Обоснование инвестиционного проектапо созданию сервис-центра по обслуживанию оргтехники «PrinTech»

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ  УЧРЕЖДЕНИЕ 
ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ 
НАЦИОНАЛЬНЫЙ ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ 
ИНФОРМАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ, МЕХАНИКИ И ОПТИКИ

 

 

 

Курсовой проект

 

На тему:

Обоснование инвестиционного проекта по созданию

сервис-центра по обслуживанию оргтехники «PrinTech»

По дисциплине: Стратегическое планирование инвестиционной деятельности

 

 

 

Выполнила: студентка группы 4070

         Георгиева Виктория

Проверила: Павлова Елена Александровна

 

 

 

 

Санкт-Петербург, 2011 г.

 

Оглавление

Введение 3

1.Дерево целей: 3

2 Основная часть 4

2.1 Характеристика сервис-центра по обслуживанию оргтехники 4

2.2 Описание услуг сервис-центра 7

2.3 Анализ рынка 8

3.Разработка стратегий на основе моделей стратегического анализа SWOT-анализ 10

4.Календарный план проекта 13

5.Расчет потребных инвестиций 15

6.Финансовые показатели 20

Заключение: 25

Список литературы: 26

 

 

 

Введение

Обслуживание  оргтехники незаметно стала одним из наиболее востребованных секторов современного рынка оборудования, ведь без оргтехники невозможно представить себе общение в современном мире. Зависимость современного общества от информационных технологий сложно переоценить. Именно поэтому вопрос обслуживания всего «парка» техники стоит как никогда остро. Поломка важного компонента информационной инфраструктуры способна остановить работу целого отдела или даже компании, что несомненно приведет к ненужным убыткам. Решить эту проблему призваны компании, осуществляющие услуги IT сервиса. Несмотря на жесткую конкуренцию,рынок обслуживания оргтехники является прибыльной нишей для открытия новой фирмы в силу востребованности данной услуги на многих сегментах.

Цель курсового проекта: технико-экономическое обоснование инвестиционного проекта по созданию сервис-центра по обслуживанию оргтехники, анализ рынка, конкурентной среды, определение целей, расчет финансовых показателей и оценка результата и целесообразности открытия фирмы.[4]

Корпоративной целью создаваемой фирмы является выход на максимальные показатели производственной мощности за 1,5 года, ежемесячное нарастание прибыли. Для достижения основной цели и сохранения положительной динамики развития компании необходимо с помощью системы показателей сформировать конкретные текущие задачи, охватывающие как срок реализации данного инвестиционного проекта (2 года), так и долгосрочные цели всей организации. Дерево целей представлено на схеме 1.

Основными задачами, охватывающими  срок действия данного инвестиционного  проекта, являются целесообразность реализации проекта:

• расширение спектра услуг за полгода
• разработка и внедрение системы мотивации персонала
• проведение рекламной кампании
• поднятие уровня спроса ежемесячно на 1,25 %
• повысить рентабельность продаж и рентабельность продукции
• максимизировать прибыльность проекта

1.Дерево целей:

Дерево целей – это  графическая схема, которая демонстрирует  разбивку общих целей на подцели. Вершина схемы интерпретируются как цели, ребра или дуги – как связи между целями. Метод дерева целей является главным универсальным методом системного анализа. Дерево целей увязывает цели высшего уровня с конкретными средствами их достижения на низшем производственном уровне через ряд промежуточных звеньев. Для данной организации дерево целей имеет вид, представленный на схеме 1.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Схема 1

 

 

2 Основная часть

2.1 Характеристика сервис-центра по обслуживанию оргтехники (ОПФ,налоговая система)

Организационно-правовая форма  – общество с ограниченной ответственностью. Выбрана именно данная организационная форма по причине простоты и универсальной правоспособности.

Общество с ограниченной ответственностью наряду с иными видами хозяйственных  обществ, а также хозяйственных  товариществ, производственных кооперативов, государственных и муниципальных унитарных предприятий является коммерческой организацией, то есть организацией, преследующей извлечение прибыли в качестве основной цели своей деятельности и распределяющей полученную прибыль между участниками. Главная особенность, определившая организационно-правовую форму и составляющая одно из важнейших преимуществ общества с ограниченной ответственностью, состоит в том, что участники общества с ограниченной ответственностью несут ответственность по обязательствам, принятым на себя таким обществом, только в пределах своих вкладов в капитал общества. Само общество как юридическое лицо отвечает перед кредиторами по обязательствам всем своим имуществом.

