Организация деятельности ОАО "ОТП Банк"

Глава 1 Организация  деятельности ОАО «ОТП Банк»

1.1 История развития  предприятия 

    

       «ОТП Банк» создан в марте 1994 года (рег. № 2766) под именем Сберегательный банк «Гермес» и принадлежал одноименному концерну. В 2003 году был выдан первый потребительский кредит (POS-кредит) в торговой точке. В феврале 2004 года был преобразован в АКБ «Банк инвестиций и сбережений» (Инвестсбербанк). В конце ноября 2004 года завершилось объединение Инвестсбербанка со столичным Русским Генеральным Банком (РГБ) по инициативе владельцев (совладельцев Новороссийского морского торгового порта Александра Пономаренко и Александра Скоробогатько).

     В 2005 году введена собственная программа кредитных карт, к концу этого года было активировано более  227 тысяч кредитных карт. Открыто 11 новых универсальных отделений, число точек POS-кредитования превысило 3200. Выдан 1 млн. потребительских кредитов

    В августе 2006 года к банку были присоединены Омскпромстройбанк и Промфинсервисбанк. В конце октября 2006 года венгерский OTP-Bank завершил сделку по приобретению 96,4% акций Инвестсбербанка.

    В 2007 году банк стал крупнейшим эмитентом кредитных карт VISA в России. В феврале этого года выпущенно 1 млн. кредитных карт.

    Инвестсбербанк, в феврале 2008 года переименованный в ОТП Банк, на данный момент имеет около 8 филиалов и 13 представительств, а также более 100 кредитно-кассовых офисов в субъектах РФ. Среднесписочная численность персонала — более 13 тысяч человек. 

    OTP-Bank является крупнейшим банком Венгрии, лидирует в розничном бизнесе и является ведущим участником рынка обслуживания и кредитования юридических лиц. Венгерскому правительству принадлежит «золотая акция». Имеет дочерние компании и банки в Болгарии, Хорватии, Румынии, Сербии, Украине и Словакии. Обслуживает более 12 млн клиентов при помощи сети около 13 тысяч точек продаж. По состоянию на 10 ноября 2010 года активы OTP Bank составили более 97 млрд евро, а собственный

капитал — более 14 млрд евро.

    Более чем за 60-летнюю историю бренд ОТП стал хорошо известен в Европе - сейчас ему доверяют более 12 миллионов клиентов в 9 странах. ОТП - это символ качества, надежности в сочетании с инновациями.

   

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2 Организационно-правовая  форма 

 

Организационно-правовая форма: Открытое Акционерное Общество. Полное   официальное    наименование   Авиакомпании:    Открытое Акционерное Общество

Официальное сокращённое наименование авиакомпании:

Полное официальное  наименование Авиакомпании на английском языке: Open join-stock air company «Yakutia».

Официальное   сокращённое   наименование   Авиакомпании   на   английском   языке:   Air company «Yakutia».

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Операции, выполняемые банком в соответствии с лицензией

      ОТП Банк  имеет генеральную лицензию № 2666 на осуществление банковских операций (Приложение А), таким образом, предоставляя услуги частным лицам, корпоративным клиентам, финансовым организациям,  малому бизнесу. Имея лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг, осуществляет депозитарную, брокерскую, дилерскую деятельность, а также деятельность по управлению ценными бумагами. В 2009 году ОТП Банк активно использовал в своем инструментарии, следующие операции на финансовых рынках:

- привлечение и размещение  средств на рынке МБК;

- конверсионные операции;

- операции SWAP;

- банкнотные операции

- срочные операции на валютном  рынке;

- срочные операции с процентными  ставками;

- операции РЕПО с ценными  бумагами: акции, облигации, еврооблигации,  векселя;

- собственные операции на рынке  ценных бумаг: облигации государственные, корпоративные и муниципальные, векселя, еврооблигации;

- срочные операции на рынке  ценных бумаг;

- выпуск векселей Банка.

     ОАО ОТП Банк включает все основные направления в сфере финансового, страхового, инвестиционного и банковского бизнеса — от управления активами и лизинга, до факторинга и пенсионного фонда. В рамках стратегии «эффективность и качество» в 2009 году основным приоритетом розничного бизнеса ОТП Банка стало развитие линейки розничных продуктов банка с учетом изменившихся рыночных обстоятельств.

