Курсовая кредитная система РФ

3

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………………3

ГЛАВА I. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ РФ……………………………………………………..6

1.1.           Сущность, основные понятия и принципы организации кредитной системы……………………………………………………………………….6

1.2.           Структура и функции кредитной системы РФ……………………………10

ГЛАВА II. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ КРЕДИНОЙ СИСТЕМЫ РФ……………………………………………………..16

2.1.           Современное состояние и анализ проблем развития кредитной системы Российской Федерации…………………………………………………….16

2.2.           Государственное регулирование и критерии эффективности развития кредитной системы…………………………………………………………22

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………………31

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ………………………………33

ВВЕДЕНИЕ

В последние годы вопросы, связанные с формированием и развитием кредитной системы России, приобретают все большую актуальность, так как внедрение новых механизмов оптимизации кредитной системы способствует повышению эффективности кредитного процесса и созданию правовых и информационных основ экономической деятельности рыночных субъектов России, отвечающих современным мировым стандартам.

На сегодняшний день становятся очевидными серьезные структурные изменения кредитной системы России: снижение роли банков и рост влияния других кредитно-финан­совых институтов (страховых компаний, пенсионных фондов, инвестиционных компаний и т.д.). Это, как правило, выражается как в росте общего числа новых кредитно-финансовых институтов, так и в увеличении их удельного веса в совокупных активах всех кре­дитно-финансовых институтов.

Растущий уровень конкуренции, новые требования к качеству предоставляемых услуг обусловливают постоянное стремление кредитных институтов к достижению высоких стандартов качества, завоеванию лидирующего положения в финансовой сфере, получению конкурентных преимуществ.

В этой связи изучение текущих потребностей, своевременный анализ динамики спроса на предоставляемые услуги, принятие научно обоснованных решений о перспективах развития кредитной системы страны являются необходимыми условиями обеспечения эффективной работы кредитно-финансовых институтов.

В этой связи рассмотрение особенностей развития и перспектив оптимизации субъектов кредитной системы страны на сегодняшний день выступает достаточно актуальной темой исследования.

Степень разработанности темы. Различные аспекты в области теории и практики реформирования кредитных систем, макро и мезо экономики, инвестиций, страхования и кредитования нашли свое отражение в работах зарубежных и отечественных ученых. Вместе с тем, многие аспекты совершенствования кредитных систем, банковской сферы и небанковских кредитных организаций требуют дальнейшей проработки, так как не только не освещены, но и до конца не изучены.

Теоретической и методологической основа исследования. Системный, комплексный и исторический подходы к изучению проблем кредитования, фундаментальные положения экономической науки, логический анализ, а также программно-целевой метод организационно-экономической оптимизации кредитной системы, труды ведущих ученых экономистов по изучаемой проблеме, законодательные и нормативные акты РФ, нормативно-справочные материалы, рекомендации научно-исследовательских учреждений.

Источники исследования. При написании данной работы были использованы исследования таких авторов как Белоглазова Е.Ф., Жуков Е.Ф., Максимова Л.М. и др., нормативно правовые акты как Федеральные законы «О Центральном банке РФ (Банке России)», «О банках и банковской деятельности» и др., а также данные государственного комитета республики Саха (Якутия) и России.

Научная новизна исследования. Выявление, формирование и реализация новых направлений в области оптимизации кредитной системы с учетом совершенствования инвестиционных, ипотечных и финансовых механизмов.

Объектом исследования является экономика России.

Предметом исследования являются кредитные отношения.

Актуальность темы. Переход России к рыночной экономике, повышение эффективности функционирования экономики, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без дальнейшего развития кредитных отношений, поэтому данная тема актуальна и требует более детального исследования.

Цель курсовой работы: исследовать современное состояние и провести анализ проблем развития кредитной системы РФ.

1.        Изучить теоретические основы функционирования кредитной системы Российской федерации;

2.        Рассмотреть реформирование кредитной системы современной России и перспективы его развития.

Структура работы. Поставленные цели и задачи предопределили структуру курсовой работы. Данное исследование состоит из введения, двух глав, заключения и списка использованной литературы. Во введении показаны основные цели и задачи работы. В первой главе раскрывается понятие, содержание, структуру, функции кредитной системы. Во второй главе рассмотрены реформирование кредитной системы современной России и перспективы его развития. В заключении будут сформулированы основные выводы.

