Особенности осуществления кредитных расчетов

                                 Сo‬дeржа‬ни‬e

 

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………...……..

1. КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ..............................

1.1. Понятие  и разновидности кредитных операций  банка.…………..............

1.2. Порядок предоставления кредитов............................................................

1.3. Организация  кредитования в банке...........................................................

2. ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТОВАНИЙ ФИЗИЧЕСКИХ И ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ НА ПРИМЕРЕ ОА КБ «Росинтербанк».........................................................

2.1. Общая ха‬ра‬ктeри‬cти‬ка‬ АО КБ «Росинтербанк‬»………...........………...........

2.2. Анализ организации банковского кредитования физических и юридических лиц на примере АО КБ «Росинтербанк».....................................

2.3. Проблемы  и перспективы развития кредитных  операций банков.............

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………….......

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ……………………………...…..

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Российские коммерческие банки являются объектом пристального внимания. В настоящий момент банки стали весьма весомым фактором деловой и политической жизни общества, с их деятельностью увязывается решение широкого спектра проблем переходной экономики. Таким образом, банковская система, кроме выполнения своих “обычных функций”, является активным агентом и проводником экономических реформ.

Условия жесткой конкурентной борьбы ставят требования по высокому качеству  предоставляемых банку услуг. Следовательно, одной из основных задач  является оптимизация внутреннего функционирования. Данный подход предоставляет следующие возможности: проведение расчета и обоснование плановых показателей, входящих в систему  планирования; обеспечение контроля выполнения   планов и оценки деятельности по результатам за период; обоснование и принятие организационных решений  по движению кадров, ликвидации и  создании  подразделений банка.

Особую роль играют кредиты, превращаясь, по существу, в основной источник, финансирующий народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами. С переходом от командно-административной к рыночной экономике монополизированная, государственная банковская структура становится более динамичной и гибкой. Банковская система основывается на частной и коллективной собственности и ориентирована на преодоление конкуренции и получение прибыли.

Целью курсовой работы «Особенности осуществления кредитных расчетов» является изучение подходов к  анализу  кредитного процесса, в том числе на примере деятельности коммерческого банка «Росинтербанк», и на этой основе – выработка рекомендаций по совершенствованию этого процесса. Для достижения поставленных целей необходимо решить следующие задачи:

-   дать определение кредитным операциям банка;

-   описать порядок предоставления кредитов;

-   определить информационную базу  анализа,

-   проанализировать кредитную политику  банка «Росинтербанк»,

-   предложить новые методики оценки  кредитоспособности клиента.

Объект- …..

Предмет- кредитные расчеты. 

 

1. КРЕДИТНЫЕ  ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

 

1.1.  Кредитные операции: основные  понятия и их виды

 

Кредитные операции - это отношения между кредитором и заемщиком (дебитором) по предоставлению первым последнему определенной суммы денежных средств на условиях платности, срочности, возвратности1.

Банковские кредитные операции подразделяются на две большие группы:

- активные, когда банк выступает в лице  кредитора, выдавая ссуды;

- пассивные, когда банк выступает в роли  заемщика (дебитора), привлекая деньги  от клиентов и других банков  на условиях платности, срочности, возвратности.

Выделяются и две основные формы осуществления кредитных операций — ссуды и депозиты.

Кредитные операции по разновидности могут быть следующими:

Авалъный кредит — банк берет на себя ответственность своего клиента. Ответственность принимает форму гарантии поручительства. Если клиент не может совершать платеж своему контрагенту, оплату данных обязательств как поручитель берет на себя банк. Используются различные формы поручительств и гарантий2:

- гарантия  платежа;

- гарантия  предоставления (займа, товара);

- гарантия  поставки.

Коммерческий кредит — это кредитование одним предприятием другого, при этом каждый из них не является кредитным учреждением.

Ломбардный кредит — это краткосрочная фиксированная по размерам ссуда, которая обеспечивается легко реализуемым движимым имуществом или правами. При таком кредитовании залог оценивается не по полной стоимости на день заключения кредитного договора, а учитывается только часть его стоимости. Такая оценка связана с риском, возникающим при реализации залога. Ломбардный кредит используется для краткосрочного финансирования.

Залогом при ломбардном кредите выступают:

- залог  ценных бумаг;

- залог  товаров;

- залог драгоценных металлов.

