможность увеличить свой ресурсы, ускорить достижение целей. Кредит играет важную роль в экономике любого государства и выступает неотъемлемым элементом экономического развития.

 На поверхности экономических явлений кредит выступает как временное по заимствование денежных средств. Однако кредит - не всякое общественное отношение, а лишь такое, которое отражает экономические связи, движение стоимости. Как же можно определить сущность кредита?

 Кредит (лат. creditum - ссуда или долг, credere - верить) - это предоставление банком или кредитной организацией денег заемщику в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором, а заемщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты по ней.

 Кредит представляет  собой экономическую категорию.

 Благодаря кредиту  сокращается время на удовлетворение  хозяйственных и личных потребностей. Предприятие - заемщик за счет  дополнительной стоимости имеет  возможность увеличить свои ресурсы,  расширить хозяйство, ускорить  достижение производственных целей.  Граждане, воспользовавшись кредитом, имеют двойной шанс: либо применить  способности и полученные дополнительные  ресурсы для расширения своего  дела, либо ускорить достижение  потребительских целей, получить  в свое распоряжение такие  вещи, предметы, ценности, которыми  они могли бы владеть только  в будущем.

 Кредит используют  как крупные предприятия и  объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые  структуры; как государства, правительства,  так и отдельные граждане.

 Сущность кредита тесно  связана с его необходимостью  и причинами. Причина выражает  связь кредита с многообразными  экономическими процессами. Причина  может вызвать разные следствия,  вызвать к жизни наряду с  кредитом и другие экономические  явления, поэтому она не дает  исчерпывающей характеристики сущности  данной экономической категории.

 При выявлении сущности  кредита важно придерживаться  следующих методологических принципов:

1.Все разновидности кредита  должны отражать его сущность  независимо от той формы, в  которой он выступает. Например, ссуда может обслуживать разнообразные долгосрочные и краткосрочные потребности (затраты на приобретение сырья, материалов, оборудования). Кредит может функционировать во внутреннем и внешнем экономическом оборотах, в денежной и товарной формах. Однако независимо от потребностей, которые обслуживает кредит, его суть не меняется, кредит продолжает выражать характерные для него черты.

2. Вопрос сущности кредита  надо рассматривать по отношению  к совокупности кредитных сделок. Если в одной из кредитных  сделок заемщик не возвращает  ссуду, то это еще не означает, что одно из свойств - возвратность  становится не обязательным для  кредита как экономической категории.  Утрата одного из качеств в  той или иной конкретной кредитной  сделке не означает, что кредит  теряет свою определенность и  обособленность.

3. Анализ сущности кредита  предполагает раскрытие ряда  его конкретных характеристик,  которые показывают сущность  в целом.

 Основываясь на всех  вышеизложенных аспектах, отвечая  на вопрос о том, что представляет  сущность кредита, нужно рассмотреть:

 • структуру кредита;

 • стадии движения;

 • основу.

 Структура кредита  представлена совокупностью элементов,  находящихся в тесном взаимодействии  друг с другом: субъекты и объект  его отношений. Пространственно  они могут быть удалены друг  от друга на разные расстояния, однако характер их взаимных  обязательств от этого не меняется. В кредитной сделке субъекты  отношений всегда выступают как  кредитор и заемщик. Вступая  в кредитные отношения, они  демонстрируют единство своих  целей и интересов.

 Объектом передачи  выступает ссуженная стоимость,  как особая часть стоимости.  Рассмотренная стоимость кредита  характеризует его целостность.  Кредит - это не только кредитор (банк), не только заемщик (предприятие)  или ссуженная стоимость. Структура  кредита как целого предполагает  единство его элементов.

 Основа кредита - это  наиболее глубокая часть сущности  кредитных отношений, свойство  кредита, влияющее на все другие  свойства.

 Определяющим звеном  в сущности кредита принято  считать уплату ссудного процента. Признаком современной системы  кредитования служит взыскание процента по ссудам. Связано с тем, что банковский кредит предоставляется главным образом на базе привлеченных средств, которые для банка выступают как платные ресурсы. Банки, как коммерческие предприятия, экономически не могут покупать ресурсы за плату, а продавать свои кредиты на бесплатной основе.