 

 

       

• 1.4 Общественное мнение, имидж

 

      ОТП Банк (Россия) входит в международную финансовую Группу ОТП (OTP Group), которая является одним из лидеров рынка финансовых услуг Центральной и Восточной Европы. ОТП Банк - это универсальная кредитная организация, предоставляющая широкий спектр банковских услуг и продуктов для корпоративных клиентов и частных лиц. Банк входит в число 50 крупнейших банков России, а по ряду направлений входит в число лидеров рынка. Является лауреатом национальных премий «Финансовый Олимп 2008» в категории «Потенциал и перспектива» и дважды лауреатом премии «Брэнд года 200/EFFIE» за успехи в построении бренда в сфере финансовых услуг. ОТП Банк достиг высоких результатов в сфере маркетинговых коммуникаций - уровень знания бренда ОТП Банка по России увеличился в среднем на 14%, а по Москве прирост составил почти 30%. Если сравнивать данные за два года – за период с 4 квартала  2008 г. по 4 квартал 2010 г., - то уровень знания бренда банка по России увеличился на 70,6% и составил 8,7%.

•      Рейтинг международного агентства Moody's Investors Service

• долгосрочный рейтинг по депозитам в иностранной валюте Ba1 и в национальной - Aa1.ru, прогноз «негативный»,
• финансовой устойчивости на уровне Е+, прогноз «стабильный»,
• краткосрочный рейтинг по депозитам в национальной и иностранной валюте Not Prime.

•      Рейтинг международного агентства Fitch Ratings 

• долгосрочный рейтинг дефолта эмитента ("РДЭ") на уровне "ВВ";
• краткосрочный РДЭ в иностранной валюте "B";
• индивидуальный рейтинг "D";
• рейтинг поддержки "3";
• национальный долгосрочный рейтинг "АА- (rus)" 

•     Рейтинг журнала Форбс

• Рейтинг надежности банков "****" 
  (вторая группа надежности)

•       Рейтинг финансовой устойчивости банков РБК.Рейтинг

• Вторая группа относительной финансовой устойчивости среди иностранных дочерних банков

•      Рейтинг способности абсорбировать убытки Fitch Ratings

• хорошая способность к абсорбации убытков 

 

    Рэнкинги за 9 месяцев 2010 г.

2  место	Крупнейшие игроки на рынке pos-кредитования (Коммерсант)
3 место	На рынке беззалогового кредитования (РБК Рейтинг)
4 место	На рынке кредитных карт (Frank Research Group)
20 место	По прибыли (Интерфакс ЦЭА)
36 место	По капиталу (Интерфакс  ЦЭА)
39 место	По активам (Интерфакс ЦЭА)

 

•     Рэнкинги на 1 января 2010 г.

2 место	Крупнейшие игроки на рынке pos-кредитования (Коммерсант)
18 место	Toп-500 банков по кредитам физических  лиц в 2009 году (РБК Рейтинг)
19 место	Банки по размеру портфеля автокредитов на 1 января 2010 года (РБК Рейтинг)
21 место	по объему выданных автокредитов в 2009 году (РБК Рейтинг)
24 место	по количеству выданных автокредитов на 1 января 2010 года (РБК Рейтинг)
34 место	Крупнейшие ипотечные банки  в 2009 году (РБК Рейтинг)
37 место	Тoп-500 банков по чистым активам в 2009 году (РБК Рейтинг)
41 место	Топ-200 банков по размеру  капитала на 1 января 2010 года (Коммерсант Деньги)
57 место	Toп-500 прибыльных банков в 2009 году (РБК Рейтинг)

 

 Членство в ассоциациях:

- система обязательного страхования  вкладов

- Московская межбанковская валютная биржа (ММВБ)

- Национальная фондовая ассоциация (НФА)

- Московская фондовая  биржа (МФБ)

- Фондовая биржа РСТ

- Международная платежная система  MasterCard

- Международная платежная система  Visa international

- Российская Национальная Ассоциация S.W.I.F.T-РОССВИФТ

- Ассоциация российского банка  (АРБ)

- Московский банковский союз (МБС)

- Ассоциация европейского бизнеса  (АЕБ)

- Ассоциация менеджеров

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2 Организационная структура  предприятия

2.1 Структура управления  предприятием

Руководство текущей деятельностью Банка осуществляется единоличной  основе  – Генеральным директором. Генеральный директор подотчетен Совету директоров и общему собранию акционеров.