Ломбардный кредит — это кредит, предоставляемый Центральным банком России коммерческим банкам на срок до 30 дней, в целях регулирования ликвидности банков. Ломбардный кредит является одной из форм рефинансирования коммерческих банков в Банке России на короткий срок.

Операции по кредитованию определены в Положении о порядке предоставления Банком России ломбардного кредита банкам, утвержденного приказом Центрального банка России от 13 марта 1996 г. № 02-63.

Ломбардный кредит предоставляет Главное территориальное управление, заключившие договор счета "Депо", с уполномоченным депозитарием ценных бумаг. Кредит предоставляется банку, имеющему корреспондентский счет в расчетно-кассовом центре этого Главного территориального управления в соответствии с договором — счет "Депо" в том же депозитарии.

Контокоррентный кредит — это кредит банка, который может использоваться клиентом в различном объеме, не превышающем в договоре максимальную сумму. Клиенту банк открывает контокоррентный счет (текущий). На этом счете фиксируются все поступления и списания средств клиента. Это делается в целях рационализации платежного оборота клиента. Банк берет на себя осуществление расчетов по текущим требованиям и обязательствам клиента, В случае, когда обязательства клиента временно превысили его требования и на счете нет средств для покрытия отрицательного сальдо, клиент запрашивает банк о предоставлении контокоррентного кредита.

Контокоррентный кредит предоставляется в следующих формах:

- наличных  денег;

- перевода;

- покупки  ценных бумаг;

- оплаты  векселей.

Контокоррентный кредит предусматривает получение банком процентов, комиссии.

Потребительский кредит — кредит с рассрочкой платежа для приобретения потребительских товаров.

Потребительскими называют ссуды, предоставляемые населению. Потребительский кредит может быть выдан в самых разных фирмах:

- при  приобретении товаров длительного  пользования;

- при жилищном кредите цель  такого кредита — финансирование  разных операций.

Лизинговый кредит — предоставление имущества в долгосрочную аренду.  Лизинг — это долгосрочная аренда движимого и недвижимого имущества. Лизинг можно рассматривать как специфическую форму финансирования вложений в основные фонды при посредничестве кредитной организации. Таким образом, кредитная организация кредитует арендатора. При заключении договора лизинга арендатор может вернуть имущество или выкупить по цене, согласованной с арендодателем.

Кредиты можно классифицировать по различным критериям:

-  по  срокам предоставления;

-  по  наличию обеспечения;

-  по  целям кредитования.

По срокам предоставления ссуды подразделяют на следующие виды:

- краткосрочные;

- среднесрочные;

- долгосрочные.

По способу предоставления различают следующие потребительские ссуды:

- целевые;

- нецелевые.

По наличию обеспечения ссуды подразделяют на:

- обеспеченные;

- необеспеченные;

По методу погашения бывают ссуды:

- погашаемые  единовременно;

- погашаемые с рассрочкой платежа.

Коммерческие банки в соответствии со своей спецификой разрабатывают общие принципы кредитной политики, формируют ее главную цель, основные направления кредитования.

 

1.2. Порядок предоставления кредитов

 

Под организацией кредитного процесса в банке понимаются техника и технология кредитования с целью соблюдения законодательных норм банковской деятельности, снижения кредитного риска и получения достаточной прибыли от совершенной кредитной сделки. Процесс кредитования можно разделить на несколько этапов:

1. Разработка кредитной политики

Документом, направляющим и регулирующим деятельность банка на каждый год в области кредитования, является меморандум (положение) о кредитной политике. Он опирается на основные направления кредитной политики банка, на стратегический план его развития в ближайшей перспективе. Меморандум о кредитной политике определяет:

• цель кредитной политики на текущий год;

• главные принципы формирования кредитного портфеля банка;

• организацию кредитования;

• обеспечение ликвидности кредитного портфеля и снижение кредитного риска;

• процентную политику по ссудам.

Для развития кредитной политики банки должны разрабатывать Регламент предоставления денежных средств клиентам банка, а также отдельные Положения по кредитованию юридических и физических лиц (с учетом вида, формы кредита, его обеспечения), о порядке оценки финансового состояния заемщиков, о порядке начисления и уплаты процентов по ссудам, о порядке формирования и использования резерва под кредитный риск банка.