Участник общества с ограниченной ответственностью вправе в любое  время выйти из общества независимо от согласия других его участников. При этом ему должна быть выплачена стоимость части имущества, соответствующей его доле в уставном капитале общества в порядке, способом и в сроки, которые предусмотрены законом об обществах с ограниченной ответственностью и учредительными документами общества.

Ниже приведен ряд аргументов «за»:

1. Для обществ с ограниченной ответственностью количество учредителей (участников) может быть от 1 до 50 человек.
2. Затраты на регистрацию ниже чем при регистрации ЗАО и ОАО
3. Срок регистрации меньше чем при регистрации ОАО и ЗАО
4. Минимальная величина уставного капитала 10000 руб. (для ОАО и ЗАО 100000 руб.)
5. При увеличении уставного капитала требуется регистрация изменений в учредительных документах (а в случаи ЗАО и ОАО еще и дополнительная эмиссия акций и их регистрация)
6. Налога при увеличении уставного капитала нет (для ЗАО и ОАО налогом на операции с ценными бумагами облагается сумма дополнительной эмиссии акций)[1]

Система налогообложения

Упрощенная система налогообложения  предусматривает освобождение налогоплательщиков от уплаты налога на прибыль, налога на имущество, единого социального налога, налога на добавленную стоимость, налога на доходы физических лиц (для индивидуальных предпринимателей). Объектом налогообложения по выбору налогоплательщика могут являться доходы или доходы, уменьшенные на величину расходов. Объект налогообложения не может меняться в течение трех лет. Если объектом налогообложения являются доходы, то ставка налога составляет 6%, а если объектом налогообложения являются доходы за вычетом расходов - 15%.

Срок применения упрощенной системы  налогообложения - не менее 1 года без  права отказа. Вновь зарегистрированные предприятия и индивидуальные предприниматели  должны подать заявление о переходе на упрощенную систему налогообложения в срок не позднее 5 дней от даты регистрации в налоговых органах.

Применение упрощенной системы  налогообложения существенно облегчает  ведение бухгалтерского учета и бухгалтерской налоговой отчетности.

НК РФ. Ст.346.12 определяет ряд условий, наличие которых у налогоплательщика  делает невозможным переход к  упрощенной системе налогообложения. Так, в соответствии с п.3 ст.346.12 не вправе применять упрощённую систему налогообложения:

-организации, средняя численность  работников которых на 1 октября  года, в котором налогоплательщиком было подано заявление о переходе на упрощенную систему налогообложения, превышает 100 человек;

-организации, у которых доход  от реализации по итогам 9 месяцев  того года, в котором подано заявление о переходе на упрощенную систему налогообложения и определённый в соответствии с ст.249 и ст.250 НК РФ превысит 11 млн. руб. (без учёта налога на добавленную стоимость и налога с продаж)

-организации, в которых доля  непосредственного участия других  организаций составляет более 25 процентов;

-организации, имеющие обособленные  подразделения, являющиеся филиалами  и представительствами, и указываются в качестве таковых в учредительных документах.

Таким образом, нет никаких  помех, чтобы выбрать организационную  структуру ООО и упрощенную систему  налогообложения.

2.2 Описание услуг сервис-центра

Ориентация  фирмы направлена на обслуживание разнообразной  оргтехники. Исходя из этого, складывается следующий перечень предоставляемых  услуг:

• заправка картриджей (от 200 до 800 руб)
• прошивка принтеров, МФУ (900 руб)
• ремонт принтеров и МФУ(700)
• сервисное обслуживание техники (900 руб/мес)
• выезд инженера (300 руб)

Для того чтобы рассчитать финансовый результат проекта(см. раздел _), необходимо понимать структуру заказов.  Для начала, проанализировав информацию из поисковой системы можно выделить популярные модели принтеров и МФУ: HP LazerJet P 3005, Epson CX 4300, Xerox Phazer 3100 MFP, Samsung SCX-3200. В технических характеристиках этих устройств указанный ресурс картриджа составляет от 1500 до 3000 страниц. В таблице 1.1 представлен перечень видов картриджей -  их ресурс и примерная цена.

Табл.2.1 Виды картриджей

Ресурс картриджа	Цена (руб)
1 500-3 000	350
4 000-6 000	550
8 000	900
10 000-13 000	1300

Предположительно  структура заявок на заправку картриджей будет выглядеть так , как показано на диаграмме 1.

