Национальный банк Республики Беларусь

     Содержание 

           Введение          3

     1    Национальный Банк, как элемент банковской системы   5

     1.1 Сущность и понятие банковской системы     5

     1.2 Главные составляющие банковской  системы    8

     1.3 Национальный банк Республики Беларусь     12

     2    Основные направления деятельности Национального Банка   26

     3    Денежно-кредитная политика Республики  Беларусь на 

           современном этапе         33

     3.1 Инструменты кредитно-денежной политики     33

     3.2 Реализация денежно-кредитной политики Нацбанка в 2009 году 36

     3.3 Реализация кредитно-денежной политики  в 2010 году   38

     3.4 Основные направления денежно-кредитной политики Респуб-

            лики Беларусь на 2011 год       40

          Заключение          45

           Список использованных источников      47

           Приложение А          48 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Введение 

     Банковская  система, финансы - это стержень экономики, это кровеносная система страны. Проблем здесь очень много: высокие  темпы инфляции, девальвация, дефицит  иностранной валюты, множественность  курсов, отрицательные процентные ставки по кредитам и депозитам, рост проблемных кредитов, снижение инвестиций в реальный сектор экономики. Это далеко не полный перечень обозначившихся негативных тенденций, которые, по крайней мере, действуют угнетающе на нашу экономику. Все это непростые экономические вопросы, но на них необходимо найти практические ответы. Задачи повышения эффективности работы банковской системы в современных условиях приобретают особое значение.

     Обеспечивая концентрацию и перелив финансовых ресурсов, банковская система питает и стимулирует развитие экономики государства. От ее работы во многом зависит результативность проводимой экономической политики, а в конечном итоге - экономическое положение государства в целом.

     Чтобы объективно оценить эффективность банковской системы, нужно, очевидно, исходить из следующих критериев и целевых установок. Необходимо определить, содействует ли сложившаяся банковская система задачам экономического роста, достижения финансовой и макроэкономической стабилизации, увеличения инвестиций и сбережений населения, в состоянии ли она обеспечить укрепление национальной платежной системы, достижение мировых стандартов в области банковских операций, эффективное развитие финансовых рынков.

     Банковский  сектор будет оставаться важнейшим звеном, через которое Национальный Банк Республики Беларусь оказывает воздействие на реальный сектор экономики. С учетом ключевых принципов эффективного банковского надзора, определенных Базельским комитетом по банковскому надзору, Национальный банк, вероятнее всего, продолжит работу по внедрению в практику надзорной деятельности общепринятых в мировой банковской практике подходов к регулированию банковских рисков, в том числе на консолидированной основе, по дальнейшему совершенствованию и приближению к международным стандартам учета, бухгалтерской и финансовой отчетности банков, а также по разработке требований по формированию резервов дополнительно под любые потенциальные потери банков.

     Это потребует от всей банковской системы  ориентировать деятельность в вопросах пруденциальных норм на стандарты международного бухгалтерского учета и финансовой отчетности.

     Предполагается, что на ближайшую перспективу  банковская система, Республики Беларусь сохранит двухуровневую структуру  и будет состоять из НБ РБ и коммерческих банков различных видов, зарегистрированных в установленном порядке, различающихся по видам собственности, по способу формирования уставного капитала, по территории деятельности, по отраслевой ориентации и по видам совершаемых операций.

     Все вышесказанное предопределило выбор темы и обусловило ее актуальность – «Национальный банк, его функции и задачи». Цель данной курсовой работы: глубоко и всесторонне проанализировать основные направления деятельности НБ РБ, положение дел в денежно-кредитной сфере, уточнить задачи и пути их решения.

     Для достижения поставленной цели необходимо решить ряд взаимосвязанных задач:

     - рассмотреть Национальный банк, как элемент банковской системы Республики Беларусь;

     - раскрыть понятие и сущность банковской системы.