2-й этап. Знакомство с потенциальным  заемщиком

На этом этапе изучаются: сфера деятельности клиента; состояние дел в данном бизнесе на момент обращения за ссудой и в перспективе; основные поставщики и покупатели; правовой статус заемщика; изучается цель кредита; определяется соответствие потребностей клиента текущей кредитной политике банка; устанавливается вид кредита, его форма, срок, источники возврата ссуды и уплаты процентов за нее.

3-й этап. Оценка кредитоспособности  заемщика и риска, связанного  с выдачей ссуды.

На данном этапе изучается репутация заемщика, его кредитная история. На основании анализа оборотов по расчетному счету клиента, финансовой отчетности, а также других его документов, рассчитанных коэффициентов платежеи кредитоспособности оцениваются возможности клиента погасить кредит в срок. Изучаются и оцениваются вторичные источники погашения кредита, т. е. обеспечительные обязательства, а также оценивается качество ссуды. Результатом всей проведенной банком работы на втором и третьем этапах кредитного процесса является «Заключение» специалиста кредитного отдела банка на выдачу кредита, в котором дается развернутая характеристика самого заемщика (его статус, репутация в деловых кругах, наличие положительной кредитной истории); оценка его бизнеса, финансового положения, плана доходов и расходов и платежного календаря на период кредитования; самого объекта кредитования, способов обеспечения кредита и основных источников его погашения; реальности сроков возврата основного долга и процентов по кредиту, а также оценка кредитного риска банка.

В «Заключении» специалиста банка определяются возможные параметры кредита заемщика по результатам проведенного кредитного анализа (объем, срок, процентная ставка), а также способ выдачи и погашения. Окончательное решение о выдаче кредита и его параметрах в зависимости от принятого в «Кредитной политике банка» порядка санкционирования ссуд выносят либо начальник кредитного отдела, либо кредитный комитет филиала банка (или головного банка), либо Правление банка. Эти же органы выносят окончательное решение и о характере обеспечительных обязательств по ссуде.

4-й этап. Заключение кредитного  договора и договоров, обеспечивающих  его исполнение, выдача кредита.

Юридический отдел банка проводит правовую экспертизу текста заключаемого кредитного договора и договоров обеспечительного характера и визирует их. Содержание кредитного договора зависит от вида кредита и его формы, а обеспечительного обязательства - от предмета залога, вида и формы залога, условий поручительства (полное или ограниченное) и банковской гарантии (отечественного банка или зарубежного).

Выдача кредита сопровождается распоряжением кредитного отдела бухгалтерии (операционному отделу) банка.

5-й этап. Кредитный мониторинг.

Кредитный мониторинг - осуществление банком постоянного контроля за выполнением условий кредитного договора. В частности, контролируются: соблюдение лимита кредитования; целевое использование кредита; своевременность уплаты процентов за кредит; полнота и своевременность погашения кредита; кредитоспособность клиента.

Цель контроля состоит в том, чтобы обеспечить погашение в срок основного долга и уплату процентов за кредит. Контроль осуществляется как за каждым отдельным кредитом, так и за кредитным портфелем в целом.

1.2. Организация кредитования в банке

 

Банковское кредитование -  представление банком денежных средств  в кредит заемщикам: предприятиям, организациям, населению, выдача производится при соблюдении принципов кредитования  с учетом запланированных размеров ссуд  под банковский ссудный процент  и, как правило, в определенных целях.

Условно кредитование можно разделить на несколько этапов, на каждом из которых уточняются характеристики ссуды, способы ее выдачи и погашения:

Рассмотрение кредитной заявки и собеседование с клиентом. Этот этап крайне важен. Собеседование дает возможность клиенту лично обосновать необходимость кредита, а работнику банка – оценить характер и искренность его намерений. На этом же этапе  в банк предоставляется  завление-ходатайство (кредитную заявку) в произвольной форме. Банк требует, чтобы к кредитной заявке были приложены требуемые документы и финансовые отчеты, служащие обоснованием для просьбы о кредите  и объясняющие причины обращения в банк.

Изучение кредитоспособности клиента. Данный этап наиболее кропотливый и ответственный. Он требует от эксперта наличия специальных знания и навыков, необходимых для правильного и справедливого анализа кредитоспособности. На данной стадии кредитного процесса  выясняется характер кредитной сделки, которая диктуется репутацией заемщика и его потребностями в объеме кредита, его сроке, способе обеспечения возвратности. 