Диаграмма 1.1

Общая структура  заказов за месяц представлена на диаграмме 1.2

Диаграмма 1.2

Отличительной особенностью данной фирмы является то, что помимо офиса расположенного в спальном районе – а это расширяет сегмент потребителей ( кроме разных организаций к нашим услугам могут обращаться обычные жители города, так как сейчас в каждом доме есть принтер или МФУ), ещё осуществляется обслуживание по заявкам с выездом инженера на вызов. Более подробно сравнительный анализ с конкурентами представлен в следующем разделе.

2.3 Анализ рынка

• Обоснование спроса и рынка потребителей

Основные  потребители – разнообразные  фирмы С-Пб, имеющие в наличии  оргтехнику, которой рано или поздно потребуется обслуживание. Также потребителями являются обычные жители города, так как сейчас практически в каждом доме имеется как минимум принтер. Спрос на услуги данной организации планируется стабильным в течении длительного времени, потому что наша жизнь тесно связано с информационными технологиями и каждая уважающая себя фирма должна иметь из оргтехники принтер, сканер, копир и факс. Можно смело утверждать, что высока вероятность появления всё новых конкурентов, но стабильный рост спроса подтверждает прибыльность задуманного проекта.

• Анализ конкурентов

В настоящее время рынок оргтехники и её обслуживания является привлекательной  отраслью для предпринимателей за счет внедрения техники во все сферы  жизни. Этим обусловлено появление  разнообразных конкурентов. Так  как данный рынок является рынком чистой конкуренции, в таких условиях проблематично организации выделиться из общей массы. Для выявления конкурентных преимуществ необходимо провести сравнительных анализ  основных конкурентов. Среди всех конкурентов выбрано несколько основных исходя из географического положения. Анализ представлен в таблице 1.

Табл.2.2

Список  основных конкурентов

ОргТехСервис	Набор необходимых услуг Доступные цены	Рабочий день до 17-30 Неудобный сайт Расположение сайта в поисковике не на первой странице Отдаленность от метро
Премьер-копир	Очень широкий спектр услуг Наличие интернет-магазина Близость к метро Расположение в спальном районе Рабочий день до 20-00	Высокие цены Перегруженный информацией сайт Расположение в поисковой системе
Валенсия	Низкие цены Необходимый набор услуг Давно на рынке-наличие постоянных покупателей Лаконичный сайт Расположение в поисковой системе на первой странице	Рабочий день до 18-00 Отсутствие договорного обслуживания Отдаленность от метро
Принтэко	Низкие цены Близкое расположение к метро	Из услуг только заправка и продажа картриджей Неудобный сайт,кривой,мало информации Расположение в поисковой системе

Из  данной таблицы видно, что все  конкурирующие фирмы имеют свои слабые и сильные стороны. Преимущество фирмы «PrinTech» заключается в максимальном совмещении сильных сторон, предоставлении широкого спектра услуг по сравнительно демократичным ценам. При позиционировании будет сделан акцент на разнообразие услуг и доступные цены для среднего ценового сегмента. Среди основных преимуществ можно выделить следующие:

1. Система скидок для постоянных клиентов
2. Преимущества при заключении договора на обслуживание оргтехники
3. Удобное расположение фирмы
4. Дружественный персонал

 

3.Разработка стратегий на основе моделей стратегического анализа SWOT-анализ

Для проведения анализа воспользуемся  методом SWOT.

SWOT анализ - это формальная методика, для разработки стратегий компании. В ней рассматриваются сильные  и слабые стороны, возможности  и угрозы. Для того, чтобы определить маркетинговые стратегии развития компании, что необходимо для прогноза возможных событий и ситуаций, следует описать сильные и слабые стороны компании, оценить возможности и угрозы со стороны внешнего окружения. В таблице 3.1 и 3.2.  представлены взаимодействия всех влияющих на проект факторов

1. Описываем сильные и слабые стороны компании, оцениваем возможности и угрозы со стороны внешнего окружения. (Табл. 3.1 , Табл.3.2)
2. В матрице оценивается сила влияние факторов на предприятие(Табл.3.3,Табл.3.4)

3. Данные сводятся в одну таблицу, и проводится анализ. (Табл.3.5.)

