Оссобенности правового положения Центрального банка РФ

Содержание

Введение 3

Глава 1. Правовой статус и структура Центрального банка РФ 5

§1 Правовой статус Центрального банка РФ 5

§2 Органы управления Банком России 8

§3 Структура Банка России 10

Глава 2. Принципы и цели деятельности, функции Центрального банка РФ

14

§1 Экономические принципы деятельности Центрального банка России 14

§2 Цели и функции Банка России 16

Заключение 30

Библиографический список 31

Введение

Составной частью рынка ссудных капиталов является банковская система. Банковская система  представляет собой «организованную совокупность банков страны, функционирующих во взаимодействии и взаимосвязи друг с другом».¹

В зависимости  от взаимосвязей банков, от характера  выполняемых ими функций различают  два типа построения банковской системы: одноуровневую (распределительную, централизованную) и двухуровневую.

В странах с  рыночной экономикой действует двухуровневая  банковская система, для которой  характерно строгое разделение функций  центрального и коммерческих банков.

Двухуровневая система состоит из трех элементов: центрального банка (ось банковской системы); коммерческих банков (основа банковской системы); учреждений банковской инфраструктуры, обеспечивающей информационное, методическое, научное и кадровое обеспечение банковской деятельности (служб по обработке, передаче и хранению информации, международных систем межбанковской коммуникации, страховых структур, расчетных палат, аудиторских служб, центров торговли валютой, межбанковскими кредитами, системы подготовки кадров для банков).²

Центральный банк занимает особое место в экономике любой страны. Ведь это он производит эмиссию денег и организует денежное обращение в стране. А деньги, как известно, вплетаются практически во все человеческие отношения. Поэтому и мощь, и правовое положение центрального банка имеют глубокие корни в экономике любой страны.

Возникновение центральных банков в одних странах  исторически связано с централизацией банкнотной эмиссии в руках немногих, наиболее надежных коммерческих банков, пользовавшихся всеобщим доверием, чьи банкноты могли успешно выполнять функцию всеобщего кредитного орудия обращения. Такие банки стали называть эмиссионными. Государство, издавая соответствующие законы, активно способствовало этому процессу, так как выпускавшиеся для выдачи ссуд многочисленными мелкими банками банкноты лишались способности к обращению в случае банкротства эмитентов. В других странах центральные банки были созданы государством. В конце XIX - начале ХХ вв. в большинстве стран эмиссия всех банкнот была сосредоточена в одном банке, который стал называться центральным эмиссионным банком, а на современном этапе - просто центральным банком.³ Это название отражает роль банка в кредитной системе страны. Центральный банк служит как бы осью, центром кредитной системы.

Современная банковская система России является рыночной и состоит из двух блоков – Центрального банка РФ и коммерческих банков.

Место Центрального банка в банковской системе РФ определяется его правовым статусом, организационной структурой, целями и принципами деятельности, выполняемыми функциями

Предмет исследования данной курсовой работы является Центральный банк и его особенности правового положения. А объект я определил как функции Центробанка.

Целью курсовой работы является изучение особенностей правового статуса Центрального банка РФ и его роли в банковской системе страны.

Задачи:

1. Определить правовой статус Банка России, его структуру и особенности.

2.Выявить функции Банка России, его полномочия по отношению к кредитным организациям.

Глава 1. Правовой статус и структура Центрального банка РФ

§1 Правовой статус Центрального банка РФ

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) —  верхний уровень двухуровневой  банковской системы в Российской Федерации, которая состоит из Банка  России и коммерческих банков (и других кредитных организаций).⁴

Статьей 75 Конституции  Российской Федерации установлен особый конституционно-правовой статус Центрального Банка России, определено его исключительное право на осуществление денежной эмиссии и в качестве основной функции – защита и обеспечение устойчивости рубля. ⁵Статус, цели деятельности, функции и полномочия Банка России определяются также Федеральным законом 10 июля 2002 года № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и другими федеральными законами.

