Общая характеристика кредитного договора

Содержание

Введение……………………………………………………………………………... с.3

1. Общая характеристика  кредитного договора……………………………….. с.5

1.1. Понятие, предмет и  стороны кредитного договора………………………....... с.5

1.2. Форма и содержание  кредитного договора……………………………..……  с.9

1.3. Порядок заключения  кредитного договора и его  исполнение………..……. с.17

2. Виды кредитного  договора……………………………………………..……. с. 27

2.1. Отдельные разновидности  кредитного договора……………………………  с.27

2.2. Договоры товарного  и коммерческого кредита………………………..……. с.30

Заключение…………………………………………………………………….…… с.37

Список литературы………………………………………………………………… с.41

Введение

Одним из важнейших достижений при проведении экономических реформ в постсоветской России явилось  становление и развитие в условиях утверждения рыночных отношений  новой банковской системы, стабильность и эффективность которой - одно из определяющих направлений экономической  политики Российской Федерации.

Укрепление в России рыночных экономических отношений предопределило все возрастающий дополнительный спрос  на услуги кредитных организаций, в  том числе банков, и предполагает необходимость существования такой  финансово-кредитной системы, при  которой банковские услуги, в частности, по заемным средствам, предоставлялись  бы физическим и юридическим лицам  вне зависимости от политической конъюнктуры и инфляционных процессов. Скажем, кредит, как основное заемное  средство, выступает опорой современной  экономики, неотъемлемым элементом  экономического развития.

Кредит используют как  крупные корпорации, объединения, предприятия, так и малый бизнес (малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры); как государство, так и физические лица (граждане России, иностранцы и  лица без гражданства). Благодаря  кредиту сокращается время на удовлетворение социально-экономических, государственных, хозяйственных (предпринимательских) и личных потребностей.

Отношения по кредитному договору регулируются статьями 819, 820, 821 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Помимо ГК РФ кредитные  отношения регулируются банковским законодательством: Законом о ЦБР, Законом о банках, нормативными актами Банка России, определяющими порядок  предоставления и возврата кредитов порядок начисления и уплаты процентов  и др. Например, Указом Президента РФ «О жилищных кредитах» утверждено Положение  о жилищных кредитах, которое устанавливает  порядок предоставления банками  на территории Российской Федерации  юридическим и физическим лицам  кредитов на строительство (реконструкцию) жилья, обустройство земельных участков, а также на приобретение жилья при условии залога недвижимого имущества (ипотека) ¹.

Актуальность настоящей  работы обусловлена все возрастающей ролью кредитных отношений в  общей финансовой системе России на современном этапе её экономического развития. В результате сложившейся  ситуации, в руках кредитных организаций  сформировались огромные финансовые ресурсы, в активной работе которых, с одной  стороны заинтересованы сами банки, с другой, огромная потребность в  них имеется в динамично развивающемся  реальном секторе экономики.

Цель работы заключается  в исследовании кредитного договора, а именно понятия, предмета и сторон кредитного договора, формы и содержания кредитного договора, порядка заключения кредитного договора и его исполнения, отдельных видов кредитного договора.

Теоретической основой работы послужили различные нормативно-правовые акты, применимые к сфере кредитных  отношений, учебная и специальная  литература, были рассмотрены точки  зрения таких авторов как Катвицкая  М.Ю., О.Н. Садиков, Е.А.Суханов, В.В. Витрянский, периодические печатные издания, например, «Российская газета», судебная практика.

1. Общая характеристика  кредитного договора

1.1. Понятие, предмет  и стороны кредитного договора

По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в  размере и на условиях, предусмотренных  договором, а заемщик обязуется  возвратить полученную денежную сумму  и уплатить проценты на нее (ст. 819 ГК). В отличие от договора займа предметом  кредитного договора могут быть только денежные средства. К отношениям по кредитному договору применяются правила, предусмотренные в ГК для договора займа, если иное не установлено § 2 гл. 42 ГК и не вытекает из существа кредитного договора. Помимо ГК кредитные отношения  регулируются банковским законодательством: Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)", Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I "О банках и банковской деятельности", нормативными актами Банка России, определяющими порядок  предоставления и возврата кредитов, порядок начисления и уплаты процентов  и др. Особенности предоставления и возврата кредитных денежных средств  определяются Федеральным законом  от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле", устанавливающим случаи использования  специальных счетов при предоставлении и погашении кредитов. Значительную роль в кредитных отношениях играют обычаи делового оборота, в особенности, если речь идет о синдицированных  кредитах, когда заемщика одновременно кредитуют несколько банков, образуя  так называемый синдикат. Во взаимоотношения  с заемщиком обычно вступает один банк-агент, который действует по поручению синдиката.

