Национальный банк казахстана

CОДЕРЖАНИЕ 

ВВЕДЕНИЕ

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ  АСПЕКТЫ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА  РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН

1.1 История  возникновения, экономическая сущность  и значение Национального банка  Республики Казахстан

1.2 Функции  Национального банка Республики  Казахстан

2. АНАЛИЗ  И ОЦЕНКА НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА  РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН

2.1 Правовые  основы деятельности Национального  банка Республики Казахстан

2.2 Денежно-кредитная  политика Национального Банка  РК

3. ПРОБЛЕМЫ  И МЕРОПРИЯТИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НАЦИОНАЛЬНОГО  БАНКА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН НА  СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ

3.1 Проблемы  функционирования деятельности  Национального банка Республики  Казахстан

3.2 Мероприятия  по совершенствованию деятельности  Национального Банка Республики  Казахстан в современных условиях

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУР 
 
 
 
 
 
 
 
 

ВВЕДЕНИЕ 

     На  современном этапе дальнейшее развитие банковской системы зависит от деятельности Национального банка, который выделяется в финансовой системе страны своей  главенствующей ролью.

     Значимость  Национального банка Республики Казахстан состоит в том, что  он учитывает в своей деятельности стратегию развития Казахстана до 2030 года, экономическую политику Правительства  и содействует ее реализации, если это не противоречит выполнению его  функций и осуществлению денежно-кредитной  и валютной политики.

     Одним из главных аспектов деятельности Национального  банка Республики Казахстан является проведение денежно-кредитной политики и эффективность её проведения зависит  от правильного курса и выработки  мероприятий по стабилизации экономики .

     Национальный  банк Республики Казахстан, как государственный  орган экономического управления имеет  большое влияние на кредитно-финансовую систему. В этой связи его влияние  очень огромно на эффективное  функционирование всего кредитно-финансовые учреждения. Поэтому актуальными  становятся вопросы приближению  функций Национального банка  Республики Казахстан к функциям центральных банков стран с развитой рыночной экономикой.

     В настоящее время ситуацию в банковском секторе можно охарактеризовать как стабильную. Поэтому политика Национального банка Республики Казахстан и его деятельность за банковским сектором должна быть ориентирована, прежде всего, на обеспечение финансовой устойчивости банковской системы республики, в связи с чем, будет продолжена реализация политики повышения требований к уровню капитализации банков второго  уровня.

  Национальный банк Республики Казахстан, являясь его центральным банком и представляющий собой первый уровень банковской системы должен правильно проводить денежно-кредитную, валютную политику государства, а также действенно осуществлять контроль за банковско-финансовой системой.

     На  сегодняшний день одним из важных аспектов деятельности Национального  банка Республики Казахстан является денежно-кредитная политика, целью  которой является обеспечение устойчивости национальной валюты Республики Казахстан: ее покупательной способности внутри страны и курса по отношению к  ведущим иностранным валютам. Несомненно, что как центральный банк Национальный банк Республики Казахстан является основным проводником денежно-кредитного регулирования экономики, являющегося  составной частью экономической  политики правительства, главными целями которой служит достижение стабильного  экономического роста, снижение безработицы  и инфляции, выравнивание платежного баланса.

     Выполняя  задачу обеспечения стабильности функционирования банковской и финансовой систем Национальный банк Республики Казахстан должен предупреждать  возникновение финансовой паники, вероятность  которой в финансовой системе  с широким набором посреднических институтов весьма велика.

     Одним из основных направлений деятельности Национального банка Республики Казахстан является проведение мероприятий, направленных на повышение доверия  населения к банковской системе  и привлечению временно свободных  средств населения в банки  второго уровня, к которым, прежде всего, относится развитие системы  обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц.

Банковская  система, где главенствующая роль отводится  Национальному банку Республики Казахстан – одна из важнейших  и неотъемлемых структур рыночной экономики. Поэтому дальнейшее развитие банковской системы, адаптированной к новым  экономическим условиям происходит во взаимосвязи с появлением и  функционированием новых финансовых институтов как пенсионные фонды, инвестиционные и страховые компании, регулирование которых зависит от Национального банка

В свете  этих требований актуальность вопросов деятельности Национального банка  Республики Казахстан как центрального банка становится очевидным.

     Поэтому цель курсовой работы состоит в том, чтобы изучить деятельность Национального  банка как центрального банка  страны.