В соответствии со статьей 3 Федерального закона "О  Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" целями деятельности Банка России являются: защита и  обеспечение устойчивости рубля; развитие и укрепление банковской системы  Российской Федерации, обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы. ⁶

Ключевым элементом  правового статуса Банка России является принцип независимости, который  проявляется, прежде всего, в том, что Банк России выступает как особый публично-правовой институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения. Он не является органом государственной власти, вместе с тем его полномочия по своей правовой природе относятся к функциям государственной власти, поскольку их реализация предполагает применение мер государственного принуждения.

Функции и полномочия, предусмотренные Конституцией Российской Федерации и Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", Банк России осуществляет независимо от федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления. Независимость статуса Банка России отражена в статье 75 Конституции Российской Федерации, а также в статьях 1 и 2 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

Нормотворческие полномочия Банка России предполагают его исключительное право по изданию  нормативных актов, обязательных для  федеральных органов государственной  власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц, по вопросам, отнесенным к его компетенции Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и иными федеральными законами. Банк России в соответствии с Конституцией Российской Федерации не обладает правом законодательной инициативы, однако его участие в законодательном процессе, помимо издания собственных правовых актов, обеспечивается также и тем, что проекты федеральных законов, а также нормативных правовых актов федеральных органов исполнительной власти, касающиеся выполнения Банком России своих функций, должны направляться на заключение в Банк России.

Банк России является юридическим лицом. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью, при этом Банк России наделен имущественной и финансовой самостоятельностью. Полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России, включая золотовалютные резервы Банка России, осуществляются самим Банком России в соответствии с целями и в порядке, которые установлены Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". Изъятие и обременение обязательствами имущества Банка России без его согласия не допускаются, если иное не предусмотрено федеральным законом. Финансовая независимость Банка России выражается в том, что он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов. Банк России вправе защищать интересы в судебном порядке, в том числе в международных судах, судах иностранных государств и третейских судах.

Государство не отвечает по обязательствам Банка России, так же, как и Банк России –  по обязательствам государства, если они  не приняли на себя такие обязательства  или если иное не предусмотрено федеральными законами. Банк России не отвечает по обязательствам кредитных организаций, а кредитные организации не отвечают по обязательствам Банка России, за исключением случаев, когда Банк России или кредитные организации принимают на себя такие обязательства.⁷

В своей деятельности Банк России подотчетен Государственной  Думе Федерального Собрания Российской Федерации, которая назначает на должность и освобождает от должности  Председателя Банка России (по представлению  Президента Российской Федерации) и членов Совета директоров Банка России (по представлению Председателя Банка России, согласованному с Президентом Российской Федерации); направляет и отзывает представителей Государственной Думы в Национальном банковском совете в рамках своей квоты, а также рассматривает основные направления единой государственной денежно-кредитной политики и годовой отчет Банка России и принимает по ним решения. На основании предложения Национального банковского совета Государственная Дума вправе принять решение о проверке Счетной палатой Российской Федерации финансово-хозяйственной деятельности Банка России, его структурных подразделений и учреждений. Кроме того, Государственная Дума проводит парламентские слушания о деятельности Банка России с участием его представителей, а также заслушивает доклады Председателя Банка России о деятельности Банка России при представлении годового отчета и основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики.

§2 Органы управления Банком России

Высшим органом  Банка России является Совет директоров – коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Банка России и осуществляющий руководство и управление Банком России.

Члены Совета директоров работают на постоянной основе в Банке  России.

Члены Совета директоров назначаются на должность сроком на 4 года Государственной Думой по представлению Председателя Банка России, согласованному с Президентом Российской Федерации. Члены Совета директоров освобождаются от должности до истечения указанного срока также Государственной Думой.