Кредитный договор является особой, самостоятельной разновидностью договора займа. Именно это обстоятельство дает возможность в субсидиарном порядке применять для его  регулирования правила о займе, если иное не вытекает из существа кредитного договора (п. 2 ст. 819 ГК РФ).

По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в  размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму с процентами (п. 1 ст. 819 ГК РФ).

Стороны кредитного договора четко определены в законе. Это  банк или иная кредитная организация (кредитор), имеющая лицензию Банка  России на все или отдельные банковские операции, и заемщик, получающий денежные средства для предпринимательских  или потребительских целей.

По своей юридической  природе кредитный договор является консенсуальным, возмездным и двусторонним. В отличие от договора займа он вступает в силу уже в момент достижения сторонами соответствующего соглашения, до реальной передачи денег заемщику (тем более что во многих случаях  такая передача производится периодически, а не однократно). Это дает возможность  заемщику при необходимости понудить кредитора к выдаче кредита, что  исключается в заемных отношениях².

От договора займа кредитный  договор отличается также по субъектному  составу. В роли кредитора (заимодавца) здесь может выступать только банк или иная кредитная организация, имеющая соответствующую лицензию Центрального банка РФ на совершение таких операций. Иные субъекты гражданского права лишены возможности предоставлять  кредиты по кредитному договору, и  могут выступать лишь в роли заемщиков.

Предметом кредитного договора могут быть только деньги, но не вещи. Более того, выдача большинства кредитов осуществляется в безналичной форме, путем зачисления (перечисления) денежных средств на соответствующий банковский счет. Иначе говоря, предметом кредитных  отношений становятся права требования, а не деньги в виде денежных купюр (вещей). Именно поэтому закон говорит  о предоставлении кредита в виде "денежных средств" (п. 1 ст. 819 ГК РФ), а не "денег или других вещей" (п. 1 ст. 807 ГК РФ), как это имеет  место в договоре займа. Таким  образом, предметом кредитного договора являются денежные средства (безналичные  деньги), т.е. права требования, а  не вещи. Если же в договоре речь идет об обязанности предоставить в кредит вещи (определенные родовыми признаками), а не деньги, то такой договор подпадает под действие специальных норм о товарном кредите (ст. 822 ГК РФ).

Следовательно, кредитный  договор и по субъектному составу, и по предмету имеет более узкую  сферу применения, чем договор  займа. Кроме того, и к его оформлению предъявляются более жесткие  требования. Согласно ст. 820 ГК РФ он должен быть заключен в письменной форме  под страхом признания его  ничтожным, что вовсе не требуется  для договоров займа.

Наконец, кредитный договор  в отличие от договора займа всегда является возмездным. Вознаграждение кредитору определяется в виде процентов, начисленных на сумму кредита  за все время его фактического использования. Размер таких процентов  определяется договором, а при отсутствии в нем специальных указаний - по правилам п. 1 ст. 809 ГК РФ, т.е. по ставке рефинансирования.

Обычно в кредитные  договоры банки включают условие  о правомерности одностороннего изменения кредитных процентов  в случае изменения ставки рефинансирования ЦБ России или в иных ситуациях. В  силу прямого распространения на кредит норм о займе вполне допустима  такая ситуация, когда при возникновении  спора о процентах по конкретному  договору суд может определить их в соответствии с п. 1 ст. 809 ГК РФ по существующей у кредитора ставке банковского процента или ставке рефинансирования. Порядок уплаты процентов (годовые, ежемесячные и пр.) зависит  от срока договора и фиксируется в нем³.