В целях  достижения поставленной задачи в работе будут решаться следующие аспекты:

-теоретические  и исторические аспекты происхождения  Национального банка;

- историю  возникновения, сущность и значение  Национального банка;

-дать  оценку и анализ деятельности  Национального банка Республики  Казахстан за 2006 -2007 гг., выявить проблемы  в эффективном функционировании  Национального банка Республики  Казахстан и определить пути  совершенствования его деятельности. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ  АСПЕКТЫ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА  РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН

1.1 История  возникновения, экономическая сущность  и значение Национального банка  Республики Казахстан

     После распада СССР и обретения Казахстаном  в 1991 г. статуса суверенного государства  возникла необходимость дальнейшего  реформирования банковской системы  республики, создания ее правовой основы, принятия новых законодательных  актов, регулирующих банковскую деятельность. Данным обстоятельством было продиктовано принятие 13 апреля 1993 г. Закона Республики Казахстан "О Национальном банке  Республики Казахстан" и 14 апреля 1993 г. Закона Республики Казахстан "О  банках в Республике Казахстан". Принятие указанных нормативных  актов закрепило двухуровневую  банковскую систему и определило порядок взаимоотношений Национального  банка Республики Казахстан с  банками второго уровня.

     Кроме того, это способствовало созданию в Казахстане большого количества (около  двухсот) банков второго уровня, что  отвечало на первоначальном этапе экономических  реформ требованиям развития рыночных отношений и формирования благоприятной  конкурентной макроэкономической среды. В дальнейшем, в связи с усилением  в государстве роли центральных  органов исполнительной власти в  лице Президента и Правительства, требований по выводу страны из глубокого экономического кризиса и приобретением важного  атрибута суверенности - введением 15 ноября 1993г. национальной валюты - казахстанского тенге, а также введением в  действие с 01 марта 1995 г. Гражданского кодекса Республики Казахстан (Общая  часть), возникла необходимость и было принято новое банковское законодательство.

30 марта  1995 г. был принят Указ Президента  Республики Казахстан, имеющий  силу Закона, "О Национальном  банке Республики Казахстан", а 31 августа 1995 г. - Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу Закона, "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан".

     Основной  целью принятия Указа "О Национальном банке Республики Казахстан" явилось  более полное отражение роли Национального  банка в осуществлении денежно-кредитной  политики и адаптация закона к  международным стандартам. Отсутствие законодательно установленного механизма  подотчетности Национальный банк перед  Президентом Казахстана и Высшими  представительными органами республики порождало проблемы в правоприменительной  практике.

     В связи с чем в Указе "О Национальном банке Республики Казахстан" четко и подробно изложен порядок взаимодействия Национального банка с Президентом и Парламентом. В частности, определена подотчетность Национального банка только Президенту Республики Казахстан, с согласия и по поручению которого может осуществляться проверка деятельности Национального банка.

     Становление Национального банка непосредственно  связано с созданием отечественной  банковской системы. Поэтому большая  роль принадлежит Национальному  банку, который с момента своего становления целенаправленно принимал эффективные меры по улучшению деятельности банковского сектора. В результате двухуровневая банковская система  основывается на построении взаимоотношений  между банками в двух плоскостях: по вертикали и по горизонтали. По вертикали - отношения подчинения между  Национальным банком как руководящим, управляющим центром и низовыми звеньями - коммерческим и специализированными  банками; по горизонтали - отношение  равноправного партнерства между  различными низовыми звеньями. При  этом происходит разделение административных функций и операционных, связанных  с обслуживанием хозяйства.

  Центральный банк остается банком банков в полном смысле этого слова только для двух категорий клиентов - коммерческих и специализированных банков и правительственных структур, причем преобладающими становятся функции «банка банков» и управления деятельностью банковских учреждений в целях регулирования и контроля функционирования рынка кредитно-финансовых услуг. Переходный период, в течение которого сосуществовали старые и новые банковские структуры, оказался сравнительно непродолжительным. В результате в Республике сложилась двухуровневая банковская система, первый уровень которой представляет Национальный банк, а второй или нижний уровень представляют государственные, коммерческие, совместные и иностранные банки.

     Национальный  банк является главным банком Казахстана и находится в ее собственности. С одной стороны, он является юридическим  лицом, осуществляющим определенные гражданско-правовые сделки с коммерческим банками и  государством. С другой стороны, он же наделен широкими властными полномочиями по управлению денежно-кредитной системой республики, которые зафиксированы  в Законе «О Национальном банке Республики Казахстан». Реформирование банковской системы Казахстана проходило практически  в три этапа.