Теоретико-методологическую основу исследования составили научные труды: С.А. Андрюшина, Д.В. Воронина, В.В. Герасименко, Е.Ф. Жукова, О.И. Лаврушина, А.В. Мурычева, М.В. Романовского, Н.Е.Титовой, Г.А. Тосунян, О.В.Челомбицкой и др.

Структура работы: курсовая работа состоит из введения, двух глав, заключения, списка использованных источников.

ГЛАВА I. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ РФ

1.1.           Сущность, основные понятия и принципы организации кредитной системы

              Современная рыночная экономика немыслима без разветвленной, гибкой  и многообразной системы кредитных отношений, которые наряду с финансами способствуют ускоренной мобилизации средств для осуществления расширенного воспроизводства, ускорения структурной перестройки экономики в условиях научно-технического прогресса, повышения конкурентоспособности, усиления динамизма всех экономических процессов[1].

              В определении понятия кредитной системы следует различать функциональный и институциональный подходы.

- с позиций функционального подхода кредитная система представлена видами кредита, методами кредитования; В этом аспекте кредитная система представлена всеми видами кредитов - банковским, потребительским, коммерческим, государственным, международным и специфическими формами отношений и методов кредитования, свойственных каждому виду;

- с позиций институционального подхода кредитная система представлена кредитно-финансовыми учреждениями. аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду. Ведущим звеном институциональной системы являются банки[2].

              Кредитная система, так же как и финансовая система в отношении финансов, развивает и конкретизирует понятие кредита. Кредит представляет собой совокупность экономических отношений, которые возникают между кредитором и заемщиком при передаче ссудного капитала на принципах платности, возвратности, срочности, обеспеченности, целевого характера и дифференцированного подхода.

              По мнению М.В. Романовского, кредит необходимо рассматривать с позиции сущностного характера, с позиции определяющей единство содержания и формы кредита и с позиции, раскрывающей закономерности конкретно-исторических форм развития[3].

              Основой возникновения кредита является совокупность товарно-денежных отношений. Соответственно кредит может выступать в товарной и денежной форме. Кредит подразделяется на банковский, коммерческий, потребительский, лизинговый, ипотечный, международный и государственный. Отнесение государственного кредита к кредитным отношениям вызывает сомнение у многих финансистов, которые рассматривают государственный кредит как часть финансовой системы. С одной стороны, государственный кредит представляет собой классические кредитные отношения между кредитором и заемщиком на основе указанных принципов, когда одной из сторон выступает государство. С другой стороны, государство использует ссудный фонд для формирования и распределения централизованных фондов, выполняя свои функции, что является финансовыми отношениями. Таким образом, государственный кредит, стоящий на стыке финансовых и кредитных отношений, подтверждает связь между кредитом и финансами, которая также вытекает из сходства функции распределения, присущей этим двум экономическим категориям.

              Сущность кредита раскрывают его функции: перераспределительная и функция замещения наличных денег кредитными деньгами.

              Совокупность всех кредитных отношений образует кредитную систему. Существует и институциональное определение кредитной системы, отражающее совокупность кредитных институтов. Организационная структура кредитной системы сложна и неоднородна. В большинстве зарубежных стран она включает в себя три уровня, которые регламентируются национальным законодательством: центральный банк, коммерческие банки и другие специальные кредитно-финансовые учреждения.

              Наиболее удачное определение «кредитной системы» дал О.И.Лаврушин: «Кредитная система включает в себя кредитные отношения, организуемые и управляемые государством и соответствующие им кредитные учреждения (банки), а также формы кредита и методы его применения (организацию планирования кредита, особенности совершения кредитных операций и др.)[4].

              В период экономических реформ 90-х годов в некоторых учебниках кредитная система так же определяется как совокупность отношений и институтов. Так, в учебнике О.В.Соколовой «Финансы, деньги и кредит» отмечается, что «кредитная система представляет собой совокупность кредитных отношений и институтов, организующих эти отношения»[5].

              Более полно понятие современной кредитной системы раскрывает О.Г.Семенюта, «кредитная система» представляет собой совокупность кредитных отношений, возникающих в процессе движения ссуженной стоимости, а также кредитных организаций, обеспечивающих это движение[6].

Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательствах:

Возвратность кредита. Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком.

Срочность кредита. Он отражает необходимость его возврата не в

любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе.

