Национальный банк РБ, его цели, задачи и функции

СОДЕРЖАНИЕ

Введение……………………………………………...………………………………3

1. Национальный банк РБ, его цели, задачи и функции……….………………….5

1.1. Создание и структура Национального банка РБ……....……………...5

1.2. Цели Национального  банка РБ………………………………………..11

1.3. Функции Национального  банка РБ…………………………………...12

2. Анализ деятельности  Национального банка РБ……………………………….20

2.1. Нормативные правовые  акты Национального банка РБ…………....20

2.2. Операции, выполняемые  Национальным банком РБ………………..21

Заключение………………………………………………………………………….24

Список литературы………………………………………………………………....27

Приложения 

Введение

Банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с  потребностями воспроизводства. Они  находятся в центре экономической  жизни, обслуживают интересы производителей, связывая денежным потоком промышленность и торговлю, сельское хозяйство и  население. Во всем мире банки имеют  значительную власть и влияние, они  распоряжаются огромным денежным капиталом, стекающимся к ним от предприятий  и фирм, от торговцев и фермеров, от государства и частных лиц. Банковская система в любом государстве  является важнейшей составляющей частью экономики.

Экономика выделяет разные системы: финансовую, налоговую, платежную, валютную, кредитную, банковскую и др. Но как бы то ни было, любая из этих систем – это совокупность элементов, которые тесно взаимосвязаны  и взаимодействуют друг с другом.

Все банковские системы можно  разделить на одноуровневые и  двухуровневые. Сегодня в большинстве  развитых стран мира реализованы  двухуровневые системы: центральный банк («главный» банк страны) и прочие банки, которые принято называть коммерческими, деловыми и т.д. Белорусская банковская система – двухуровневая. Первый уровень системы (центральный банк) – это Национальный банк Республики Беларусь, который является государственным органом Республики Беларусь и действует исключительно в интересах Республики Беларусь. В различных государствах такие банки называются по-разному: народные, государственные, эмиссионные, резервные, Федеральная резервная система (США), Банк Англии, Банк Японии, Банк Италии и др. Также Национальный банк регулирует кредитные отношения, денежное обращение, определяет порядок расчетов и обладает исключительным правом эмиссии денег.

Национальный банк является юридическим лицом и имеет  право на осуществление банковской деятельности. Следовательно, он также имеет печать с изображением Государственного герба Республики Беларусь и надписью "Национальный банк Республики Беларусь". Место нахождения Национального банка – город Минск, столица Республики Беларусь.

Цели и принципы деятельности Национального банка, а также  его права определяются Конституцией Республики Беларусь, Банковским кодексом Республики Беларусь, законами Республики Беларусь, нормативными правовыми актами Президента Республики Беларусь.

 Роль Национального банка в экономике страны заключается в денежном авансировании расширенного воспроизводства посредством обеспечения потребностей народного хозяйства в денежных средствах для реализации совокупного общественного продукта и национального дохода страны.

Национальный банк Республики Беларусь, является центральным банком и государственным органом Республики Беларусь, т. е. хранит обязательные резервы  и свободные средства коммерческих банков и других учреждений, предоставляет  им ссуды, выступает в качестве “кредитора последней инстанции”, организует национальную систему взаимозачетов  денежных обязательств либо непосредственно  через свои отделения, либо через  специальные расчетные палаты, а  также он действует исключительно  в интересах Республики Беларусь.

Цель курсовой работы: изучить  особенности Национального банка Республики Беларусь, описать его создание и статус, раскрыть цели, задачи, выполняемые функции.

1. Национальный банк Республики Беларусь, его цели, задачи и функции

1. Создание и структура Национального банка Республики Беларусь

Этап развития банковской системы страны начался с приобретением  Беларусью самостоятельности. Все  учреждения банков СССР на территории Беларуси были объявлены ее собственностью. В декабре 1990 года приняты Законы "О Национальном банке Республики Беларусь" и "О банках и банковской деятельности в Республике Беларусь". На базе Белорусского республиканского банка госбанка СССР создан Национальный банк Республики Беларусь. Специализированные государственные банки преобразованы  в акционерные коммерческие: Белагропромбанк, Белвнешэкономбанк, Белбизнесбанк, Белпромстройбанк, а также Сберегательный банк. На рубеже 80-90-х годов стали создаваться  на акционерной и паевой основе коммерческие банки. Среди них — Беларусбанк, Приорбанк, Бресткомбанк, Комплексбанк и другие.