     На  первом этапе (1988-1991 г.) в условии  существования СССР была проведена  реорганизация государственных  отраслевых специализированных банков передачей части функций центра республиканские подразделения  соответствующих банков, начато создание первых коммерческих банков и сделаны  начальные шаги по преданию Госбанку отдельных функций центрального банка.

     Второй  этап с (1992-1993 г.) характеризуется постепенным  переходом Национальный банк к выполнению ряда функций центрального банка  в рамках существования рублевой зоны, экстенсивным формированием и  развитием коммерческих банков, началом  формирования национальной банковской нормативно-правовой базы.

     На  третьем этапе (с ноября 1993) в связи  с введение национальной валюты на Национальный банк была возложена полная ответственность за функционирование денежно-кредитной сферы, введение классических принципов его взаимоотношений  с бюджетом и банками, укрепление системы регулирования деятельности банков.

     Следует, что в начале третьего этапа состояние  банковской системы страны по существу не отвечало в полной мере объективно-предъявляемым  к ним требованиям. Это относилось как Национальному банку, который  к тому времени не имел традиций и опыта в части выполнения функций центрального банка, так  и к банкам второго уровня, которые  не способны были в необходимых объемах  осуществлять кредитование экономики  за счет собственных и самостоятельно мобилизуемых финансовых ресурсов и  выполнять весь комплекс банковских услуг .

     В этих условиях Национальным банком была разработана и утверждена президентом  республики конкретная программа реформирования банковской системы в Казахстане на 1995 год. Программа была скоординирована  с мероприятиями правительства  по углублению реформ и выходу из экономического кризиса, а также учитывала рекомендации международных финансовых организаций. В целях создания условий для  успешного выполнения возложенных на Национальный банка Республики Казахстан задач, он наделен полномочиями высшего органа государственной власти в сфере осуществляемой им деятельности.

     Национальный  банк Республики Казахстан занимает особое положение среди юридических  лиц, занятых управлением экономикой страны. Национальный банк в своей  деятельности не преследует цели получения  прибыли. Он не конкурирует с коммерческими  банками и другими кредитными учреждениями на финансовых рынках. Его  главная цель – обеспечить бесперебойное  снабжение хозяйства платежными средствами или иначе обеспечить необходимый уровень ликвидности, наладить систему расчетов, контролировать работу рядовых банков. Таким образом, экономическая сущность Национального банка Республики Казахстан состоит в его назначении как центрального банка, правовой статус которого позволяет ему координировать, регулировать деятельность кредитно- финансовых учреждений. 

1.2 Функции  Национального банка Республики  Казахстан

     Национальный  банк занимает особое место, выполняя роль координирующего и регулирующего кредитного органа системы. Основная функция Национального банка:

- эмиссия  кредитных денег (банкнот);

- оказание  разнообразных услуг для банков  и других кредитных учреждений;

- выполнение  функций финансового агента правительства;

- хранение  централизованного золотого и  валютного запаса;

- проведение  мероприятий денежно-кредитной политики.

Для реализации возложенных на Национальный банк Республики Казахстан задач, он выполняет следующие  функции:

     В сфере денежного обращения во взаимодействии с правительством Казахстан  разрабатывает и проводит единую государственную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости национальной валюты. Национальному  банку принадлежит исключительное право осуществлять эмиссии наличных денег и организовывать их обращение. Таким образом, Национальный банк обладает монопольным правом выпуска банкнот. Банкноты служат единственным законным платежным средством, обязательным к приему в оплату долгов. Банкнотный «фундамент» поддерживает огромную надстройку денег безналичного оборота, хранящихся в виде остатков на банковских счетах и проводимых с помощью  чеков, платежных поручений и  т.д.

     В сфере укрепления и развития банковской системы Национальный банка Республики Казахстан является органом банковского  регулирования и надзора за деятельностью  коммерческих банков. Его надзорные  и регулятивные функции выражаются в государственной регистрации банков и лицензировании банковских услуг. Он устанавливает обязательные для коммерческих банков нормативы, правила проведения банковских операций и бухгалтерского учета, а также составление отчетности. Кроме того, осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций; выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом.