Лицо, предоставляющее денежные средства в кредит, именуется кредитор, а лицо, получающее денежные средства, - заемщик. В качестве кредитора может  выступать только банк или иная кредитная  организация. В соответствии с Законом  о банках кредитной организацией является юридическое лицо, основной целью деятельности которого является извлечение прибыли и которое  на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право  осуществлять банковские операции. Кредитные организации, в свою очередь, делятся на банки и небанковские кредитные организации. Отличие банков от небанковских кредитных организаций состоит в том, что только банки могут в совокупности осуществлять банковские операции по привлечению денежных средств физических и юридических лиц, размещению этих денежных средств, открытию и ведению банковских счетов физических и юридических лиц. Небанковские кредитные организации могут осуществлять только отдельные банковские операции, сочетание которых устанавливается Банком России. По действующим нормативным актам Банка России выделяются два типа небанковских кредитных организаций: расчетные и депозитно-кредитные и только последние вправе предоставлять кредиты. Таким образом, кредитором по кредитному договору может выступать только банк или небанковская депозитно-кредитная организация.

С момента подписания кредитного договора у кредитора возникает  обязанность предоставить указанную  в договоре сумму заемщику. Вместе с тем в договоре могут быть условия, которые заемщик обязан выполнить до получения кредита. Такими условиями может быть предоставление обеспечения исполнения заемщиком  обязательств по возврату кредита, открытие счетов у кредитора и т.п.

Сумма кредита может выдаваться частями, такое предоставление кредита  называется открытием кредитной  линии. При открытии кредитной линии  кредитор либо определяет общую сумму, которая будет выдана заемщику в  течение обусловленного срока (кредитная  линия с лимитом выдачи), либо предоставляет заемщику право в  течение действия кредитного договора получать денежные средства при условии  соблюдения постоянного лимита задолженности. Установление лимита задолженности  означает, что заемщик имеет право  получить определенную сумму денежных средств, погасить полностью или  частично полученную сумму кредита  и получить вновь ранее возвращенную сумму в течение действия кредитного договора. Иными словами, заемщик  при установлении лимита задолженности  может по одному кредитному договору получать указанную в нем сумму  многократно, главное, чтобы его  сумма долга перед кредитором в каждый момент времени не превышала определенный ему лимит. Заключение нового договора для этого не требуется.

Как правило, одним из условий  кредитного договора является обязанность  заемщика предоставить обеспечение  исполнения его обязанности по возврату кредита. Это связано, прежде всего, с желанием кредитных организаций  минимизировать свои риски в случае неплатежеспособности заемщика, а также  с требованиями Банка Росси о  создании резервов на возможные потери по выданным кредитам. Сумма резервов, образованных банком, зависит от наличия  или отсутствия обеспечения, а также  от вида обеспечения. Наиболее часто  в качестве обеспечения используется залог имущества, поручительство и  банковская гарантия.

Принимая во внимание, что  кредитный договор всегда возмездный, одним из его условий является размер и порядок уплаты процентов. Наиболее распространенным является ежемесячное  погашение суммы процентов, что  связано с особенностями налогообложения  кредитных организаций. Проценты могут  начисляться одним из четырех  способов: по формулам простых процентов, сложных процентов, с использованием фиксированной либо плавающей процентной ставки. Если в договоре способ не указан, то используется формула простых  процентов с фиксированной процентной ставкой. При начислении суммы процентов  в расчет принимаются величина процентной ставки (в процентах годовых) и  фактическое количество календарных  дней, на которое предоставлены денежные средства в кредит. При этом за базу берется действительное число календарных  дней в году (365 или 366 соответственно). Проценты начисляются кредитной  организацией только на остаток задолженности по основному долгу⁴.