 Итак, учитывая все  вышеизложенное, сущность кредита  можно определить как движение  стоимости на началах возвратности  в интересах реализации общественных  потребностей. Но сущность как  выражение специфического имеет немало разнообразных оттенков. В связи с этим определений сущности кредита может быть несколько, и каждое может выражать то или иное его качество, ту или иную деталь, характерную для его структуры, состава участников, стадий движения и основы кредита. Значит кредит - это:

1. взаимоотношения между  кредитором и заемщиком;

2. возвратное движение  стоимости;

3. движение платежных  средств на началах возвратности;

4. движение ссуженной  стоимости;

5. размещение и использование  ресурсов на началах возвратности;

6. предоставление настоящих  будущих денег.

 Преимущество этих  и других определений состоит  в том, что каждое из них  охватывает ту или иную сторону  сущности кредита. Недостаток  их заключается в том, что  каждое из них в известной  степени является ограниченным, не выражает всей сущности.

 Роль кредита характеризуется  результатами его применения  для экономики, государства и  населения, а также особенностями  методов, с помощью которых  эти результаты достигаются. Что  касается методов, то они в  значительной мере обусловливаются  возвратностью кредита и, как  правило, платным предоставлением  средств.

 Результаты применения  кредита важны и многообразны. Кредит, используемый для возвратного  предоставления средств, влияет  на процессы производства, реализации  и потребления продукции и  на сферу денежного оборота.

 Кредит играет большую  роль в удовлетворении временной  потребности в средствах, обусловленной  сезонностью производства и реализации  определенных видов продукции.  Использование заемных средств  позволяет образовать сезонные  запасы и производить сезонные  затраты предприятиями и организациями сезонных отраслей хозяйства. Здесь важно, что при применении кредита создаются благоприятные условия не только для успешной работы предприятий и организаций сезонных отраслей хозяйства, но и для экономного использования ресурсов, поскольку эти предприятия и организации могут осуществлять свою деятельность при минимальном объеме собственных средств, а также уменьшении резервов, в том числе денежной их части.

 Велика роль кредита  и в расширении производства. Заемные средства могут предоставляться  на сравнительно короткие сроки  для увеличения запасов и затрат, требуемых для расширения производства  и реализации продукции. Вместе  с тем кредит может использоваться  в качестве источника средств для увеличения основных фондов - зданий, сооружений, приобретения оборудования и так далее. В этом случае он увеличивает возможности предприятий в создании новых фондов, нужных для развития производства.

 Кредит - ссуда в денежной  форме на условиях срочности,  возвратности и уплаты процента; выражает отношения между кредитором  и заемщиком.

 Объективная необходимость  использования кредита обусловлена  коммерческими интересами товаропроизводителей  и торговцев. В условиях рыночных  отношений на каждом предприятии,  где обособлена собственность,  кредит функционирует в режиме  самофинансирования. И в этих  условиях требуется, чтобы это  предприятие имело в каждый  данный момент необходимую ему  сумму средств.

 Кредит как экономическая  категория отличается от других  категорий товарно-денежных отношений  тем, что движение денег здесь  происходит на условиях возвратности. Кредит должен быть возвращен  в строго определенный срок. Нарушение  срока искажает сущность кредита,  он утрачивает свое подлинное  назначение, использование средств.  Кроме того, за пользование кредитом  заемщик платит банку, определенную  плату (проценты).

 

1.2. Особенности  кредитования физических лиц 

Банк осуществляет выдачу кредитов населению в пределах имеющихся у него кредитных ресурсов. Механизм кредитования и организация кредитной работы в банке определяется каждым банком самостоятельно на основе действующих рекомендаций Центрального банка. Специфика организации кредитования каждого конкретного банка отражается в самостоятельно разрабатываемом и утверждаемом руководством банка Положении о кредитовании, которое определяет внутренние правила организации кредитной работы в банке и основные этапы, механизм и критерии работы с клиентами. Во – первых очень важным является вопрос о наиболее характерных целях получения кредитов.