     В сфере поддержки устойчивости банковской системы Национальный банк Республики Казахстан выполняет роль «банка банков». Это означает, что коммерческие банки, как правило, хранят свои свободные деньги и деньги своих клиентов на корреспондентских счетах Национального банка, который, будучи банком банков, выступает кредитором последней инстанции и тем самым является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования. В условиях, когда коммерческий банк исчерпал все возможности временного пополнения своих ресурсов, он имеет возможность обратиться в Национальный банк Республики Казахстан.

       Национальный банк устанавливает  правила проведения банковских  операций, бухгалтерского учета  и отчетности для банковской  системы, осуществляет государственную  регистрацию. Национальный банк  осуществляет самостоятельно или  по поручению Правительства Республики  Казахстан все виды банковских  операций, необходимых для выполнения  основных задач Национального  банка.

     В сфере расчетов Национальный банк Республики Казахстан устанавливает правила  осуществления безналичных денежных платежей и условия использования  наличных денег. Он устанавливает правила  осуществления расчетов в Республике Казахстан, организует системы быстродействующих  электронно-денежных расчетов и определяет порядок их эксплуатации. В сфере  валютных отношений, когда эти отношения  непосредственно связаны с устойчивостью  рубля и обслуживанием экспортно-импортных операций, Национальный банк Республики Казахстан выполняет валютное регулирование, т. е. определяет официальный валютный курс; организует покупку и продажу иностранной валюты на биржах и внебиржевом рынке; определяет порядок расчетов с иностранными государствами; управляет золотовалютными резервами страны; покупает и продает золото и другие драгоценные металлы. Национальный банк Республики Казахстан обслуживает и производит расчеты, связанные с внешним государственным долгом; организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством Республики Казахстан.

     Национальный  банк принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Республики Казахстан и организует составление  платежного баланса Республики Казахстан.

В сфере  обращения ценных бумаг: регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с действующими законами.

В целях  осуществления указанных функций  Национальный банк проводит анализ и  прогнозирование состояния экономики  Республики Казахстан в целом  и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений.  

2. АНАЛИЗ  И ОЦЕНКА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НАЦИОНАЛЬНОГО  БАНКА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН 

2.1 Правовые  основы Национального банка Республики  Казахстан

     Деятельность  Национального банка Республики Казахстан определяется Конституцией РК, Указом Президента РК, имеющего силу Закона от 30.03.95 “О Национальном банке  РК”.

     В соответствии с этим Законом Национальный Банк Республики Казахстан (Национальный Банк Казахстана) является Центральным  банком Республики Казахстан, представляет собой верхний (первый) уровень банковской системы РК, подотчетен Президенту РК в пределах, установленных Указом Президента РК, имеющим силу Закона, "0 Национальном Банке Республики Казахстан", руководствуется Конституцией и другими законодательными актами Республики Казахстан, актами Президента Республики Казахстан, международными договорами и соглашениями Республики Казахстан.

     Национальный  Банк Казахстана является юридическим  лицом, имеет самостоятельный баланс, действует на принципах полного  хозрасчета и, совместно с подведомственными  ему подразделениями, представляет собой единую централизованную структуру  с вертикальной схемой подчинения.

Уставный  капитал Национального Банка  Казахстана принадлежит государству  и формируется в размере не менее 20 миллиардов казахстанских тенге  путем отчислений от полученного  им чистого дохода.

Национальный  Банк самостоятельно осуществляет права  владения, пользования и распоряжения имуществом, находящимся на его балансе  в порядке, определяемом Правлением Национального Банка Казахстана.

     Национальный  Банк Казахстана координирует свою деятельность с Правительством Республики Казахстан  и проводит с ним регулярные консультации. Он также учитывает в своей  деятельности экономическую политику Правительства и содействует  ее реализации, если это не противоречит выполнению его основных функций  и осуществлению денежно-кредитной  и валютной политики. Правительство  не несет ответственности по обязательствам Национального Банка Казахстана, так же как и Национальный Банк Казахстана не несет ответственности  по обязательствам Правительства, за исключением  случаев, когда он принимает на себя такую ответственность. Органы представительной и исполнительной власти не вправе вмешиваться в деятельность Национального  Банка Казахстана и его структурных  подразделений по реализации его  законодательно закрепленных полномочий.