4. Выявляются возможные варианты использования силы компании и нейтрализации слабых сторон. Разрабатываются стратегии компании.[5]

Табл.3.1

Описание  факторов внутренней среды

Сильные стороны		Слабые стороны
Удачное расположение	Близость к метро Спальный район Налаженная транспортная инфраструктура	Прибыль тесно связана с объемом  продаж	Нестабильная прибыль, зависящая от количества заказов
Выгодная ценовая политика	Доступные цены для среднего ценового сегмента	Один вариант оплаты	Фирма осуществляет только наличный расчет
Налаженные связи с поставщиками	Налаженные крепкие связи с поставщиками, выгодные договоры на поставку материалов	Отсутствие опыта	Отсутствие опыта ведения бизнеса
Широкий спектр услуг	Довольно широкой спектр услуг Качество обслуживание (гарантии)	Отсутствие репутации	Невысокая известность в связи с недавним открытием

 

 

 

Табл.3.2

Описание факторов внешней среды

Возможности		Угрозы
Стабильный спрос	Стабильный рост спроса на данные услуги	Конкуренция	Наличие конкурентов и вероятность появления новых
Связи с клиентами	Заключение долгосрочных договоров с клиентами	Ужесточение ставок налоговых выплат	Пересмотр налоговой политики, поиск
Перспективы развития	Расширение бизнеса, развитие  в полноценную аутсорсинговую компанию	Повышение ставки рефинансирования	Повышение ставки по кредитам, может  повлечь проблемы с получением кредита
		Увеличение ценового давления	Увеличение ценового давления со стороны конкурентов

 

Табл3.3

Матрица анализа  возможностей

Табл.3.4

Матрица анализа угроз

 

Табл.3.5

SWOT-анализ

Результатом проведения swot-анализа является выявление перечня рекомендаций для улучшения функционирования фирмы:

1. Поддержание уровня цен
2. Расширение спектра услуг
3. Поднятие уровня и качества обслуживание для занятия лидирующих позиций
4. Проведение рекламной кампании для повышения известности и рейтинга
5. Заключение договоров с инвесторами для расширения бизнеса
6. Открытие нескольких сервис-центров в разных районах города

 

Ценовая политика

В связи с тем, что предприятию  необходимо закрепиться на рынке с высоким уровнем конкуренции, то самым подходящим вариантом ценовой политики предприятия будет стратегия проникновения на рынок. В связи с этим цены на предоставляемые услуги будут ниже, чем усредненное значение цены у конкурентов. Возможно, для улучшения ситуации какой-либо момент существования и развития фирмы будет нелишним прибегнуть к демпинговой политике.

 

Производственная  мощность

Производственная  мощность организации ограничена возможностью персонала выполнять определенное количество заявок в день. Заявленная мощность составляет 20 заказов/день для одного рабочего. Считая, что в месяце 20 рабочих дней, получается, что в месяц может быть обработано 400 заявок.

Так как организация только открывается, сразу выйти на максимальные показатели невозможно в виду отсутствия известности  и репутации. Решается эта проблема путем маркетинговой кампании, которая включает в себя рекламу в различном её проявлении, а также предоставление скидок постоянным клиентам. Предполагается, что за счет данных мероприятий  количество заявок будет увеличиваться ежемесячно на 15-17.

4.Календарный план проекта

Практика  показывает, что четкое и оперативное  воплощение в жизнь любого масштабного проекта невозможно без составления точного плана действий. Приступая к осуществлению задуманного, руководителю необходимо ясно представлять себе  всю последовательность действий, необходимых для реализации поставленной задачи.

Для определения полного перечня  работ и установления четких сроков их реализации, составляется календарный план. Календарный план представляет собой документ, отражающий  сроки начала и окончания каждого вида работ, необходимых для воплощения проекта в жизнь.

Грамотно  составленный календарный план не только указывает на последовательность требуемых действий, но и содержит информацию о материальных ресурсах, необходимых для данного вида работы и закрепляет за этими работами их непосредственных исполнителей.

Календарный план может быть укрупненным или  детальным. В зависимости от потребностей каждого отдельного проекта, календарный план составляется в графической форме или в виде соответствующей таблицы.

Календарный план данного проекта составлен  при помощи программы Microsoft Office Project.

На  рисунке 4.1 представлен календарный план проекта в общем виде. На рисунках 4.2 и 4.3 детализированы задачи более подробно.

 

Рис.4.1 Укрупненный календарный план проекта

Рис.4.2 Детализация «инвестиционной стадии»

Рис.4.3 Детализация «операционной стадии»

Календарный план показывает список задач и их последовательность, которые необходимы для штатного функционирования организации. Данный календарный план актуален до того момента, когда фирма рассчитается с кредиторами. Затем будет необходимо пересмотреть задачу «производство услуг» (эта задача является повторяющейся: после задачи №33 «получение прибыли» организация переходит на задачу №22 «закупка материалов» и так до достижения цели «расплата с кредиторами»).