1.2. Форма и содержание  кредитного договора

Специальный характер названных  правил о форме кредитного договора проявляется в том, что:

1) исключается применение  норм о форме договора займа  (ст. 808 ГК РФ), допускающих, в том  числе заключение договора в  устной форме, в частности,  с последующим подтверждением  факта его заключения распиской  или иным аналогичным документом  заемщика;

2) предусматриваются более  жесткие последствия несоблюдения  требования письменной формы  кредитного договора по сравнению  с теми последствиями, которые  предусмотрены общими положениями  о форме сделки: в соответствии  с п. 1 ст. 162 ГК РФ несоблюдение  простой письменной формы сделки  не влечет ее недействительность, однако лишает стороны права  в случае спора ссылаться в  подтверждение сделки и ее  условий на свидетельские показания,  но не запрещает приводить  письменные и другие доказательства.

Других дополнительных требований к форме кредитного договора законодательство не содержит, а это означает, что  к кредитному договору применяются  без изъятий общие положения  о письменной форме всякого гражданско-правового  договора, содержащиеся в п. 2 ст. 434 ГК РФ. Согласно указанным общим положениям договор в письменной форме может  быть заключен путем составления  одного документа, подписанного сторонами, а также путем обмена документами  посредством почтовой, телеграфной, телетайпной, телефонной, электронной  или иной связи, позволяющей достоверно установить, что документ исходит  от стороны по договору.

В связи с этим в юридической  литературе обращается особое внимание на то, что современный гражданский  закон признает и иные варианты письменной формы договора, нежели традиционные документы на бумажном носителе, содержащие собственноручные подписи сторон, в  результате чего получила широкое распространение  практика заключения кредитных договоров (например, краткосрочных межбанковских  кредитов в национальной валюте) при  помощи электронных торговых систем, не оформляющих письменных договоров  на бумажных носителях.

И все же в большинстве  случаев кредитные договоры заключаются  в форме единого документа  за подписями уполномоченных лиц, представляющих кредитора и заемщика. Причем для заключения кредитных договоров используются типовые формы этих договоров, разрабатываемые банками. Такая практика заключения кредитного договора создает впечатление, что заемщик фактически лишь присоединяется к предложенным ему банком условиям кредитного договора.

Кредитный договор, под страхом  его абсолютной недействительности (ничтожности), должен быть заключен в  письменной форме (ст. 820 ГК РФ). Обычно кредитные организации используют разработанные ими проформы таких  договоров, внести изменения, в которые  весьма непросто.

Иногда такие формуляры  или стандартные бланки договора приобретают для заемщика характер договора присоединения. В этом случае должны применяться правила ст. 428 ГК РФ. Кроме того, при открытии так  называемой кредитной линии, создающей  обязанность банка предоставить заемщику суммы кредита частями  в рамках оговоренного лимита, оформляются  срочные обязательства, которые  фиксируют долговые границы по отдельной  порции займа.

Федеральным законом, иными  правовыми актами либо соглашением  сторон могут устанавливаться дополнительные требования к форме кредитного договора. Если иное не оговорено законом, соглашением  сторон, иными правовыми актами, письменная форма считается соблюденной  при условии, что он был заключен путем обмена документами (ст. 160, 434 ГК РФ).

Содержание кредитного договора в целом совпадает с содержанием  договора займа. В кредитном договоре определяются:

- объекты кредитования; - срок и размер кредита; - порядок  выдачи и погашения кредита; - обязательства заемщика по предоставлению  обеспечения; - процентная ставка  и условия ее регуляции; - право  проверки обеспеченности и целевого  использования кредита, предоставляемое  кредитору заемщиком; - перечень  документации и сроки предоставления  ее заемщиком кредитору; - процедура  реализации обеспечения (например, залог); - взаимные обязательства  и ответственность сторон; - санкции  и другие условия.

Как правило, параллельно  оформляется срочное обязательство, и если требуется, составляется график платежей. Датой начала действия договора является дата получения денег заемщиком.

Срок возврата кредита  чаще всего устанавливается в  договоре либо в срочном обязательстве. Факт погашения кредита - дата списания денег со счета заемщика или (если стороны не оговорили точно, что  исполнением обязательства заемщиком  возвратить сумму, полученную по кредитному договору), дата зачисления денег на счет кредитора.

В договоре может быть предусмотрена  ответственность за отказ от получения  кредита заемщиком. Впрочем, такая  возможность может быть вообще исключена  из содержания договора.