На данный момент Национальный банк осуществляет свою деятельность в соответствии с Конституцией Республики Беларусь, Банковским кодексом Республики Беларусь, законами Республики Беларусь, нормативными правовыми актами Президента Республики Беларусь, Уставом и независим в своей деятельности.

Национальный банк подотчетен Президенту Республики Беларусь.

Подотчетность Национального  банка Президенту Республики Беларусь означает:

1. утверждение Президентом Республики Беларусь Устава Национального банка, изменений и (или) дополнений, вносимых в него;
2. назначение Президентом Республики Беларусь с согласия Совета Республики Национального собрания Республики Беларусь Председателя и членов Правления Национального банка, освобождение их от должности с уведомлением Совета Республики Национального собрания Республики Беларусь;
3. определение Президентом Республики Беларусь аудиторской организации для проведения аудиторской проверки деятельности Национального банка;
4. утверждение Президентом Республики Беларусь годового отчета Национального банка с учетом аудиторского заключения и распределения прибыли Национального банка.

Национальный банк Республики Беларусь является юридическим лицом. Его полное наименование на русском языке – Национальный банк Республики Беларусь, на белорусском языке – Нацыянальны банк Рэспублiкi Беларусь, на английском языке – National Bank of the Republic of Belarus.

Он состоит из центрального аппарата, структурных подразделений и организаций, находящихся на территории Республики Беларусь и за ее пределами.

Органами управления Национального  банка являются Правление и Совет  директоров. Правление – это высший орган, который определяет основные направления деятельности банка и осуществляет общее руководство им. Его состав определяется и назначается Президентом и согласовывается с Советом Республики сроком на пять лет. Совет директоров, исполнительный орган, состав которого определяется Правлением банка. Возглавляет Совет директоров Председатель Правления. С 1998 года пост Председателя Правления Национального банка Республики Беларусь занимал Петр Петрович Прокопович, но с недавнего времени им стала Ермакова Надежда Андреевна. Одно и то же лицо может занимать должность Председателя Правления Национального банка не более двух сроков подряд.

Президент Республики Беларусь вправе освободить Председателя и (или) членов (члена) Правления Национального  банка от должности с уведомлением Совета Республики Национального собрания Республики Беларусь в случаях:

1. истечения срока полномочий;

2. неспособности исполнения  служебных обязанностей по состоянию  здоровья на основании заключения  медицинской комиссии;

3. отставки;

4. ухода на пенсию по  собственному желанию;

5. несоблюдения Конституции Республики Беларусь, законов Республики Беларусь, декретов, указов и распоряжений Президента Республики Беларусь и иных обязательных для Национального банка актов законодательства Республики Беларусь при исполнении должностных обязанностей;

6. разглашения сведений, составляющих государственную или  служебную тайну;

7. признания виновным  в совершении преступления по  приговору суда;

8. совершения виновных действий, которые дают основания для утраты доверия к данному лицу;

9. в иных случаях, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь.

Совет директоров Национального  банка является исполнительным коллегиальным  органом Национального банка. Председатель Правления Национального банка  является руководителем Совета директоров Национального банка.

Совет директоров Национального  банка состоит из девяти членов, включая руководителя Совета.

Компетенция Совета директоров Национального банка и порядок  созыва его заседаний определяются Уставом Национального банка. Совет  директоров Национального банка  организует свою работу в соответствии с регламентом.

Члены Совета директоров Национального  банка, за исключением его руководителя, назначаются Правлением Национального  банка в порядке, установленном Уставом Национального банка.

Компетенция Правления Национального  банка и порядок созыва его  заседаний, также как и у Совета директоров, определяются Уставом Национального  банка. Правление Национального  банка организует свою работу в соответствии с регламентом.

Члены Правления Национального  банка не могут занимать другие государственные  должности, если иное не предусмотрено  Конституцией Республики Беларусь и  иными законодательными актами Республики Беларусь, а также состоять в политических партиях.

К структурным подразделениям Национального банка относятся  Главные управления по областям, Специализированное управление, Учебный центр, Центральное  хранилище, Расчетный центр, Детский  санаторий "Ружанский".

Главные управления объединяют в себе более мелкие структурные подразделения – управления. Каждое из них работает в определенной сфере: монетарной политики и экономического анализа, внешнеэкономической деятельности, безопасности и защиты информации, бухгалтерского учета и отчетности, платежного баланса, банковской статистики, международных финансово–экономических связей, межбанковского сотрудничества со странами СНГ, валютного регулирования и валютного контроля, банковского надзора и т.д.