  Национальный Банк Казахстана на основании и во исполнение законов Республики Казахстан по вопросам, отнесенным к его компетенции, издает нормативные акты, обязательные для исполнения всеми банками, небанковскими финансовыми организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций на основании лицензий, выданных Национальным Банком Казахстана, (далее банки) и их клиентами, а также другими юридическими и физическими лицами на территории Республики Казахстан.

     Национальный  Банк Казахстана имеет печать с изображением Государственного герба Республики Казахстан и со своим наименованием. Структурные подразделения Национального  Банка Казахстана, имеющие статус юридического лица, имеют свою печать. Национальный Банк Казахстана имеет  собственную эмблему.

     Таким образом, правовой статус Национального  банка Республики определен как  центральный банк и представляет собой первый уровень банковской системы, осуществляющий таким образом  денежно-кредитную, валютную политику государства, а также выполняющим  контроль за банковско-финансовой системой.  

3 ПРОБЛЕМЫ И МЕРОПРИЯТИЯ ПО ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ 

3.1 Проблемы  функционирования деятельности  Национального банка Республики  Казахстан

     В настоящее время ситуацию в банковском секторе можно охарактеризовать как стабильную. Политика Национального  банка области надзора за банковским сектором ориентирована, прежде всего, на обеспечение финансовой устойчивости банковской системы республики. Однако в деятельности Национального банка  имеются еще проблемы, в связи  с чем, будет продолжена реализация политики повышения требований к уровню капитализации банков второго уровня.

     В области развития банковского сектора  Национальный Банк еще неэффективно проводит работы по внедрению в банках систем управления рисками и совершенствованию  методов текущего надзора, в том  числе консолидированного надзора. Кроме того, система обязательного  коллективного гарантирования (страхования) вкладов физических лиц еще не показала свою эффективность, что отражается на снижении степени прозрачности банковской деятельности.

     Кроме того, не на достаточном уровне работа Национального банка по обеспечению  адекватного надзора за деятельностью  крупных банков, а также банков, входящих в состав финансово-промышленных групп, будет активизирована деятельность по внедрению надзора на консолидированной  основе.

     В 2007 году создание самостоятельного единого  регулирующего органа по надзору  за финансовым рынком, в рамках которого будут осуществляться оперативный  контроль за всеми финансовыми институтами и комплексная защита прав и интересов инвесторов еще не показало свою результативность.

     Принятие  законопроектов «Об акционерных  обществах» и «О рынке ценных бумаг», разрабатываемый в настоящее  время закон "Об инвестиционных и  паевых фондах" и ориентированный  на создание условий для привлечения  к инвестированию на фондовом рынке  непрофессиональных инвесторов (прежде всего населения) еще не дало толчок дальнейшему развитию рынка ценных бумаг в стране.

     Развитие  фондового рынка, а также соответствующий  рост операций банков с ценными бумагами диктуют необходимость активизации  сотрудничества с Национальной комиссией  РК по ценным бумагам по регулированию  операций банков на рынке ценных бумаг. Однако такого тесного контакта между  этими организациями еще не достигнуто.

     До  сих пор не приняты меры по стимулированию развития таких финансовых инструментов, как ипотечные облигации, агентские  ценные бумаги, краткосрочные коммерческие ценные бумаги и другие. В целях  развития коллективного инвестирования планируется устранить двойное  налогообложение доходов инвестиционных фондов, полученных ими по финансовым инструментам и предназначенных  для выплаты своим вкладчикам (акционерам). Не созданы условия  для повышения возможностей внутренних инвесторов по диверсификации инвестиционных портфелей

     Национальным  Банком планируется продолжить совершенствование  нормативной и правовой базы развития систем ипотечного кредитования и стройсбережений, однако компания по страхованию рисков ипотечных кредитов еще работает неэффективно. Дальнейшее развитие банковского надзора тесно связано со становлением и укреплением самой банковской системы Казахстана. Пока в системе банковского надзора имеется и недостатки, но за последнее время достигнуты значительные успехи в организации надзора, применении новых инструментов документарного надзора, совершенствовании законодательной базы.

3.2 Мероприятия  по совершенствованию деятельности  Национального Банка Республики  Казахстан в современных условиях

     Среди основных задач Национального Банка– дальнейшее развитие финансовых рынков. Будет продолжена работа по развитию инфраструктуры страхового рынка и активизации деятельности его профессиональных участников (страховых брокеров, актуариев и уполномоченных аудиторов). Должное развитие получит страхование рисков в деятельности различных категорий профессиональных участников рынка ценных бумаг.