Совет директоров выполняет следующие функции:⁸

1) во взаимодействии  с правительством РФ разрабатывает  и обеспечивает выполнение основных  направлений единой государственной  денежно-кредитной политики;

2) утверждает  годовой отчет Банка России и представляет его Государственной Думе;

3) рассматривает  и утверждает смету расходов  Банка России на очередной  год, а также произведенные  расходы, не предусмотренные в  смете;

4) определяет  структуру Банка России;

5) принимает  решения:

о создании и ликвидации учреждений и организаций Банка России;

об установлении обязательных нормативов для кредитных  организаций;

о величине резервных  требований;

об изменении  процентных ставок Банка России;

об определении  лимитов операций на открытом рынке;

об участии в международных организациях;

об участии  в капиталах организаций, обеспечивающих деятельность Банка России, его учреждений, организаций и служащих;

о купле и  продаже недвижимости для обеспечения  деятельности Банка России, его учреждений, организаций и служащих;

о применении прямых количественных ограничений;

о выпуске и  изъятии банкнот и монет из обращения, об общем объеме выпуска  наличных денег;

о порядке формирования резервов кредитными организациями;

6) утверждает  внутреннюю структуру Банка России;

7) определяет  условия допуска иностранного  капитала в банковскую систему  Российской Федерации в соответствии  с федеральными законами.

В целях совершенствования  денежно-кредитной системы Российской Федерации при Банке России создается  Национальный банковский совет. Этот орган в отличие от Совета директоров является консультативным. Национальный банковский совет состоит из представителей палат Федерального Собрания Российской Федерации, Президента Российской Федерации, Правительства Российской Федерации, Банка России, кредитных организаций, а также экспертов.

Министр финансов Российской Федерации и министр  экономики Российской Федерации  входят в Национальный банковский совет  по должности.

Национальный  банковский совет выполняет следующие  функции: ⁹

рассматривает концепцию совершенствования банковской системы Российской Федерации;

рассматривает проекты основных направлений единой государственной, денежно-кредитной  политики, политики валютного регулирования  и валютного контроля, дает по ним  заключения и анализирует итоги их выполнения;

осуществляет  экспертизу проектов законодательных  и иных нормативных правовых актов  в области банковского дела;

рассматривает наиболее важные вопросы регулирования  и надзора за деятельностью кредитных  организаций;

участвует в  разработке основных принципов организации системы расчетов в Российской Федерации.

Председателем Национального банковского совета является Председатель Банка России.

§3 Структура Банка России

Центральный банк Российской Федерации образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. В соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (статья 83) в систему Банка России входят центральный аппарат (ЦА), территориальные учреждения (ГУ (НБ)), расчетно-кассовые центры (РКЦ, ГРКЦ), вычислительные центры (ВЦ), полевые учреждения (ПУ), учебные заведения и другие предприятия, учреждения и организации, в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации, необходимые для осуществления деятельности Банка России. ¹⁰

Центральный аппарат  Банка России включает департаменты и главные управления, являющиеся функциональными подразделениями  по основным направлениям деятельности.

В настоящее  время в структуре Центрального банка Российской Федерации функционируют 25 департаментов: сводный экономический департамент; департамент исследований; департамент бухгалтерского учета и отчетности; департамент методологии и организации расчетов; департамент иностранных операций; департамент международных финансово-экономических отношений; департамент регулирования денежного обращения; департамент эмиссионно-кассовых операций; департамент валютного регулирования и валютного контроля; департамент лицензирования банковской и аудиторской деятельности; департамент пруденциального банковского надзора; департамент по организации банковского санирования; департамент инспектирования кредитных организаций; департамент организации и исполнения госбюджета и внебюджетных фондов; департамент контроля за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках; департамент операций на открытом рынке; юридический департамент; административный департамент; департамент информатизации; департамент телекоммуникаций; департамент подготовки персонала; департамент полевых учреждений; департамент внутреннего аудита и ревизий; департамент общественных связей; финансовый департамент. ¹¹

Подразделения Банка России: главное управление безопасности и защиты информации; главное управление недвижимости; управление специальной связи; представительство Банка России в Федеральном Собрании Российской Федерации.

Все эти подразделения  составляют центральный аппарат  Банка России.