Национальный банк имеет  право по согласованию с Президентом  Республики Беларусь создавать организации, необходимые для обеспечения  своей деятельности. К организациям Национального банка относится  учреждение образования "Полесский  государственный университет".

Среди подведомственных организаций  Национального банка Республики Беларусь - ОАО "Центр банковских технологий", ОАО "Банковский процессинговый центр", ЗАО "Банковско–финансовая телесеть", ОАО "Санаторий "Озерный", ОАО "Белорусская валютно–фондовая биржа", ГУ "Агентство по гарантированному возмещению банковских вкладов".

В состав Национального банка  входят такие важные учреждения как  кредитное бюро и межбанковский  расчетный центр. Также, он является одним из учредителей агентства по гарантированному возмещению банковских вкладов (депозитов) физических лиц и валютно-фондовой биржи.

Так, являясь структурным  подразделением Национального банка, межбанковский расчетный центр  несет на себе главную функцию  банковской сферы страны. Его задача – эффективная и безостановочная  эксплуатация системы межбанковских  расчетов, которая осуществляется в  автоматизированном режиме и является основным элементом платежной системы  республики. К примеру, расчетный  центр занимается доставкой корреспонденции  банковских учреждений, передачей информации через систему SWIFT, электронных документов и электронных сообщений рынка  ценных бумаг, налоговых платежей и  т.д.

Имущество Национального  банка находится в собственности  Республики Беларусь и закреплено за ним на праве оперативного управления. Национальный банк обладает полномочиями по владению, пользованию и распоряжению, закрепленным за ним имуществом в соответствии с целями деятельности Национального банка, его уставом и иным законодательством Республики Беларусь (приложение 1).

Размер уставного фонда  Национального банка определяется Уставом Национального банка.

Национальный банк создает  резервный и иные фонды, предназначенные  для обеспечения его деятельности (приложение 2). Порядок создания и использования резервного и иных фондов устанавливается Уставом Национального банка.

Резервный и иные фонды  создаются Национальным банком, для  обеспечения его деятельности. Порядок  создания и использования резервного и иных фондов устанавливается Уставом  Национального банка.

Прибыль Национального банка  образуется в результате осуществления  им деятельности в соответствии с  Кодексом и иными актами законодательства Республики Беларусь. Национальный банк передает в доход республиканского бюджета часть прибыли в размере, установленном законом о бюджете  Республики Беларусь на очередной финансовый (бюджетный) год, а остальную часть  прибыли использует на создание резервного и иных фондов Национального банка (приложение 3).

Правительство Республики Беларусь предоставляет Национальному банку  долговые обязательства в виде государственных  ценных бумаг в сумме, необходимой  для покрытия убытков Национального  банка, понесенных в результате его  деятельности и отраженных в его  годовом балансе (приложение 4). Погашение долговых обязательств производится в последующем за счет прибыли Национального банка.

Центральный банк в любой  стране занимает совершенно особое место  в банковской системе. Национальный банк Республики Беларусь выступает в роли банкира, экономического советника и финансового агента Правительства Республики Беларусь,  представляет Республику Беларусь в международных организациях, осуществляющих поддержание финансовой и экономической стабильности посредством развития международного сотрудничества  в денежно-кредитной области.

Также, он следует достаточно серьёзным инновациям для белорусских органов государственного управления, о чём говорит недавнее решение о создании своего брендбука. Этот документ с описанием фирменного стиля, его основных позиций и правил их использования, своеобразный стандарт, в котором отражен набор правил для воплощения элементов фирменного стиля на различных носителях и в различных ситуациях, в скором времени будет подготовлен для Национального банка, а также предоставлен общественности.

2. Цели НБ РБ

Основными целями деятельности Национального  банка являются:

1. защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;

Каждый день курс меняется, что  обеспечивает укрепление белорусского рубля или его ослабление.

2. развитие и укрепление банковской системы Республики Беларусь;

На 1 сентября 2011 г. банковский сектор Республики Беларусь включал  в себя 31 банк, причём 9 из них являются полностью иностранными, а в 14-ти банках иностранцы владеют большей половиной капитала.

3. обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы.