     - охарактеризовать основные направления Национального банка

     - проанализировать денежно-кредитную политику Республики Беларусь на современном этапе. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     1 Национальный Банк, как элемент банковской  системы Республики Беларусь 

     1.1 Сущность и понятие банковской системы 

     Банки, как коммерческие предприятия, возникли в связи с потребностями воспроизводства, кругооборота промышленного и торгового  капитала. Разложение натурального хозяйства, рост торговли и товарного обмена резко повысили значение денежных расчетов и кредита. Переход к наемному труду в широких масштабах приводил к тому, что все большая часть доходов выплачивалась в денежной форме. Возник регулярный денежный оборот, организацию и техническое обслуживание которого банки взяли на себя. Банки сосредотачивают у себя огромные массы ссудного капитала путем привлечения свободных денежных средств фирм и правительственных учреждений, сбережений и доходов населения и предоставляют их в ссуду. По мере укрепления банков и превращения их в самостоятельную отрасль предпринимательства они выступают как совокупный кредитор

     Банки - это предприятия, присущие любой  нормально функционирующей экономической  формации, занимающиеся кредитованием  и финансированием промышленности и торговли за счет денежных капиталов, привлеченных в виде вкладов и путем выпуска собственных акций и облигаций [4].

     Чаще  всего под словом «система» понимается состав чего-либо. Банковская система  включает Национальный банк, кредитные  организации и их ассоциации. Такое  толкование не случайно («система» от гр. system - целое, составленное из частей, соединение). Из этого же предположения о содержании системы исходит и немецкое законодательство, а также некоторые немецкие авторы. В одном из лучших немецких учебников «Банковское дело» под редакцией проф. X. Е. Бюшгена отмечается, что банковская система состоит из универсальных и специализированных банков, эмиссионного банка. Национальный банк играет ведущую роль - роль банка банков [4].

     Вместе  с тем термины «система» и  «банковская система» определяют не только состав банков. По содержанию понятие «банковская система» более широкое, оно включает:

     - совокупность элементов,

     - достаточность элементов, образующих  определенную целостность,

     - взаимодействие элементов.

     Банковская  система характеризуется следующими свойствами:

     1) Банковская система, прежде всего не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям.

     2) Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные для нее самой,   в  отличие   от  других  систем,   функционирующих  в   народном   хозяйстве. Специфика   банковской    системы    определяется    ее    составными    элементами    и отношениями, складывающимися между ними.

     Когда рассматривается банковская система, то, прежде всего, имеется в виду, что она в качестве составного элемента включает банки, которые как  денежно-кредитные институты дают «окраску» банковской системе.

     Вместе  с тем это не следует понимать так, что сущность банковской системы есть сложение    сущностей    ее    элементов.    Сущность    банковской системы – это не арифметическое действие, а проникновение в   новую   более   широкую   сущность, охватывающую  сущность  не  только  отдельных  элементов,  но  и  их  взаимосвязь. Сущность банковской системы обращена не только к сущности частных, составляющих элементов, но и к их взаимодействию.

     Из  этого следует, что сущность банковской системы влияет на состав и сущность ее отдельных элементов.

     Практика  знает несколько типов банковской системы:

     - распределительная централизованная  банковская система;

     - рыночная банковская система;

     - система переходного периода.

     В противоположность распределительной  системе банковская система рыночного типа характеризуется отсутствием монополии государства на банки. Каждый субъект воспроизводства самой разнообразной формы собственности (не только государственной) может образовать банк. В рыночном хозяйстве функционирует множественность банков с децентрализованной системой управления. Эмиссионные и кредитные функции разделены ими между собой. Эмиссия сосредоточена в центральном (национальном) банке, кредитование предприятий и населения осуществляют различные деловые банки - коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др. Деловые банки не отвечают по обязательствам государства, так же как государство не отвечает по обязательствам деловых банков; деловые банки подчиняются своему Совету, решению акционеров, а не административному органу государства.

     3) Банковскую систему можно представить как целое, как многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что ее отдельные части (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую. В случае если ликвидируется один банк, вся система не становится недееспособной - появляется другой банк, который может выполнять банковские операции и услуги. В банковскую систему при этом могут влиться новые части, восполняющие специфику целого.

     Теоретически можно предположить, что даже в том случае, если в банковской системе исчезает первый ярус - национальный банк, то вся система не разрушается, какое-то время другие банки способны в пределах выпущенной массы платежных средств совершать расчеты, выдавать кредиты, проводить другие банковские и небанковские операции. В истории некоторых стран были примеры, когда эмиссионные операции поручались не только центральному банку, но и деловым, коммерческим банкам.

     4) Банковская   система   не   находится   в   статическом   состоянии,   напротив,   она постоянно в динамике. Здесь выделяются два момента.

     Во-первых, банковская система как целое  все время находится в движении, она дополняется новыми компонентами, а также совершенствуется. Например, еще недавно в России не было муниципальных банков, сейчас они созданы в ряде крупных экономических центров.