Генеральный директор Банка  избирается Советом директоров на срок не более 5 лет. Генеральный директор может переизбираться неограниченное количество раз.

Общее собрание акционеров может досрочно прекратить полномочия Генерального директора, выполнив при этом условия заключенного с ним трудового договора.

К компетенции исполнительных органов Банка относятся все вопросы руководства текущей деятельностью данной организации, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции общего собрания акционеров или Совета директоров. Исполнительные органы организуют выполнение решений Общего собрания акционеров и Совета директоров.

Генеральный директор действует на основании Устава Банка, утвержденного  общим собранием акционеров.

Генеральный директор без доверенности действует от имени Банка,в том  числе:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Анализ финансовой устойчивости и платежеспособности

 

В рыночных условиях, когда  хозяйственная деятельность предприятия  и его развитие осуществляется за счёт самофинансирования, а при недостаточности  собственных финансовых ресурсов - за счёт заёмных средств, важной аналитической характеристикой является финансовая устойчивость предприятия.

Финансовая устойчивость – это определённое состояние  счетов предприятия, гарантирующее  его постоянную платежеспособность. В результате осуществления какой-либо хозяйственной операции финансовое состояние предприятия может остаться неизменным, либо улучшиться, либо ухудшиться. Поток хозяйственных операций, совершаемых ежедневно, является как бы «возмутителем» определённого состояния финансовой устойчивости, причиной перехода из одного типа устойчивости в другой. Знание предельных границ изменения источников средств для покрытия вложения капитала в основные фонды или производственные запасы позволяет генерировать такие потоки хозяйственных операций, которые ведут к улучшению финансового состояния предприятия, к повышению его устойчивости.

1. Абсолютная устойчивость  финансового состояния. Этот тип  ситуации встречается крайне редко, когда собственные оборотные средства обеспечивают запасы и затраты;

2..Нормальная  устойчивость финансового состояния, которая гарантирует платежеспособность;

3.Неустойчивое финансовое  состояние, сопряженное с нарушением платежеспособности, но при котором всё же сохраняется возможность восстановления равновесия за счет пополнения источников собственных средств за счет сокращения дебиторской задолженности, ускорения оборачиваемости запасов;

4. Кризисное финансовое  состояние, при котором предприятие на грани банкротства, поскольку в данной ситуации денежные средства, краткосрочные ценные бумаги и дебиторская задолженность не покрывают даже его кредиторской задолженности.

Задачей анализа финансовой устойчивости является оценка величины и структуры  активов и пассивов. Это необходимо, чтобы ответить на вопросы: насколько организация независима с финансовой точки зрения, растет или снижается  уровень этой независимости и отвечает ли состояние его активов и пассивов задачам её финансово-хозяйственной деятельности.

Для анализа финансовой устойчивости ЗАО «Якутжилстрой» рассмотрим таблицу 3.4.

• Таблица 3.4

• Показатели  финансовой устойчивости

• Закрытого Акционерного Общества «Якутжилстрой» за 2001 – 2003 годы

 

(тыс. руб)

Показатель	2007	2008	Абсолют. изменен.	2009	Абсолют. изменен.
Доходы
1.1 Проценты полученные		7825	392	7759	- 66
3. Наличие собственных и оборотных  средств	4487	1808	- 2679	2098	290
4. Долгосрочные кредиты и заемные  средства	-	-	-	-	-
5. Собственные и долгосрочные  заемные источники	4487	1808	- 2679	2098	290
6. Краткосрочные кредиты и заемные  средства	-	-	-	-	-
7. Общая величина основных источников  формирования	11920	9633	- 2287	9857	224
8. Общая величина запасов и  затрат	7724	3879	- 3845	12906	9027
9. Излишек или недостаток: а) собственных оборотных средств б) собственных и заемных долгосрочных источников в) общей величины основных источников формирования запасов и затрат	- 3237 - 3237   4196	- 2071 - 2071   5754	1166 1166   1558	- 10808 - 10808   - 3049	8737 8737   - 8803
10. Тип финансовой ситуации	Неуст.	Неуст.		Кризис.

 

На практике применяют  разные методики анализа финансовой устойчивости.  Проанализируем финансовую устойчивость предприятия с помощью абсолютных показателей.