Функции Банка  России реализуются через функции  его департаментов, а также территориальных  учреждений. Банк России осуществляет свои функции главным образом через свои многочисленные подразделения, расположенные на всей территории России.

Территориальные учреждения Банка России, не имея статуса  юридического лица, не вправе принимать  решения, носящие нормативный характер, а также выдавать гарантии и поручительства, вексельные и другие обязательства без разрешения Совета директоров.

Территориальное учреждение имеет внутреннюю структуру  и функции, во многом повторяющие  структуру и функции центрального аппарата Банка России. Но в связи с иным масштабом деятельности здесь есть некоторые отличия. Главное из них в том, что объем компетенции подразделений территориального учреждения значительно уже, если окончательное решение по тому или иному вопросу принимает Банк России. В этих случаях подразделения территориальных учреждений, как правило, только подготавливают решение. Например, функция государственной регистрации и лицензирования банковской деятельности осуществляется и в центральном аппарате, и в территориальных учреждениях. В последних имеются управления или отделы, которые подготавливают документы, а затем отсылают их в центральный аппарат, где они попадают в департамент лицензирования банковской и аудиторской деятельности. Затем начинается процесс согласований с другими департаментами и только после этого председатель Банка России или один из его заместителей подписывает лицензию. Как правило, департаменты курируют соответствующие подразделения в территориальных учреждениях. Однако эти подразделения подчиняются только руководству самого территориального учреждения. Структура территориального учреждения зависит от той территории, на которой оно расположено, от количества обслуживаемых им кредитных организаций.¹²

Таким образом, Центральный банк РФ (Банк России) является верхним уровнем двухуровневой банковской системы в Российской Федерации, которая состоит из Банка России и коммерческих банков (и других кредитных организаций). Он подотчетен Государственной Думе Российской Федерации, которая назначает его Председателя, по представлению Президента России, и независим от исполнительных и распорядительных органов государственной власти. Центральный банк Российской Федерации образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. Основными элементами системы Банка России являются центральный аппарат и территориальные учреждения.

Глава 2. Принципы и цели деятельности, функции Центрального банка России

§1 Экономические принципы деятельности Центрального банка России

Экономическими  принципами деятельности Центрального банка России являются:

1. Независимость  в формировании и проведении  денежно-кредитной политики.

Существуют  критерии, по которым определяется независимость Центрального банка:

участие государства  в капитале Центрального банка и  распределении прибыли;

процедура назначения (выбора) руководства банка;

срок пребывания в должности руководства банка (в Канаде – 7 лет, Германии – 10 лет, США – 14 лет, Дании и Финляндии  – не ограничен);¹³

степень отражения  в законодательстве целей и задач  Центрального банка;

право государства на вмешательство в деятельность Центрального банка по реализации его функций;

правила, регулирующие возможность финансирования государственных  расходов Центральным банком страны и т.п.

2. Четкое разграничение  государственных финансов и банковской  системы, т.е. ограничение возможностей правительства пользоваться средствами Центрального банка.

Во многих странах  прямое кредитование правительства, практически  отсутствует (США, Канада, Япония, Великобритания, Швеция, Швейцария) или законодательно ограничено (ФРГ, Франция, Нидерланды). ¹⁴В России Центральный банк не вправе предоставлять кредиты правительству Российской Федерации для финансирования бюджетного дефицита, покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещении, если это не предусмотрено законом о бюджете (Федеральный закон «О Центральном банке», статья 22).

3. Принцип самоокупаемости  в деятельности Центрального  банка означает, что свои расходы  Центральный банк осуществляет  за счет собственных доходов.

4. Принцип самостоятельности  в деятельности.

Самостоятельность Банка России как хозяйствующего субъекта выражается в его праве  распределять по собственному усмотрению прибыль (20%), назначать заработную плату  сотрудникам, разрабатывать нормативные  документы, распоряжаться своим  имуществом. Банк России свободен в выборе форм и методов денежно-кредитного регулирования.