Платность кредита. Ссудный процент. Этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование. Практическое выражение рассматриваемый принцип находит в процессе установления величины банковского процента, выполняющего три основные функции:

- перераспределение части прибыли юридических и дохода физических лиц;

- регулирование производства и обращения путем распределения ссудных капиталов на отраслевом, межотраслевом и международном уровнях;

- на кризисных этапах развития экономики — антиинфляционную защиту денежных накоплений клиентов банка[7].

Обеспеченность кредита. Этот принцип выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии.

Целевой характер кредита. Распространяется на большинство видов кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора.

Дифференцированный характер кредита. Этот принцип определяет

дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков.

Таким образом, современная кредитная система представляет собой многоуровневый механизм аккумулирования и перераспределения финансовых активов.

1.2.           Структура и функции кредитной системы РФ

Кредитная система состоит из следующих основных звеньев:

-     Центральный банк, государственные и полугосударственные банки.

- Банковский сектор: коммерческие банки, сберегательные банки, инвестиционные банки, ипотечные банки, специализированные торговые банки.

-  Специализированные небанковские кредитно-финансовые учреждения: страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные компании, финансовые компании, благотворительные фонды, ссудосберегательные ассоциации, кредитные союзы.

              Разделение функций между звеньями объективно обусловлено различиями в методах и средствах их деятельности и разной ролью. Организационная структура современной кредитной системы представлена в таблице 1.1.

Таблица 1.1.

Структура современной кредитной системы

Эта система является типичной для большинства промышленно развитых стран. Ее называют четырех или трех ярусной.

              В Российской Федерации кредитная система складывается из 2-х уровней: 1-уровень - Центральный банк РФ (Банк России); 2 -уровень - коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские, т.е. ко второму уровню отнесены банки и небанковские кредитные организации. 

              Первым уровнем являются центральные банки, или, как их иногда называют, центральные эмиссионные банки, по причине закрепленного за ними монопольного права осуществления эмиссии законных платежных средств страны. Главной задачей центральных банков является обеспечение устойчивости денежно-кредитной системы, стабильного функционирования коммерческих банков. Основная функция центрального банка - реализация монетарной политики государства. В зависимости от вида монетарной политики различают главные цели центральных банков: стабильность цен, устойчивость национальной валюты, стабильность денежной массы и др. 

              На втором уровне кредитной системы государства находятся коммерческие банки. Наиболее крупные из них являются институтами универсального профиля, выполняющими обширный круг операций и предоставляющими клиентам полное финансовое обслуживание.

              Основные функции коммерческих банков Н.Е.Титова, Ю.П.Кожаев объединяют в три группы[8]:

              банки играют ключевую роль в коммерческом обороте товаров и услуг. Они предоставляют участникам хозяйственной деятельности возможность осуществлять расчеты по заключаемым контрактам и договорам, используя инфраструктуру банковской системы и платежные инструменты;

              банки являются финансовыми посредниками, обеспечивающими в экономике процесс сбережения инвестиций, т.е., с одной стороны, они являются местом, где хранится основная масса временно свободных средств предприятий и населения, а с другой служат источником средств для удовлетворения инвестиционных потребностей субъектов хозяйствования и граждан;

              коммерческие банки являются главным источником ликвидности экономики, позволяя покупателям и продавцам товаров и услуг осуществлять свою деятельность на постоянной, непрерывной основе. Без эффективной банковской системы возможности стабильного функционирования национальной экономики крайне ограничены.

              Ресурсы банка складываются из собственных средств банка, т.е. его капитала, и привлеченных, т.е. заемных, средств, представляющих собой обязательства банка перед другими кредитными организациями, предприятиями и гражданами, разместившими свои средства в банке в качестве остатков на корреспондентских, расчетных и текущих счетах, депозитов, вложений в долговые ценные бумаги банка[9].

              Третий уровень кредитной системы представляют специализированные кредитно-финансовые учреждения. К специализированным кредитно-финансовым институтам (в Великобритании их еще называют околобанковскими институтами) относятся инвестиционные банки и компании, доверительные компании, ипотечные банки, пенсионные фонды, всевозможные взаимные и паевые фонды, кредитные союзы и ассоциации, компании по финансированию продаж товаров в рассрочку, факторинговые, форфейтинговые, лизинговые компании и т.д. Исторически некоторые из перечисленных учреждений возникали там, где образовывались ниши в удовлетворении спроса на отдельные виды финансового обслуживания.