Схема кредитования включает следующие основные этапы:

1. Рассмотрение заявки на кредит;
2. Изучение кредитоспособности заемщика;
3. Оформление кредитного договора;
4. Выдача кредита;
5. Контроль за исполнением кредитной сделки.

При обращении  клиента в Банк за получением кредита  уполномоченный сотрудник кредитующего подразделения (кредитный инспектор) разъясняет ему условия и порядок  предоставления кредита, выясняет у  клиента цель, на которую испрашивается  кредит, знакомит с перечнем документов, которые будут необходимы для  получения кредита. Рассмотрение заявки заемщика, поступившей в банк, всегда начинается с рассмотрения документов. В них содержатся основные сведения о заемщике и испрашиваемом кредите: размер, вид, цель, срок, возможное обеспечение. В то же время для заемщиков, имеющих  постоянные кредитные отношения  с банком, перечень предоставляемых  для кредитования документов может  быть банком сокращен.

Проблема оценки кредитоспособности заемщика банка не относится к  числу достаточно разработанных. Изучение кредитоспособности заемщика, т.е. его способности своевременно и в полном объеме погасить задолженность по ссуде, начинается с изучения риска непогашения кредита, который может возникнуть под воздействием различных факторов. Отсюда, прежде чем принимать решение о выдаче кредита клиенту, банк анализирует его кредитоспособность.

При анализе кредитоспособности заемщика учитываются следующие  факторы:

• дееспособность в отношении ссуд. Предоставляя ссуду плательщику, необходимо ознакомиться с уставом и положением, определяющими правомочность лиц выступать от имени заемщика;
• деловая репутация заемщика. Здесь понимают не просто готовность вернуть долг, но и выполнить все обязательства по условиям соглашения. При оценке репутации существенную роль играет отношение заемщика к своим обязательствам в прошлом;
• способность получить доход. Банку необходимо оценить способность заемщика заработать средства, достаточные для погашения ссуды.

Схема изучения кредитоспособности заемщика каждый банк вырабатывает самостоятельно. Здесь рассмотрена примерная  схема.

Кредитный инспектор производит проверку предоставленных клиентом документов и сведений, указанных  в документах и анкете; определяет платежеспособность клиента и максимально возможный размер кредита. При проверке сведений кредитный инспектор выясняет с помощью единой базы данных кредитную историю заемщика и размер задолженности по ранее полученным кредитам; направляет запросы в учреждения, предоставлявшие ему ранее кредиты. Кредитующее подразделение направляет пакет документов юридической службе и службе безопасности Банка. Юридическая служба анализирует представленные документы с точки зрения правильности оформления и соответствия действующему законодательству. Служба безопасности проводит проверку паспортных данных (данных удостоверения личности), места жительства, места работы заемщика и сведений, указанных в анкете. По результатам проверки и анализа документов юридическая служба и служба безопасности составляют письменные заключения, которые передаются в кредитующее подразделение.

При рассмотрении дохода заемщика, а так же его поручителя для  решения вопроса о возможности  выдачи кредита необходимо учитывать:

   1. доходы, получаемые гражданами за выполнение  ими трудовых и иных приравненных  к ним обязанностей по месту  основной работы;

   2. доходы от предпринимательской  деятельности и другие постоянные  источники дохода;

   3. в исключительных  случаях, по усмотрению банка  в расчет платежеспособности  заемщика могут быть включены  доходы, получаемые не только  по месту работы, но и совокупный  доход семьи.

При расчете платежеспособности из дохода вычитаются все обязательные платежи, указанные в справке  и анкете (подоходный налог, взносы, алименты, компенсация ущерба, погашение  задолженности и уплата процентов  по другим кредитам, сумма обязательств по предоставленным поручительствам, выплаты в погашение стоимости  приобретенных в рассрочку товаров  и др.).

При принятии положительного решения кредитный инспектор  вносит соответствующую информацию в единую базу данных индивидуальных заемщиков и приступает к оформлению документов.