     Во-вторых, внутри банковской системы постоянно  возникают новые связи. Взаимодействие образуется как между национальным банком и коммерческими банками, так и между ними. Банки участвуют на рынке межбанковских кредитов, предлагают для продажи «длинные» и «короткие» деньги, покупают денежные ресурсы друг у друга. Банки могут оказывать друг другу иные услуги, к примеру, участвовать в совместных проектах по финансированию предприятий, образовывать объединения и союзы.

     5) Банковская система является системой «закрытого» типа. В полном смысле ее нельзя назвать закрытой, поскольку она взаимодействует с внешней средой, с другими системами. Кроме того, система пополняется новыми элементами, соответствующими ее свойствам. Тем не менее, она «закрыта», так как, несмотря на обмен информацией между   банками   и   издание   центральными   банками   специальных   статистических сборников,   информационных   справочников,   бюллетеней,   существует   банковская «тайна». По закону банки не имеют права давать информацию об остатках денежных средств на счетах, об их движении.

     6) Банковская система - «самоорганизующаяся», поскольку изменение экономической конъюнктуры,   политической  ситуации неизбежно приводит  к «автоматическому» изменению политики банка.

     В период экономических кризисов и  политической нестабильности банковская система сокращает долгосрочные инвестиции в производство, уменьшает  сроки кредитования, увеличивает  доходы преимущественно не за счет основной, а побочной деятельности. Напротив, в условиях экономической и политической стабильности и, следовательно, сокращения риска, банки активизируют свою деятельность, как по обслуживанию основной производственной деятельности предприятий, так и долгосрочному кредитованию хозяйства, получают доходы преимущественно за счет своих традиционных процентных поступлений. Банки, не принявшие меры, учитывающие меняющиеся события, неизбежно оказываются в трудном экономическом положении, теряют клиентов, несут убытки, в конечном счете, перестают существовать.

     7) Банковская система выступает как управляемая система - Национальный банк, проводя независимую денежно-кредитную политику, в различных формах подотчетен лишь парламенту либо исполнительной власти. Коммерческие банки, будучи юридическими лицами, функционируют на базе общего и специального банковского законодательства, их   деятельность   регулируется   экономическими   нормативами, устанавливаемыми национальным банком, который осуществляет контроль за деятельностью кредитных институтов (в ряде стран функции надзора за деятельностью коммерческих банков возложены на другие специальные государственные органы). 

     1.2 Главные составляющие банковской  системы 

     Элементы  банковской системы образуют единство, выражают при этом специфику целого и выступают носителями его свойств.

     Элементами  банковской системы являются банки, некоторые специальные финансовые институты, выполняющие банковские операции, но не имеющие статуса  банка, а также некоторые дополнительные учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность кредитных институтов.

     По  форме собственности выделяют - государственные, акционерные, кооперативные, частные  и смешанные банки. Государственная  форма собственности чаще всего относится к центральным банкам. Так, например, Капитал Национального Банка Республики Беларусь принадлежит государству. Подобная ситуация сложилась у центральных банков таких стран, как Германия, Франция, Великобритания, Бельгия, Россия. Доля государства в капитале центрального банка Японии составляет 50%, остальная часть принадлежит банкам, в Швейцарии государству принадлежит 47% капитала центрального банка (оставшиеся 53% принадлежат кантонам); в Австрии - 50% капитала Австрийского национального банка владеет государство, другой половиной - частные лица. Коммерческие банки в рыночном хозяйстве чаще всего являются частными (по международной терминологии понятие частного банка относится не только и даже не столько к банкам, принадлежащим отдельным лицам, сколько к акционерным и кооперативным банкам). В централизованной системе хозяйства коммерческие банки, как правило, бывают государственными [6] .

     По  законодательству большинства стран  на национальных банковских рынках допускается  функционирование иностранных банков. В ряде стран (во Франции и др.) деятельность иностранных банков не ограничивается. В России, Канаде и других странах для иностранных банков вводится определенный коридор, в количественных рамках которого они могут развертывать свои операции.

     По  правовой форме организации банки  можно разделить на общества открытого  и закрытого типов ограниченной ответственности.

     По  функциональному назначению банки  можно подразделить на эмиссионные, депозитные и коммерческие.