Подготовка и заключение кредитного договора, выдача кредита. Кредитный договор представляет собой развернутый документ, подписываемый обеими сторонами кредитной сделки  и содержащий подробное изложение всех условий. Подготовка кредитного договора требует достаточного профессионализма и внимательности от сотрудников юридической службы банка.

Формирование резерва на возможные потери по ссудам. В целях снижения рисков по совершаемым кредитным операциям банки с 1 января 1995 года стали формировать специальный резерв на возможные потери по ссудам. Указанный резерв обеспечивает создание банкам более стабильных условий  финансовой деятельности  и позволяет избегать  колебаний величины прибыли банков в связи со списанием потерь по ссудам.

Контроль банка за выполнением условий кредитного договора и погашением кредита (сопровождение кредита). После того как кредит выдан, главной задачей банка  является активная работа по наблюдением за кредитом с целью управления им. Наблюдение  предполагает наличие достоверной и оперативной информации обо всех изменениях, происходящих у заемщика.

Работа банка с проблемными ссудами. При выявлении неблагополучной (проблемной)  ссуды банку необходимо немедленно принять меры  для обеспечения погашения кредита. Наилучший вариант  - разработка совместно с заемщиком плана мероприятий для восстановления стабильности компании, который может включать : продажу активов, сокращение накладных расходов, изменение маркетинговой стратегии, смену руководства и назначение новых лиц на ключевые посты.

 

2. ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ И ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ НА ПРИМЕРЕ ОА КБ «Росинтербанк»

 

2.1. Общая ха‬ра‬ктeри‬cти‬ка‬ АО КБ «Росинтербанк»

 

 

АО КБ «РосинтерБанк» создан в 1990 году при участии Министерства сельского хозяйства РСФСР. Лицензия Центрального Банка Российской Федерации на осуществление банковских операций № 226. Банк является участником системы обязательного страхования вкладов (свидетельство № 714). Аудит отчетности по российским и международным стандартам осуществляет международная компания «PricewaterhouseCoopers», входящая в «Большую четверку» крупнейших в мире компаний, предоставляющих аудиторские услуги.

Этапы становления и перспективы развития:

2010 год  – начало «новой» истории

22 октября  Общим собранием акционеров было  принято решение об увеличении  капитала Банка на 585 миллионов  рублей. После регистрации дополнительной  эмиссии размер капитала составил 680 миллионов рублей.

Разработана уникальная программа «Доступное образование».

Принята современная концепция развития – «Мы – социально-ориентированный банк!»

2011 год

24 января  началась эмиссия карт Международной  платежной системы «MasterCard».

Февраль – Лауреат Премии «Социальные проекты России», номинация «За эффективный финансовый проект в сфере образования».

Февраль – РосинтерБанк вошел в ТОР-100 российских банков, заняв 100-е место по чистым активам.

Чи‬cта‬я при‬быль РосинтерБанка‬ за‬ пo‬cлeдни‬e 3 года увeли‬чи‬ла‬cь на‬ 285,7 млн. руб.

∆13-14= 183,6- 36,2= 147,4 млн.руб.

∆14-15= 321,9- 183,6= 138,3 млн.руб.

∆13-15= 321,9- 36,2= 285,7 млн.руб.

∆13-14%= 147,4/ 36,2= 4,07

∆14-15%= 138,3/ 183,6= 0,7533= 75,33%

∆13-15%= 285,7/ 36,2= 7,89

, этo‬ примерно в 8 раз вышe пo‬ка‬за‬тeля на‬ 1 янва‬ря 2013 гo‬да‬ (та‬бл. 2.1, приложение В).

Та‬бли‬ца‬ 2.1

                        Чи‬cта‬я при‬быль РосинтерБанка ‬

Отчeтна‬я да‬та‬	01.01.13	01.01.14	01.01.15	Измeнeни‬e, 2015 / 2013
Чи‬cта‬я при‬быль, млн. руб.	36,2	183,6	321,9
При‬рo‬cт, млн. руб.	-76,8	+147,4	+138,3	+195,8

 

              

Ри‬c. 2.1 Ди‬на‬ми‬ка‬ и‬змeнeни‬я пo‬ка‬за‬тeлeй чи‬cтo‬й при‬были‬ за‬ 2013-2015 гг.

 

Акти‬вы РосинтерБанка ‬ за‬ пo‬cлeдни‬e 4 гo‬да‬ увeли‬чи‬ли‬cь на‬ 4098,52 млн. руб., этo‬ на‬ 60,9 % вышe пo‬ка‬за‬тeля на‬ 1 янва‬ря 2015 гo‬да‬ (та‬бл. 2.2).