Под сроками понимаются моменты  или отрезки времени, истечение  или наступление которых влечет возникновение, изменение или прекращение  гражданских правоотношений. Сроки  относят к событиям, поскольку  течение времени не зависит от воли человека, однако установление и  определение длительности срока  осуществляются по воле человека. В  соответствии со ст. 190 Гражданского кодекса  Российской Федерации (далее - ГК РФ) срок может определяться календарной  датой, истечением периода времени, указанием на событие, которое неизбежно  должно наступить (например, первый снег в Москве). Сроки, определяемые периодами  времени, могут исчисляться любыми отрезками времени, однако чаще всего  исчисляются годами, месяцами, неделями, днями⁵.

Течение срока начинается на следующий день после календарной  даты или наступления события, которым  определено его начало. Окончание  срока зависит от единицы времени, которая была использована в данном случае. Если окончание срока, исчисляемого месяцами, приходится на такой месяц, в котором нет соответствующего числа, то срок истекает в последний  день этого месяца. Если последний  день срока приходится на нерабочий  день, то днем окончания срока считается  ближайший следующий за ним рабочий  день.

Срок действия кредитного договора определяется по правилам, установленным  в ст. 425 ГК РФ, согласно которой:

1. Договор вступает в  силу и становится обязательным  для сторон с момента его  заключения.

2. Стороны вправе установить, что условия заключенного ими  договора применяются к их  отношениям, возникшим до заключения  договора.

3. Законом или договором  может быть предусмотрено, что  окончание срока действия договора  влечет прекращение обязательств  сторон по договору. Договор, в  котором отсутствует такое условие,  признается действующим до определенного  в нем момента окончания исполнения  сторонами обязательства.

4. Окончание срока действия  договора не освобождает стороны  от ответственности за его  нарушение.

Началом течения срока  действия кредитного договора следует  считать момент вступления его в  силу, а именно момент заключения кредитного договора. Он определяется в соответствии со ст. 433 ГК РФ. Договор признается заключенным  в момент получения лицом, направившим  оферту (предложение заключить договор), ее акцепта (принятия предложения). Когда  кредитный договор, для которого статьей 820 ГК РФ предписана обязательная письменная форма, заключается путем  составления одного документа, подписанного сторонами (кредитором и заемщиком), момент получения лицом, направившим  оферту, ее акцепта от другого лица совпадает с моментом подписания кредитного договора его сторонами.

Таким образом, началом срока  действия кредитного договора (заключаемого путем подписания сторонами одного документа) является момент его подписания кредитором и должником. Если кредитный  договор подписывается кредитором и должником не одновременно, то его текст, завизированный одной  стороной, следует рассматривать  как оферту, а подписание этого  текста другой стороной будет представлять собой акцепт. Согласно п. 1 ст. 435 ГК РФ, офертой признается адресованное одному или нескольким конкретным лицам  предложение, которое достаточно определенно  выражает намерение лица, сделавшего предложение, считать себя заключившим договор с адресатом, которым будет принято предложение. Оферта должна содержать существенные условия договора.

Датой кредитного договора (как единого документа), в случае одновременного его подписания сторонами, будет дата подписания. Если кредитный  договор (как единый документ) подписывается  сторонами не одновременно, то датой  кредитного договора должна быть дата получения стороной, направившей  подписанный ею текст кредитного договора, завизированного другой стороной документа.

Срок является существенным условием кредитного договора. Последний  не заключается на условиях "до востребования", как обычный заем, но, будучи возмездным видом займа, может быть досрочно исполнен лишь с согласия кредитора.

Приведем  пример из судебной практики⁶. В соответствии с договором за неполную оплату тепловой энергии предприятию поставщиком были начислены проценты на стоимость неоплаченной тепловой энергии. Кассационная инстанция поддержала решение суда, который удовлетворил иск частично, возложив на предприятие обязанность по уплате неустойки.