5.Расчет потребных инвестиций

Расчет  потребных инвестиций делается исходя из количества инвестиционных издержек. Инвестиционные издержки включают в себя затраты на предпроектные и проектно-изыскательные работы, затраты на приобретение права пользования земельным участком и его обустройство, патенты, затраты на сооружение объектов производственной и социальной инфраструктуры, затраты оп созданию начального запаса оборотных средств, непредвиденные расходы и другие затраты.

Принимая  во внимания вид деятельности данной организации, можно понять, что необходим небольшой объем вложений, который включает в себя производственно-хозяйственный инвентарь, оборотные средства для начала функционирования предприятия, затраты на подготовку документов и помещения.

Для начала, необходимо знать какие материалы, какое их количество и по какой цене следует приобрести для функционирования предприятия. В таблице 5.1 представлен перечень расходных материалов по средней цене покупки в интернет магазине. Этот вариант в таблице  5.3 будет представлен как наиболее вероятный. Пессимистичный вариант будет означать , что закупка материалов будет происходить по розничной цене, а это увеличивает потребность в денежных средствах на 19%.   Оптимистичный вариант говорит о том, что расходные материалы куплены по оптовым ценам со скидкой для большого объема заказа – потребность в денежных средствах будет уменьшена на 22%. [9]

Табл.5.1

Перечень  производственного инвентаря

Производственный  инвентарь	Стоимость (руб/шт)
Салфетки для удаления тонера	357
Смазка многоцелевая	176
Салфетки для мытья  фоторецепторов	323
Ср-во для чистки линз/зеркал	268
Зеркало телескапическое	367
Кисточка с продувкой	340
Крючок для натяжения  проволоки коротрона	323
Магнит телескопический	367
Сжатый газ для удаления пыли и тонера	255
Смазка для пластиковых  деталей	153
Ср-во для восстановления резиновых валов	129
Масло силиконовое	1000
Тальк для фоторецепторов	207
Ср-во для очистки резиновых  поверхностей	102
Ср-во для очистки от клея,краски	119

Перечень расходных материалов

Тонер HP:
1(10кг)	6392
2(10 кг)	6596
3(10 кг) 4 шт	14620
4(10 кг) 4 шт	23460
5(20 кг) 3 шт	17170
Тонер Xerox:
1( 20 кг) 3 шт	18700
2( 20 кг) 3 шт	15980
3( 20 кг) 4 шт	11730
4( 20 кг) 4 шт	15810
5 (20 кг)	14620
Тонер Samsung
1(20 кг)	13430
2 (20 кг)	14450
3 (20 кг)	16320
4(20 кг)	5848
Тонер Canon
1(20 кг)	10300
2(20 кг)	4420
3(10кг)	4556
Итого	504828

 

 

Необходимый этап-регистрация фирмы. Для этого  прибегнем к услугам компании «Гестион». Стоимость услуги регистрации «под ключ» с изготовлением печати составляет 11 990 рублей. Обращение к услугами фирмы «СПб-Регистратор» составит 4 000 рублей (плюс 1500 рублей на изготовление печати).Услуги организации «Центр регистрации бизнеса» будут стоит 9000 рублей. За основу будет взята услуга фирмы «Гестион». [6,7,8]

Затраты на подготовку помещения включают в  себя арендную плату и доставку с  установкой необходимого инвентаря.  Проанализировав рынок недвижимости было найдено три предложения которые могут нас удовлетворить : 13 м² – 15 990 руб/мес, 16м²- 20 000 руб/мес,  10 м² – 12450 руб/мес. Перечень необходимого инвентаря представлен в таблице 4.2

Табл. 5.2

Список  инвентаря

Элемент инвентаря	Цена
Стойка	18 000
Стул (3 шт)	2193
Компьютерный стол	6700
Шкаф(3 шт)	12 890
Сейф	6450
Кулер	3200
Ноутбук	18 880
Итого	68 313

 

Исходя  из полученных данных можно составить  три варианта инвестиционных затрат (табл. 4.3). Для дальнейших расчетов будет взят пессимистичный вариант, потому что именно он позволяет определить эффективность проекта – если проект будет приносить прибыль в наихудшем из вариантов, значит есть смысл в его существовании.

Табл.5.3

Общие инвестиционные затраты

Статья затрат	Пессимистичный	Наиболее вероятный	Оптимистичный
Затраты на покупку	600 745	504 828	393 765
Затраты на подготовку помещения	88 313	84 303	80 763
Затраты на оформление документов	11 990	9 000	4 000
ВСЕГО	681 048	582 141	478 529

 

Исходя  из приведенных выше расчетов, можно  понять, какое количество заёмных  средств необходимо привлечь для  реализации проекта.