В соответствии со статьями 25, 32 Банковского  кодекса Республики Беларусь от 25 октября 2000 г. № 441–3 данный пункт является одним  из основных целей деятельности Национального  банка Республики Беларусь. В рамках достижения этой цели Национальный банк осуществляет управление функционированием платежной системы Республики Беларусь и надзор за ней посредством установления правил осуществления платежей, тарифной политики, управления ликвидностью, а также посредством сбора, накопления и анализа показателей, характеризующих состояние платежной системы Республики Беларусь.

Следует отметить, что получение прибыли не является основной целью деятельности Национального банка.

Также Национальный банк ежеквартально  информирует:

1. Президента Республики Беларусь и Правительство Республики Беларусь об объеме эмиссии денег и о выполнении Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь;
2. Президента Республики Беларусь о размерах золотовалютных резервов, создаваемых в соответствии с целями и задачами, определяемыми в Основных направлениях денежно-кредитной политики Республики Беларусь.

3. Функции НБ РБ

Национальный банк выполняет следующие  функции:

1. разрабатывает Основные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь и совместно с Правительством Республики Беларусь обеспечивает проведение единой денежно-кредитной политики Республики Беларусь в порядке, установленном Кодексом и иными законодательными актами Республики Беларусь;
2. осуществляет эмиссию денег;

Номиналом в настоящий момент в  Республики Беларусь является банкнота в сто тысяч белорусских рублей, на которой изображён на лицевой  стороне - Замок Радзивиллов в  г. Несвиж Минской области, а на оборотной, - вид несвижского замка Радзивиллов с картины белорусского художника Наполеона Орды. Однако Национальный банк Беларуси планирует в начале 2012 года ввести в обращение новую купюру - номиналом в двести тысяч рублей. Купюру уже заказали, на ней будут изображены творения белорусского зодчества.

3. регулирует денежное обращение;
4. регулирует кредитные отношения;
5. организует функционирование платежной системы Республики Беларусь;
6. является для банков кредитором последней инстанции, осуществляя их рефинансирование;

Размер базовой ставки рефинансирования от 14 октября 2011 года до настоящего времени является 35 % годовых. К примеру, в конце 2010 года - начале 2011 года, она составляла 10,5 % годовых. Однако инфляция к концу года способна вырасти до 100% и поэтому ставка рефинансирования вполне может вырасти ещё. К слову, в текущем году ставка повысилась в десятый раз.

7. осуществляет валютное регулирование;

Валютное регулирование и валютный контроль осуществляется с помощью  Закона Республики Беларусь от 22 июля 2003 г. № 226-З «О валютном регулировании  и валютном контроле».

8. организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки и небанковские кредитно-финансовые организации в соответствии с законодательством Республики Беларусь;
9. выполняет функции центрального депозитария государственных ценных бумаг и ценных бумаг Национального банка, если иное не определено Президентом Республики Беларусь;
10. осуществляет выпуск (эмиссию) ценных бумаг Национального банка;

К государственным эмиссионным  ценным бумагам относятся государственные  краткосрочные облигации со сроком обращения до одного года и государственные  долгосрочные облигации со сроком обращения  один год и более. Эмиссия облигаций  производится в целях привлечения  временно свободных денежных средств  физических и юридических лиц, в  том числе иностранных, для финансирования дефицита республиканского бюджета, а также погашения обязательств Республики Беларусь по ранее осуществленным выпускам государственных эмиссионных ценных бумаг.

11. выполняет функции финансового агента Правительства Республики Беларусь и местных исполнительных и распорядительных органов по вопросам исполнения республиканского и местных бюджетов и консультирует их по этим вопросам;
12. дает согласие на осуществление банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями операций с ценными бумагами в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь;
13. осуществляет государственную регистрацию банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;
14. осуществляет лицензирование банковской деятельности;
15. регулирует деятельность банков и небанковских кредитно-финансовых организаций по ее безопасному и ликвидному осуществлению и проводит надзор за ней;
16. устанавливает правила и порядок осуществления банковских операций;
17. устанавливает для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, банковских групп и банковских холдингов требования по осуществлению ими внутреннего контроля;
18. согласовывает выпуски ценных бумаг банков и небанковских кредитно-финансовых организаций в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь;
19. регулирует деятельность банков и небанковских кредитно-финансовых организаций по выдаче и обращению векселей, если иное не определено Президентом Республики Беларусь;
20. устанавливает для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций требования по осуществлению ими операций с форвардными и фьючерсными контрактами, опционами и иными финансовыми инструментами срочного рынка;
21. осуществляет методологическое руководство бухгалтерским учетом и финансовой отчетностью в банковской системе, разрабатывает и утверждает методики бухгалтерского учета и финансовой отчетности для Национального банка, банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;