     Эмиссионными  являются все центральные банки, их классической операцией выступает выпуск наличных денег в обращение. Они не заняты обслуживанием индивидуальных клиентов. Депозитные банки специализируются на аккумуляции сбережений населения. Депозитная операция (прием вкладов) служит для данных банков основной операцией. Коммерческие банки заняты всеми операциями, дозволенными банковским законодательством. Коммерческие банки составляют основное ядро второго яруса банковской системы рыночного хозяйства.

     По  характеру выполняемых операций банки делятся на универсальные и специализированные. Универсальные банки могут выполнять весь набор банковских услуг, обслуживать клиентов независимо от направленности их деятельности, как физических, так и юридических лиц. В числе специализированных банков находятся банки, специализирующиеся на внешнеэкономических операциях, ипотечные банки и др. В отличие от универсальных банков специализированные банки специализируются на определенных видах операций.

     Идея  универсальной банковской деятельности развивалась параллельно с развитием специализации банковского хозяйства. Такова закономерность развития мирового банковского сообщества. Принято считать, что специализация позволяет банкам повышать качество обслуживания клиентов, снижать себестоимость банковского продукта. Идея специализации более характерна для банков США [14].

     Мировой опыт свидетельствует о том, что  банки могут развиваться как  по линии универсальности, так и  по линии специализации. В том  и в другом случаях банки могут  получить хорошую прибыль, и лишь клиенты могут ответить на вопрос о том, какая линия развития окажется более предпочтительной.

     Виды  банков можно классифицировать и  по обслуживаемым ими отраслям. Это  могут быть банки многоотраслевые  и обслуживающие преимущественно  одну из отраслей или подотраслей (авиационную, автомобильную, нефтехимическую промышленность, сельское хозяйство).

     По  числу филиалов банки можно разделить  на бесфилиальные и многофилиальные.

     По  сфере обслуживания банки делятся  на региональные, межрегиональные, национальные, международные. К региональным банкам, обслуживающим главным образом какой-либо местный регион, относятся и муниципальные банки.

     По  масштабам деятельности можно выделить малые, средние, крупные банки, банковские консорциумы, межбанковские объединения. В ряде стран функционируют учреждения мелкого кредита. К ним относятся ссудосберегательные банки, строительно-сберегательные кассы, кредитная кооперация и др.

     Наличие в составе коммерческих банков кредитных  организаций с небольшим уставным капиталом не укрепляет позиции банковской системы в целом. Практика показывает, что у банков с небольшой капитальной базой больше проблем с ликвидностью, развитием объема операций. Вместе с тем это не означает, что малые банки не должны работать на рынке. Напротив, мировая практика показывает, что малые банки могут успешно работать с малыми производственными структурами (чего избегают крупные банки, предпочитающие работать со средними и крупными клиентами). Малые банки, создаваемые в «складчину» мелкими товаропроизводителями, способны аккумулировать ресурсы там, куда не проникают банки с большой капитальной базой, зачастую оказывают больше финансовой поддержки в развитии регионов, мелкого и среднего бизнеса.

     В банковской системе действуют также  банки специального назначения и  кредитные организации (не банки).

     Банки специального назначения выполняют  основные операции по указанию органов  исполнительной власти, являются уполномоченными  банками, осуществляют финансирование определенных государственных программ. Наряду с данными операциями уполномоченные банки выполняют и другие операции, вытекающие из их статуса как банка.

     Некоторые кредитные организации не имеют  статуса банка, они выполняют  лишь отдельные операции, в связи  с чем не получают от Национального  банка лицензию на осуществление  совокупной банковской деятельности.

     К элементам банковской системы относят  и банковскую инфраструктуру. В нее  входят различного рода предприятия, агентства  и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность  банков. Банковская инфраструктура включает информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение, а также средства связи, коммуникации и др.

     В условиях рынка банки, прежде всего, нуждаются в широкой и оперативной  информации о состоянии экономики, ее отраслях, группах предприятий, отдельных  предприятиях, обращающихся в банк за кредитом и другими услугами. Для оценки кредитоспособности клиентов, экономического и делового рынка, для консультирования предприятий и населения, управления имуществом клиента банк нуждаются в подробной информации.

     Информация, необходимая банкам, обычно предоставляется специальными агентствами - кредит-бюро, в ряде стран сведения, в которых нуждаются банки, можно почерпнуть в многочисленных справочниках (торговых и промышленных регистрах), журналах, специальных оперативных изданиях, а также запросить в центральном банке, где ведется картотека клиентов.