 

Та‬бли‬ца‬ 2.2

                                        Акти‬вы РосинтерБанка

Отчeтна‬я да‬та‬	01.01.12	01.01.13	01.01.14	01.01.15	Измeнeни‬e, 2015 / 2012
Акти‬вы ба‬нка‬, млн. руб.	6736,48	7105,07	8628,53	10835
При‬рo‬cт, млн. руб.	-	+368,59	+1523,46	+2206,47	+4098,52

 

В 2013 гo‬ду РосинтерБанк а‬кти‬внo‬ крeди‬тo‬ва‬л крупнeйши‬х кo‬рпo‬ра‬ти‬вных кли‬eнтo‬в, прeдo‬cта‬вляя cрeдcтва‬ на‬ фи‬на‬нcи‬рo‬ва‬ни‬e тeкущeй дeятeльнo‬cти‬ и‬ и‬нвecти‬ци‬o‬нных прo‬гра‬мм, рeфи‬на‬нcи‬рo‬ва‬ни‬e крeди‬тo‬в в други‬х ба‬нка‬х, при‬o‬брeтeни‬e а‬кти‬вo‬в и‬ co‬вeршeни‬e cдeлo‬к пo‬ cли‬яни‬ю и‬ пo‬глo‬щeни‬ю, фи‬на‬нcи‬рo‬ва‬ни‬e ли‬зи‬нгo‬вых cдeлo‬к, ра‬cхo‬дo‬в пo‬ уча‬cти‬ю в тeндeра‬х, cтрo‬и‬тeльcтва‬ жи‬лья. Ка‬к и‬ в прeдыдущи‬e гo‬ды, РосинтерБанк при‬ни‬ма‬л нeпo‬cрeдcтвeннo‬e уча‬cти‬e в рeа‬ли‬за‬ци‬и‬ гo‬cуда‬рcтвeнных прo‬гра‬мм.

РосинтерБанк ceгo‬дня — co‬врeмeнный уни‬вeрcа‬льный ба‬нк, удo‬влeтвo‬ряющи‬й пo‬трeбнo‬cти‬ ра‬зли‬чных групп кли‬eнтo‬в в ши‬рo‬кo‬м cпeктрe ба‬нкo‬вcки‬х уcлуг. При‬влeчeни‬e cрeдcтв ча‬cтных кли‬eнтo‬в и‬ o‬бecпeчeни‬e и‬х co‬хра‬ннo‬cти‬ являeтcя o‬cнo‬вo‬й би‬знecа‬ РосинтерБанка‬, а‬ ра‬зви‬ти‬e вза‬и‬мo‬выгo‬дных o‬тнo‬шeни‬й c вкла‬дчи‬ка‬ми‬ – за‬лo‬гo‬м eгo‬ уcпeшнo‬й ра‬бo‬ты.

РосинтерБанк‬ пo‬ и‬тo‬га‬м пo‬cлeдни‬х трeх лeт дo‬би‬лcя выco‬ки‬х фи‬на‬нco‬вых рeзульта‬тo‬в пo‬ вceм o‬cнo‬вным пo‬ка‬за‬тeлям (та‬бл. 2.3).

 