Обобщающим показателем  финансовой устойчивости является излишек  или недостаток источников средств  для формирования запасов и затрат, который определяется в виде разницы величины источников средств и величины запасов и затрат. Общая величина запасов и затрат  равна сумме строк 210и 220 актива баланса (ЗЗ).

Данные таблицы 3.4 показывают, что  финансовое состояние ЗАО «Якутжилстрой» на начало анализируемого периода является неустойчивым, а к концу 2003 его финансовое положение вообще стало кризисным. В ходе анализа установлен недостаток собственных средств (в 2001г. – 3237 тыс. руб.; в 2002 г. – 2071 тыс. руб.; в 2003 г. – 10808). Общей величины источников формирования запасов и затрат на начало периода было достаточно для покрытия затрат (в 2001 г. на 4196 тыс. руб.; в 2002 г. 5754 тыс. руб.), но к концу 2003 года их стало заметно недоставать (- 3049 тыс. руб.).  Таким образом, в ЗАО «Якутжилстрой» заметно ухудшилось финансовое состояние в связи с уменьшением собственных оборотных средств и предприятие не смогло обеспечить свои запасы и затраты.

Платежеспособность предприятия  – важнейший показатель, характеризующий  финансовое положение предприятия. Платежеспособность предприятия означает возможность погашения им в срок и в полном объеме своих долговых обязательств. В зависимости от того, какие обязательства предприятия принимаются в расчет, различают краткосрочную и долгосрочную платежеспособность.

Анализ платежеспособности необходим не только самому предприятию для оценки и прогнозирования своего положения, но и для внешних инвесторов (банков). Им важно знать о финансовых возможностях партнера, если возникает вопрос о предоставлении ему коммерческого кредита или отсрочки платежа. Анализ платежеспособности приведен в таблице 3.5.  

Таблица 3.5

• Показатели  платежеспособности

• Закрытого Акционерного Общества «Якутжилстрой» за 2001 – 2003 годы

 

(тыс.руб)

Виды денежных средств	2001	2002	Абс. изм	2003	Абс. Изм
1. Касса
2. Расчетный счет
3. Прочие денежные средства	6	11124	11118	1	-11123
4. Дебиторская задолженность	21465	24989	3484	32675	7686

Продолжение таблицы 3.5

ИТОГО денежных средств	21471	36113	14642	32676	- 3437
Виды предстоящих платежей
1. Налоги	10736	10949	213	11236	287
2. Расчеты с органами соц.  страхования	2704	3296	592	2004	- 1292
3. Погашение ссуд	-	-	-	-	-
4. Оплата товаров, работ, услуг	19627	22701	3074	26724	4023
5. Расчеты перед зависимыми обществами	-	-	-	-	-
6. Оплата труда	1279	1496	217	464	- 1032
ИТОГО предстоящих платежей	34346	38442	4096	40428	1986
Недостаток/убыток	- 12875	- 2329	-	- 7752	-

 

По данным таблицы 3.5. предстоящие платежи значительно  превышают поступление денежных средств. За период 2001 – 2003 гг. наблюдается  недостаток в денежных средствах, что свидетельствует о его не платежеспособности.

Для оценки кредитоспособности предприятия необходимо провести анализ ликвидности баланса. Ликвидность  предприятия - это способность возвратить в срок полученные в кредит денежные средства, или способность оборотных средств превращаться в денежную наличность, необходимую для нормальной финансово-хозяйственной деятельности предприятия. Она зависит от степени соответствия величины имеющихся платежных средств величине краткосрочных долговых обязательств.

В зависимости от степени  ликвидности активы предприятия  разделяются на следующие группы:

Первая группа (А₁) включает в себя абсолютно ликвидные активы, такие, как денежная наличность и краткосрочные финансовые вложения.

     Ко второй группе (А₂) относятся быстро реализуемые активы: готовая продукция, товары отгруженные и дебиторская задолженность. Ликвидность этой группы текущих активов зависит от своевременности отгрузки продукции, оформления банковских документов, скорости платежного документооборота в банках, от спроса на продукцию, ее конкурентоспособности, платежеспособности покупателей, форм расчетов и др.