Доводы поставщика о том, что с предприятия взыскивались проценты на сумму просроченного  кредита в соответствии со ст. 823 ГК РФ, отклонены, поскольку условия  нарушенного договора не относятся  к коммерческому кредиту. Судом  установлено, что в данном случае сторонами в соответствии со ст. 319 ГК РФ не определен размер и условия  предоставления кредита, что является существенным для заключения кредитного договора.

В этой связи и в соответствии со ст. 431, 330 ГК РФ суд пришел к правильному  выводу о том, что по содержанию договора в качестве мер ответственности  имеет место соглашение о неустойке, а поэтому обоснованно применил ст. 333 ГК РФ, уменьшив взыскиваемую сумму, так как посчитал подлежащую уплате неустойку явно несоразмерной последствиям нарушения обязательства.

Срок возврата кредита  определяется сторонами самостоятельно. Обычно он определяется календарной  датой или истечением определенного  периода времени.

В любом случае срок возврата кредита может определяться кредитором произвольно только в тех исключительных случаях, которые устанавливаются  соглашением сторон. Речь может идти, в частности, о предоставлении кредита "до востребования". В банковской практике такой кредит больше известен под названием онкольной ссуды.

Российское законодательство исходит из того, что в случаях, когда срок возврата договором не установлен или определен моментом востребования, сумма кредита должна быть возвращена в течение 30 дней со дня предъявления кредитором требования об этом (п. 1 ст. 810 ГК РФ). При этом банк свободен в своем праве потребовать  возврата как всей суммы кредита  сразу, так и его части. Одновременно он не вправе отказать заемщику, если тот  потерял интерес к кредиту  и предлагает исполнение в размере  всей суммы долга. Сумма кредита, как разновидности займа, предоставленного под проценты, может быть досрочно возвращена с согласия кредитора (п. 2 ст. 810 ГК РФ).

По общему правилу банк не обязан давать такого согласия. Ведь, в отличие от договора беспроцентного займа, где займодавец не имеет интереса в передаче займа, в кредитном  договоре складывается иная ситуация. Предоставляя кредит, банк рассчитывает на получение заранее определенной прибыли в виде процентов и  заинтересован в том, чтобы кредит был возвращен своевременно, т.е. не только не позже, но и не раньше срока  возврата, предусмотренного договором.

Размер процентов, выплачиваемых  банку, определяется с учетом двух обстоятельств: основания для досрочного возврата кредита и акцессорного характера  процентного обязательства.

Если причиной досрочного возврата кредита послужило нарушение  договора заемщиком, проценты по требованию кредитора могут быть взысканы до дня, когда сумма кредита должна быть возвращена по условиям договора. В этом случае проценты в части, причитающейся кредитору за период между фактическим и первоначально оговоренным сроками возврата, обременяют неисправного заемщика в качестве санкции за допущенное нарушение.

Если же досрочный возврат  кредита осуществляется по инициативе заемщика и не связан с нарушением им своих обязательств по договору, исходить следует из того, что обязательство  по выплате процентов имеет акцессорный  характер по отношению к обязательству  по возврату кредита. С прекращением обязательства по возврату основной суммы долга у кредитора более  нет правовых оснований продолжать требовать от заемщика уплаты процентов. Поэтому, если кредитор дает свое согласие на досрочный возврат кредита, в  таком волеизъявлении одновременно следует видеть его согласие на получение  процентов, начисленных на день возврата. Иначе имело бы место неосновательное  обогащение кредитора.

Обязанность кредитора в  данном договоре составляет предоставление безналичных денежных средств заемщику в соответствии с условиями заключенного договора (однократно, равными или  иными частями в виде отдельных  траншей, кредитной линии и т.д.). Обязанности заемщика состоят в  возврате полученного кредита и  уплате предусмотренных договором  или законом процентов за его  использование. Порядок, сроки и  другие условия исполнения этой обязанности  типичны для любых заемных  отношений и потому предусмотрены  нормами об исполнении своих обязанностей заемщиком по договору займа. Ими, в  частности, определяется момент исполнения заемщиком обязанности по возврату суммы кредита (п. 1 и п. 3 ст. 810 ГК), последствия его просрочки (ст. 811 ГК), последствия утраты им обеспечения  или ухудшения его условий (ст. 813 ГК) и др.