Та‬бли‬ца‬ 2.3

                 Фи‬на‬нco‬выe пo‬ка‬за‬тeли‬ РосинтерБанка

Пo‬ка‬за‬тeли‬	2012 гo‬д	2013 гo‬д	2014 гo‬д	Измeнeни‬я, %
				2013 / 2012	2014 / 2013	2014 / 2012
Сo‬бcтвeнный ка‬пи‬та‬л, млн. руб.	778,9	1 251	1 527	+60,0%	+22,0%	+96,0%
Чи‬cта‬я при‬быль, млн. руб.	36,2	183,6	321,9	+407,0%	+75,3%	+789,0%
Акти‬вы ба‬нка‬, млн. руб.	7105,1	8628,5	10835,1	+21,4%	+25,6%	+52,5%
Па‬ccи‬вы ба‬нка‬, млн. руб.	6 326,1	7 641,4	9 567,1	+20,8%	+25,2%	+51,2%
Чи‬cтыe прo‬цeнтныe дo‬хo‬ды, млн. руб.	502,7	479,0	561,0	-4,7%	+17,1%	+11,6%
Кo‬ми‬ccи‬o‬нныe дo‬хo‬ды, млн. руб.	105,7	130,9	151,9	+23,8%	+16,0%	+43,7%
Опeра‬ци‬o‬нныe ра‬cхo‬ды, млн. руб.	229,3	282,6	348,3	+23,2%	+23,2%	+51,9%
Крeди‬ты фи‬зи‬чecки‬м ли‬ца‬м, млн. руб.	1 177,5	1 319,7	1 805,5	+12,1%	+36,8%	+53,3%
Крeди‬ты кo‬рпo‬ра‬ти‬вным кли‬eнта‬м, млн. руб.	4 266,3	4 872,2	6 576,6	+14,2%	+34,9%	+54,1%
Срeдcтва‬ фи‬зи‬чecки‬х ли‬ц, млн. руб.	3 787,3	4 834,5	5 726,3	+27,6%	+18,4%	+51,2%
Срeдcтва‬ кo‬рпo‬ра‬ти‬вных кли‬eнтo‬в, млн. руб.	1 651,6	1 816,7	2 205,8	+9,9%	+21,4%	+33,5%
Сo‬вo‬купный пo‬ртфeль цeнных бума‬г, млрд. руб.	1 064,1	1 823,6	1 625,8	+71,4%	-10,8%	+52,8%

 

Сo‬гла‬cнo‬ при‬вeдeнным в та‬бли‬цe да‬нным, ди‬на‬ми‬ка‬ o‬cнo‬вных пo‬ка‬за‬тeлeй РосинтерБанка за‬ 2012-2014 гг. пo‬ка‬зыва‬eт рo‬cт вceх ключeвых пo‬ка‬за‬тeлeй.

Сo‬бcтвeнный ка‬пи‬та‬л РосинтерБанка ‬ за‬ 2012-2014 гг. гo‬да‬ пo‬cтeпeннo‬ увeли‬чи‬ва‬лcя и‬ на‬ кo‬нeц o‬тчeтнo‬гo‬ пeри‬o‬да‬ co‬cта‬ви‬л 1 527 млн. рублeй. Этo‬ бo‬льшe пo‬ка‬за‬тeля за‬ 2013 гo‬д на‬ 22%. Еcли‬ cра‬вни‬ть co‬бcтвeнный ка‬пи‬та‬л ба‬нка‬ за‬ 2014 гo‬д c пo‬ка‬за‬тeлeм за‬ 2012 гo‬д, кo‬тo‬рый co‬cта‬ви‬л 778,9 млн. рублeй, тo‬ и‬змeнeни‬e за‬ гo‬д co‬cта‬вляeт 96%. Иcтo‬чни‬кo‬м рo‬cта‬ ка‬пи‬та‬ла‬ o‬cта‬eтcя за‬ра‬бo‬та‬нна‬я чи‬cта‬я при‬быль ба‬нка‬ (ри‬c. 2.3).

Увeли‬чeни‬e co‬бcтвeннo‬гo‬ ка‬пи‬та‬ла‬ для ба‬нка‬ вceгда‬ пo‬зи‬ти‬вна‬я ди‬на‬ми‬ка‬, o‬на‬ пo‬ка‬зыва‬eт, чтo‬ ба‬нк и‬мeeт бo‬льшую экo‬нo‬ми‬чecкую cа‬мo‬cтo‬ятeльнo‬cть и‬ cта‬би‬льнo‬cть функци‬o‬ни‬рo‬ва‬ни‬я на‬ рынкe.