              Особенное распространение они получили в таких сферах, как привлечение мелких сбережений, кредит под залог земли и недвижимости, потребительский кредит, кредит сельскохозяйственным производителям, операции по финансированию и расчетам во внешней торговле, инвестирование капитала и размещение ценных бумаг промышленных компаний. Одна из важнейших тенденций последних лет в развитии кредитных систем развитых зарубежных стран - стирание различий между отдельными видами банков, между банками и небанковскими кредитными организациями. Глобальная тенденция к универсализации деятельности крупных банков успешно сочетается с сохранением специализации целого ряда кредитных институтов на отдельных видах банковских операций.

              Таким образом, кредитная система, представляющая собой совокупность кредитных отношений и институтов, организующих эти отношения, включает в себя три уровня: центральный банк, коммерческие банки и специализированные кредитно-финансовые учреждения.

              Кредитную систему государства можно условно разделить на две большие подсистемы - на банковскую и парабанковскую. Банковская система представлена банком и другими учреждениями банковского типа. Парабанковская система представлена специализированными кредитно-финансовыми и почтово - сберегательными институтами.

              Несмотря на то, что обе ветви кредитной системы являются неотъемлемой составной частью системы финансов государства, у каждой из них своя роль в функционировании экономики государства.

Парабанковские институты и организации являются не только инструментом для решения социальных проблем, но и мощным финансовым институтом, способным аккумулировать значительные денежные средства, с последующим инвестированием их в реальный сектор экономики; они выступают своеобразным стабилизатором финансовой системы страны, а появление полноценных институциональных инвесторов способствует формированию внутреннего рынка капитала и созданию предпосылок для устойчивого роста отечественной экономики.

По мнению О. В. Челомбицкой, парабанковские институты и организации - это еще одна возможность взаимоувязки интересов государства, предприятий, коммерческих, банковских структур и частных  лиц.[10]

Субъекты парабанковской системы отличаются от субъектов банковской системы в силу определенных свойств. Несмотря на то, что услуги парабанковских институтов по содержанию и сути являются финансовыми услугами, но все они не являются участниками платежной системы государства.

              Парабанковские учреждения отличает ориентация либо на обслуживание определенной клиентуры, либо на осуществление, в основном, одного - двух видов деятельности. Их деятельность концентрируется в большинстве своем на обслуживании небольшого сегмента рынка и, как правило, заключается в предоставлении услуг специфического характера (например, факторинговых услуг).

Так же необходимо отметить, что банк отличается от небанковских специальных институтов (прочих "кредитных учреждений") тем, что он с позиции законодательства становиться таковым только в случае, если выполняет три вытекающих из его сути операции, которые и получили название чисто банковских. Это депозитная, кредитная и расчетная операции. Банком считается такое учреждение, которое выполняет все три операции одновременно.

              Анализ литературы показал, что большинство специалистов по современному банковскому делу придерживаются следующих базовых характеристик банка как экономической категории.

              Банк - денежно-кредитный институт, осуществляющий регулирование платежного оборота в наличной и безналичной формах. Именно такое содержание рассматриваемой экономической категории приводится в работах Молчанова А.В.[11], Тосуняна Г.А.[12], Тавасиева A.M.[13], Соколинской Н.Э.[14], Лаврушина О.И.[15] и др. Банк представляет собой финансовое предприятие, которое аккумулирует свободные денежные средства (вклады), предоставляет их во временное пользование (в виде займов, ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами и регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) наличных денег. Иными словами, банк выступает в роли финансового посредника при перераспределении денежных средств и осуществлении платежей на финансовом рынке[16]

              Наряду с этим банк является значимым общественным институтом, поскольку в нем сосредоточены денежные средства множества кредиторов - юридических и физических лиц. Следовательно, банковский бизнес не должен быть сориентирован исключительно на получение прибыли. Важнейшей ключевой областью является обеспечение сохранности взятых взаймы денежных средств, надежность и доверие вкладчиков. Поэтому от степени сбалансированности между доходностью и надежностью во многом зависит успех деятельности не только отдельно взятого банка, но и состояние банковской системы в целом.

ГЛАВА II. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ КРЕДИНОЙ СИСТЕМЫ РФ

2.1.           Современное состояние и анализ проблем развития кредитной системы

              В современных условиях для кредитной системы РФ характерны следующие характеристики:

-  четкое разграничение функций между банками и небанковскими кредитными институтами;

-      централизация банковского дела;

-      возникновение специализированных банков;

-      повышение устойчивости кредитных институтов;

-     расширение системы СКФИ.