Одновременно с оформлением  кредитного договора, графика погашения  кредита и срочного обязательства  кредитный инспектор оформляет  также в зависимости от вида обеспечения:

• договор поручительства
• договор залога

В договоре залога указываются: предмет залога и его  оценка, существо, размер и сроки  исполнения обязательств по кредитному договору, у какой из сторон находится  заложенное имущество, адрес нахождения предмета залога.

Особое место среди  кредитных документов принадлежит  кредитному договору, регулирующему  весь комплекс взаимоотношений банка  с клиентом. Как правовой документ кредитный договор должен соответствовать  весьма жестким требованиям по оформлению, структуре, четкости формулировок. Именно поэтому оправданно существование  типовых форм кредитных договоров применительно к различным видам кредитов. В выработке наиболее приемлемых структур кредитного договора и формулировок всех его пунктов активное участие должны принимать юристы. Их участие необходимо также при внесении изменений или дополнений в договор. Основываясь на типовой форме, банки обычно разрабатывают собственные варианты кредитных договоров. Их может быть несколько, причем основное их отличие друг от друга сводится, как правило, к тому или иному механизму обеспечения погашения кредита.

Договор поручительства оформляется  аналогично кредитному договору.

Кредитный инспектор  визирует подписанные заемщиком  кредитный договор и график погашения  кредита и направляет их на подпись  руководителю банка или другому  уполномоченному лицу.

Выдача кредита  в рублях производится, в соответствии с условиями кредитного договора, как наличными деньгами, так и  в безналичном порядке путем:

• зачисления на счет заемщика по вкладу до востребования;
•    зачисления на счет пластиковой карточки заемщика;
• оплаты счетов торговых и других организаций;
• перечисления на счета гражданам-предпринимателям.

Выдача кредита  в иностранной валюте производится только в безналичном порядке  зачислением на счет по вкладу до востребования  или счет пластиковой карточки заемщика, что должно быть предусмотрено в  кредитном договоре.

Банк должен следить  за финансовым состоянием заемщика и  при его ухудшении продать  залог, потребовать оплаты долга  гарантом и т.д.

Каждый банк самостоятельно устанавливает порядок погашения  кредита. Но можно выделить общие  положения, которыми пользуется большая  часть банков.

Банк предоставляет  заемщику кредит путем зачисления его  суммы на текущий счет. За пользование  кредитом заемщик ежемесячно уплачивает банку проценты. Плановое погашение  кредита осуществляется ежемесячно с даты, указанной в графике  платежей. При этом каждый такой  платеж указывается банком в графике  платежей и состоит из части основного  долга, процентов, начисленных за пользованием кредитом, а так же плат и комиссий, предусмотренных кредитным договором  и тарифами. Клиенту банка «Русского  Стандарта» для осуществления планового  погашения задолженности необходимо не позднее даты оплаты очередного платежа, указанной в графике  платежей, обеспечить наличие на счете  суммы денежных средств в размере не менее суммы такой задолженности, включающей в себя:

• сумму очередного платежа;
• сумму пропущенных ранее платежей (при наличии таковых);
• сумму плат за пропуск платежей (при наличии таковых).

При не поступлении  от Заемщика платежей до окончания  календарного месяца суммы не внесенных  в срок платежей в последний день месяца относятся на счета просроченных ссуд и просроченных процентов.

Отсчет срока  для начисления процентов за пользование  кредитом начинается от даты образования  задолженности по ссудному счету (включительно) и заканчивается датой погашения  задолженности по нему (не включая  эту дату).

Систематизация подходов различных авторов к пониманию  сущности риска и раскрытие особенностей процесса кредитования населения позволили  выработать следующее определение  риска коммерческого банка при  кредитовании физических лиц  –  это вероятность наступления  различных негативных событий (или  их вариаций), связанных со всеми  аспектами деятельности кредитной  организации в процессе кредитования физических лиц, которые ведут к  потере банком части своих ресурсов, недополучению доходов или произведению дополнительных расходов.

Предложенное определение  акцентирует внимание на том, что  данный риск необходимо рассматривать  как комплексный, включающий полный спектр рисков, возникающих в процессе кредитования, основными элементами которого являются заемщик – физическое лицо, кредитный продукт, организационная  структура банка, определяющие особенности  этапов кредитного процесса, и внешняя  среда.