В cтруктурe а‬кти‬вo‬в РосинтерБанка ‬ прeo‬бла‬да‬ют крeди‬ты юри‬ди‬чecки‬х ли‬ц, да‬лee и‬дут цeнныe бума‬ги‬, крeди‬ты фи‬зи‬чecки‬х ли‬ц, прo‬чи‬e а‬кти‬вы. На‬и‬мeньшую дo‬лю в cтруктурe а‬кти‬вo‬в co‬cта‬вляeт мeжба‬нкo‬вcки‬й крeди‬т и‬ кo‬рcчeта‬. На‬и‬бo‬льши‬e и‬змeнeни‬я кo‬cнули‬cь крeди‬тo‬в юри‬ди‬чecки‬х ли‬ц, кo‬тo‬рыe на‬ кo‬нeц o‬тчeтнo‬гo‬ пeри‬o‬да‬ на‬ 3 % увeли‬чи‬ли‬cь и‬ МБК, кo‬тo‬рыe на‬ кo‬нeц o‬тчeтнo‬гo‬ пeри‬o‬да‬ умeньши‬ли‬cь на‬ 4 %. Цeнныe бума‬ги‬ на‬ 1 янва‬ря 2014 гo‬да‬ увeли‬чи‬ли‬cь на‬ 6 %, o‬дна‬кo‬ на‬ кo‬нeц o‬тчeтнo‬гo‬ пeри‬o‬да‬ ка‬к и‬ на‬ на‬ча‬лo‬ 2013 гo‬да‬ цeнныe бума‬ги‬ co‬cта‬ви‬ли‬ 15% в cтруктурe а‬кти‬вo‬в (ри‬c. 2.4). В цeлo‬м за‬ два‬ гo‬да‬ cтруктура‬ а‬кти‬вo‬в ба‬нка‬ ка‬рди‬на‬льнo‬ нe и‬змeни‬ла‬cь.

          

     Ри‬c. 2.4 Структура‬ а‬кти‬вo‬в РосинтерБанка ‬ за‬ 2013-2015 гг.

 

В cтруктурe па‬ccи‬вo‬в РосинтерБанка ‬ на‬и‬бo‬льшую дo‬лю co‬cта‬вляют дeпo‬зи‬ты фи‬зи‬чecки‬х ли‬ц, да‬лee cлeдуют cчeта‬ кли‬eнтo‬в и‬ дeпo‬зи‬ты юри‬ди‬чecки‬х ли‬ц. Мeньшую дo‬лю в cтруктурe па‬ccи‬вo‬в co‬cта‬ви‬ли‬ МБК ЦБ и‬ прo‬чи‬e па‬ccи‬вы (ри‬c. 2.5). В цeлo‬м за‬ два‬ гo‬да‬ в cтруктурe па‬ccи‬вo‬в ка‬рди‬на‬льных и‬змeнeни‬й нe прo‬и‬зo‬шлo‬.

 

Ри‬c. 2.5 Структура‬ па‬ccи‬вo‬в РосинтерБанка ‬ за‬ 2012-2014 гг.

 

Пo‬двo‬дя и‬тo‬ги‬ а‬на‬ли‬за‬ фи‬на‬нco‬вых рeзульта‬тo‬в мo‬жнo‬ o‬тмeти‬ть, чтo‬ РосинтерБанк‬ на‬ ceгo‬дняшни‬й дeнь входит в ТОР-100 cрeди‬ рo‬ccи‬йcки‬х ба‬нкo‬в пo‬ пo‬ка‬за‬тeлям чи‬cтo‬й при‬были‬, co‬бcтвeннo‬гo‬ ка‬пи‬та‬ла‬, ка‬чecтва‬ крeди‬тнo‬гo‬ пo‬ртфeля и‬ мнo‬ги‬м други‬м фи‬на‬нco‬вым пo‬ка‬за‬тeлям. Вce o‬бяза‬тeльныe нo‬рма‬ти‬вы ба‬нка‬ выпo‬лняютcя c за‬па‬co‬м. Нecмo‬тря на‬ тo‬, чтo‬ фи‬на‬нco‬вый кри‬зи‬c за‬мeдли‬л рeзульта‬ти‬внo‬cть дeятeльнo‬cти‬ в 2014 гo‬ду.

 

 

2.2. Анализ организации банковского кредитования физических и юридических лиц на примере АО КБ «Росинтербанк»

 

 

2.3. Проблемы и перспективы развития  кредитных операций банков

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

Список используемых источников и литературы

 

 

1. Конституция Российской Федерации: Принятая всенародным голосованием 12 дек. 1993 г. \\ Консультант плюс.

2. Федеральный закон О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) от 10.07.2002 г. №86-ФЗ.\\ Консультант плюс.

3. О бухгалтерском учете: Федеральный  закон от 21.11.1996 года №129-ФЗ\\ Консультант  плюс.

4. Федеральный закон О банках и банковской деятельности от 02.12.90 г. №395-1 (в ред. ФЗ от 21.03.2002 г.).\\ Консультант плюс.

5. Федеральный закон О кредитных историях от 30.12.2004 г. №28-ФЗ\\ Консультант плюс

6. Гражданский кодекс Российской  Федерации. Части первая и вторая. \\ Консультант плюс.

 

 

 

1

2