     Значительно больший срок понадобится для превращения производственных запасов и незавершенного производства в готовую продукцию, а затем в денежную наличность. Поэтому они отнесены к третьей группе медленно реализуемых активов (А₃).

     Четвертая группа (А₄) – это труднореализуемые активы, куда входят основные средства, нематериальные активы, долгосрочные финансовые вложения, незавершенное строительство.

Соответственно на четыре группы разбиваются и пассивы  предприятия:

     П₁ – наиболее срочные обязательства (кредиторская задолженность и кредиты банка, сроки возврата которых наступили);

     П₂ – среднесрочные обязательства (краткосрочные кредиты банка);

     П₃ – долгосрочные кредиты банка и займы;

     П₄ – собственный (акционерный) капитал, находящийся постоянно в распоряжении предприятия.

     Баланс считается абсолютно ликвидным, если:

А₁ > П₁;  А₂ > П₂;  А₃ > П₃;  А₄ < П₄.

     Изучение соотношений этих групп активов и пассивов за несколько периодов позволит установить тенденции в структуре баланса и его ликвидности. Анализ ликвидности баланса приведен в таблице 3.6.

 

• Таблица 3.6

• Показатели  ликвидности баланса

• Закрытого Акционерного Общества «Якутжилстрой» за 2001 – 2003 годы

 

(тыс. руб)

Группа Активов	2001	2002	2003	Группа пассивов	2001	2002	2003	Платежный излишек или недостаток
								2001	2002	2003
1	8406	11223	97	1	34346	38654	43741	- 25940	-27431	-43644
2	21465	24306	32694	2	-	-	-	21465	24306	32694
3	7724	3879	12887	3	-	-	-	7724	3879	12887
4	8671	8196	7920	4	11920	9633	9857	- 3249	-1437	-1937
Баланс	46266	48287	53598	Баланс	46266	48287	53598	-	-	-

 

Из данных расчетов таблицы 3 видно, что наиболее ликвидными активами ЗАО «Якутжилстрой» обладало в 2002 году (11223 тыс. рублей).

За анализируемый период произошло снижение ликвидности  баланса из-за недостаточности наиболее ликвидных активов для покрытия срочных обязательств: платежный  недостаток составил на начало анализируемого периода 25 940 тыс. рублей и на конец 43 644 тыс. рублей.      

Для оценки платежеспособности в краткосрочной  перспективе рассчитывают следующие  показатели: коэффициент текущей ликвидности, коэффициент промежуточной ликвидности и коэффициент абсолютной ликвидности.

Коэффициент текущей  ликвидности (коэффициент покрытия долгов) – отношение всей суммы текущих активов, включая запасы и незавершенное производство, к общей сумме краткосрочных обязательств (3 раздел пассива). Он показывает степень, в которой текущие активы покрывают текущие пассивы.

     Превышение текущих активов над текущими пассивами обеспечивает резервный запас для компенсации убытков. Удовлетворяет обычно коэффициент > 2.

     Изменение уровня коэффициента текущей ликвидности может произойти за счет увеличения или уменьшения суммы по каждой статье текущих активов и текущих пассивов.

Коэффициент быстрой  ликвидности – отношение ликвидных средств первых двух групп к общей сумме краткосрочных долгов предприятия. Удовлетворяет обычно соотношение 0,7 – 1,0. Однако оно может оказаться недостаточным.

     Коэффициент абсолютной ликвидности (норма денежных резервов) дополняет предыдущие показатели. Он определяется отношением ликвидных средств первой группы ко всей сумме краткосрочных долгов предприятия (3 раздел пассива баланса). Чем выше его величина, тем больше гарантия погашения долгов, так как для этой группы активов практически нет опасности потери стоимости в случае ликвидации предприятия. Значение коэффициента признается достаточным, если он составляет 0,20 – 0,25. Сам  по себе уровень коэффициента абсолютной ликвидности еще не является признаком плохой или хорошей платежеспособности. При оценке его уровня необходимо учитывать скорость оборота средств в текущих активах и скорость оборота краткосрочных обязательств.

Таблица 3.7

• Показатели ликвидности Закрытого Акционерного Общества «Якутжилстрой» за 2001 – 2003 годы

Показатель	2001	2002	2003
Абсолютной ликвидности Быстрой ликвидности Текущей ликвидности	0,24 0,87 1,09	0,29 0,92 1,04	0,002 0,75 1,04