Как указывает В.В.Герасименко «неизмеримо повысилась роль Национального банка. Проводимая им самостоятельная денежно-кредитная политика учитывала экономические реалии последних лет и была адекватна им. Одно из самых существенных достижений этой политики – остановка гиперинфляции, а как свидетельствует мировой опыт, стабильность стоимости денег в долгосрочном плане является решающей предпосылкой эффективного функционирования экономики и, тем самым, успешного экономического роста и высокой занятости населения»[17].

Создание финансового рынка означало принципиальное изменение роли кредитных институтов в управлении экономикой и повышение значения кредита в системе экономических отношений. Однако по-прежнему более предпочтительным для банков второго уровня оставались вложения средств в государственные ценные бумаги и операции с иностранной валютой, так как при этом обеспечивался гарантированный безрисковый доход. Несмотря на то, что кредитование реального сектора является более доходным по сравнению с доходностью ценных бумаг, тенденция роста долгосрочных кредитов имела ярко выраженный характер. Во многом этому способствовали меры, предпринятые Национальным банком по уменьшению доли государства в банковском капитале и ужесточение требований к открытию, лицензированию и внутреннему контролю банков. Такая политика по оздоровлению банковской системы позволила повысить уровень капитализации банков, несмотря на ускорившийся процесс ликвидации наименее слабых.

По мнению В. Евстигнеева, на развитие и улучшение качества банковских услуг значительное влияние оказало совершенствование платежной системы страны. Она позволила до минимума сократить объем денег, необходимый в расчетах, и увеличить их оборачиваемость[18].

Как указывает Д.В. Воронин, современный этап развития финансово-кредитной системы  России характеризуется интенсивным стратегически ориентированным направлением совершенствования имеющейся структуры, внедрением новых механизмов регулирования финансового рынка и оптимизации общеэкономической ситуации[19].

В России основные институты парабанковской системы только набирают силу. Показателем, характеризующим истинный рост ведущего института парабанковской системы - негосударственных пенсионных фондов России, является увеличение пенсионных резервов.

Пенсионные резервы в 2006 году составили свыше 277 млрд. руб. или почти 10 млрд. долларов, то есть средства на выплату пенсий, формируемые за счет пенсионных взносов и заработанного инвестиционного дохода.

На втором месте по предоставлению реальной экономике «длинных» денег стоят фонды страховых компаний. В рыночных странах они намного богаче банков, так как существует обязательное страхование по всем источникам возможной опасности. В России в страховой деятельности осуществляются процессы концентрации и централизации субъектов отношений страхования. В Государственном реестре страховщиков на 01.01.2006 зарегистрировано 1280 страховых организаций. Общая сумма страховой премии (взносов) и страховых выплат по всем видам страхования за 2005 год составила соответственно 471,6 и 307,6 млрд. руб. или 109,0 и 108,1% по сравнению с аналогичным периодом 2004 года[20].

На третьем месте в рыночном мире по «длинным» финансовым ресурсам стоят паевые фонды, в которых население хранит свои основные, рассчитанные на длительный срок, сбережения. Так активы ПИФов на начало 2006 года по отношению к показателю годичной давности выросли более, чем в пять раз и достигли 76,2 млрд. руб.[21].

За первое полугодие 2007 года суммарный размер сосредоточенных в ПИФах активов к концу полугодия достиг почти 93 млрд. рублей[22].

В результате выполнения основных мероприятий при положительной тенденции развития экономики в целом, основные количественные показатели отечественной парабанковской системы должны возрасти в 2-2,5 раза.

Необходимо отметить, что на сегодняшний день существует и множество проблем в формировании и развитии финансово-кредитной системы  России.

По мнению С.А.Андрюшина, главные риски для Российской финансово-кредитной системы кроются в том, что уровень кредитоспособности банков России по-прежнему сдерживается слабой прозрачностью структуры собственности, ограниченной диверсификацией деятельности, относительно нереструктурированным корпоративным сектором, высокой степенью концентрации ссуд по отраслям и отдельным заемщикам и значительной долей кредитования в иностранной валюте[23]

Кроме того, в то время как банковская система России является в целом действующей, существуют значительная разница в функционировании банков, разница между рублем и ликвидностью иностранной валюты, которая имеет важное значение.