Сведения предоставляются банками  в соответствии с постановлением Правления Национального банка  Республики Беларусь от 19.01.2006 № 6 "Об утверждении Инструкции о порядке раскрытия информации банками и небанковскими кредитно–финансовыми организациями" и письмом Национального банка Республики Беларусь №46-31/22 от 13 апреля 2005 г. "О представлении банками информации бухгалтерского баланса и отчета о прибыли и убытках".

22. устанавливает для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций порядок составления статистической отчетности по формам и в сроки, определенные законодательством Республики Беларусь;

Для Национального банка устанавливается  ежегодный отчетный период с 1 января по 31 декабря включительно. Национальный банк совместно с Правительством Республики Беларусь ежегодно до 15 апреля представляет Президенту Республики Беларусь годовой отчет о своей работе, утвержденный Правлением Национального банка, с аудиторским заключением. Годовой отчет Национального банка включает в себя отчет об исполнении основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь за прошедший год, годовой баланс, отчет о прибыли и убытках Национального банка. К годовому отчету Национального банка прилагается аудиторское заключение, подтверждающее достоверность бухгалтерской отчетности. Годовой отчет Национального банка после его утверждения Президентом Республики Беларусь публикуется в официальных республиканских средствах массовой информации.

23. разрабатывает национальные стандарты финансовой отчетности для Национального банка, банков и небанковских кредитно-финансовых организаций в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности и осуществляет методологическое руководство ведением в них бухгалтерского учета и отчетности;
24. определяет порядок проведения в Республике Беларусь расчетов в безналичной и наличной формах;
25. осуществляет операции, необходимые для выполнения основных целей деятельности Национального банка;
26. организует расчетное и (или) кассовое обслуживание Правительства Республики Беларусь, организаций, перечень которых определен в Уставе Национального банка, и иных организаций в случаях, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь;
27. организует составление платежного баланса Республики Беларусь, включая международную инвестиционную позицию Республики Беларусь, и принимает участие в его разработке;

В соответствии с Банковским кодексом Республики Беларусь составление платежного баланса Республики Беларусь относится  к основным функциям Национального  Банка Республики Беларусь. Платежный  баланс Республики Беларусь входит в  число информационных ресурсов, имеющих  государственное значение, его разработка осуществляется на основании методических рекомендаций Министерства финансов, содержащихся в пятом издании  Руководства по платежному балансу  и других изданиях методологического  характера.

28. по согласованию с Президентом Республики Беларусь создает золотовалютные резервы и управляет ими в пределах своей компетенции;
29. формирует золотой запас Государственного фонда драгоценных металлов и драгоценных камней Республики Беларусь и осуществляет оперативное управление им в пределах своей компетенции;
30. устанавливает цены купли-продажи драгоценных металлов и драгоценных камней при осуществлении банковских операций;

Учетные цены на драгоценные металлы  в виде банковских слитков, устанавливаемые  Национальным банком Республики Беларусь меняются каждый день и действуют  до дня вступления в силу их новых  значений. К примеру, по состоянию  на седьмое октября 2011 года 1 грамм  золота стоил 305 362 рублей, а седьмого октября 2010 года - 129 705 рублей.

31. устанавливает порядок открытия счетов в драгоценных металлах и условия их ведения в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях на территории Республики Беларусь, а также условия открытия резидентами таких счетов в банках и иных кредитных организациях за ее пределами;
32. устанавливает совместно с Государственным таможенным комитетом по согласованию с Министерством финансов порядок ввоза в Республику Беларусь и вывоза за ее пределы драгоценных металлов и драгоценных камней при осуществлении банковских операций;
33. организует инкассацию и перевозку наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей;
34. осуществляет контроль за обеспечением безопасности и защиты информационных ресурсов в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях;
35. проводит анализ и прогнозирование состояния денежно-кредитных отношений, отношений в области валютного регулирования и валютного контроля, платежного баланса Республики Беларусь и банковской системы во взаимосвязи с социально-экономическим развитием Республики Беларусь, публикует соответствующие статистические данные и материалы анализа и прогнозирования в периодическом печатном издании Национального банка;