     Необходимым компонентом банковской инфраструктуры выступает и методическое обеспечение. В силу переходного периода, когда  старые инструкции бывшего Государственного банка СССР оказались неприемлемыми, полностью пакет новых положений и методических указаний еще не укомплектован [8].

     Не  оформившимся блоком банковской инфраструктуры является также научное обеспечение. Оно затрагивает как функционирование банковской системы в целом, так и отдельных банков.

     В структуре отдельных коммерческих банков, как правило, отсутствовали  аналитические подразделения, осуществляющие исследование рынка банковских услуг, эффективность банковских операций.

     Важнейшим элементом банковской инфраструктуры выступает кадровое обеспечение. В Беларуси существует сеть специальных высших учебных заведений, факультетов, техникумов, в которой подготавливаются кадры финансово-банковского профиля. Переподготовка кадров, повышение их квалификации сосредоточены в различных специальных коммерческих школах, курсах, а также учебных центрах, создаваемых при крупных банках.

     Увеличение  числа субъектов рыночного хозяйства, объема выполняемых банками операций поставили перед банками и  задачи перехода на новые каналы связи, более высокого уровня технического обслуживания при совершении банковских операций. Постепенно белорусская банковская система оснащается новыми средствами связи, обеспечивающими высокую скорость платежей и расчетов.

     Особым  блоком банковской системы служит банковское законодательство, которое призвано регулировать банковскую деятельность. В систему банковского законодательства обычно также входят законы, регулирующие различные аспекты банковской деятельности, в том числе кредитное дело, систему электронных платежей, банковскую тайну, банкротство банков и др. Банковская система не может существовать без банковского рынка. На нем концентрируются банковские ресурсы, а также осуществляется торговля банковским продуктом. В условиях экономического кризиса и инфляции аккумулировать крупные ресурсы для значительных инвестиций не представляется возможным.

     1.3 Национальный банк Республики Беларусь 

     Национальный  банк Республики Беларусь — один из органов, осуществляющих финансовую деятельность государства. Поэтому он является субъектом финансового права и выступает в конкретных финансовых правоотношениях как уполномоченный государством орган. Это имеет место тогда, когда в соответствии с законом  "О Национальном банке Республики Беларусь" он выполняет свои обязанности по операциям с государственным бюджетом и государственными внебюджетными фондами, с бюджетами субъектов Республики Беларусь. Вместе с тем анализ финансового законодательства показывает, что в ряде случаев Национальный банк РБ является стороной финансового правоотношения, противоположной государству.

     Так, в соответствии с Законом часть  прибыли Банка перечисляется в доход государственного бюджета. Эти отношения, возникающие между государством и Национальным банком Республики Беларусь, являются финансово-правовыми. Во-первых, они возникают в сфере собирания государством денежных средств в бюджет. Во-вторых, это властеотношения, ибо государство в законе устанавливает обязательность перечисления  прибыли в доход государственного бюджета.

     Кроме того, Национальный банк Республики Беларусь мог признаваться стороной финансового правоотношения и тогда, когда выделял Правительству  кредиты на покрытие дефицита и временных кассовых разрывов по бюджету.

     Исходя  из всего отмеченного, правосубъектность  Национального банка  как субъекта финансового права имеет двойственный характер. С одной стороны, он является органом государства, в компетенцию которого входит осуществление некоторых операций, составляющих содержание финансовой деятельности государства. К их числу, кик уже отмечалось, относятся операции с государственным бюджетом и государственными внебюджетными фондами, а также с бюджетами субъектов Республики Беларусь. Отсюда Национальный банк  является субъектом финансового права, так как обладает финансовой правосубъектностью, вытекающей из его компетенции. С другой стороны, Национальный банк  является юридическим лицом. При этом все его имущество в соответствии с Законом "О Национальном банке Республики Беларусь" является государственной  собственностью. Как юридическое лицо, осуществляющее хозяйственную деятельность, Национальный банк РБ взаимосвязан с государственным бюджетом относительно пополнения доходов последнего.

     Здесь имеет место особый случай. Государство, пользуясь правом собственности на имущество Банка, вместо налогов устанавливает для него ограничение по распоряжению прибылью, часть которой необходимо перечислить в доход федерального бюджета. Отсюда можно заключить, что в отношениях по перечислению прибыли Национальный банк Республики Беларусь обладает правосубъектностью юридического лица, которая в значительной мере определена правом государственной собственности на его имущество.