5. Принцип ответственности  за результаты деятельности означает, что Центральный банк несет  всю полноту ответственности  по своим обязательствам, а также  за состояние денежно-кредитной сферы, уровень инфляции, валютный курс рубля.

6. Заинтересованность  в результатах работы.

Kак всякое  юридическое лицо, Банк России  составляет свой баланс, отчет  о финансовых результатах, получает  прибыль.

7. Контроль за  осуществлением денежно-кредитной политики в процессе выполнения своих функций.

Банк России осуществляет постоянный контроль за выполнением основных параметров денежной программы.

В свою очередь, для проверки деятельности ЦБ в нашем  государстве создана сложная  многоуровневая система, включающая контроль центрального банка со стороны Государственной Думы, ежемесячную отчетность, внешний и внутренний аудит.

§2 Цели и функции Банка России

центральный банк коммерческий кредитный

Согласно Закону о Центральном банке, под задачами Банка России понимаются объективно обусловленные постоянные цели, которые  должен преследовать Центральный банк.

Под функциями  понимается тот набор конкретных проблем, решение которых означает выполнение указанных целей.

Согласно статье 3 Федерального закона о Центральном  банке, основные цели деятельности Банка  России следующие:

защита и  обеспечение устойчивости рубля  — центральная задача, означающая регулирование Банком России денежного обращения. Для решения этой задачи Центральный банк должен иметь необходимые полномочия;

развитие и  укрепление банковской системы Российской Федерации. Для стран типа России, где современная двухуровневая  банковская система еще продолжает формироваться, большое значение имеет ответственность центрального банка за возникновение и здоровое развитие банковской системы. Полномочия Банка России в этой области изложены в Законе «О банках и банковской деятельности»;

обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов. Без эффективной системы расчетов невозможно нормальное функционирование народного хозяйства, поскольку расчеты пронизывают отношения между всеми физическими, юридическими лицами и государством. Центральный банк должен вводить «правила игры», т.е. устанавливать правила, формы, сроки и стандарты безналичных расчетов и правила соблюдения кассовой дисциплины. ¹⁵

Рассмотрим  функции, которые традиционно выполняет  любой ЦБ: осуществление монопольной  эмиссии банкнот; проведение денежно-кредитного регулирования, валютной политики; рефинансирование кредитно-банковских институтов; регулирование деятельности кредитных институтов, т.е. осуществление банковского надзора; функция финансового агента правительства.

Эмиссия банкнот

За Банком России как представителем государства  законодательно закреплено осуществление  эмиссия наличных денег, организация  их обращения и изъятия из обращения  на территории Российской Федерации.

Совет директоров принимает решение о выпуске  в обращение новых банкнот и монет и об изъятии старых, утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков.

В целях организации  наличного денежного обращения  на территории РФ на Банк России возлагаются  следующие функции:

прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монет, создание их резервных фондов;

установление  правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных  организаций;

установление  признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монет, а также их уничтожения;

определение порядка  ведения кассовых операций.

Проведение денежно-кредитной  политики

Денежно-кредитная политика ЦБ представляет собой совокупность мероприятий, направленных на изменение  денежной массы в обращении, объема кредитов, уровня процентных ставок и других показателей денежного обращения и рынка ссудных капиталов. Ее цель – регулирование экономики посредством воздействия на состояние совокупного денежного оборота, он включает в себя наличную денежную массу в обращении и безналичные деньги, находящиеся на счетах в банках.¹⁶

Денежно-кредитная политика ЦБ направлена либо на стимулирование денежно-кредитной эмиссии –  кредитная экспансия (оживление  конъюнктуры в условиях падения  производства), либо на ограничение  денежно-кредитной эмиссии в периоды экономических подъемов – кредитная рестрикция.

ЦБ использует при проведении денежно-кредитной политики комплекс инструментов, которые различаются:

по форме их воздействия (прямые и косвенные);

по объектам воздействия (предложение денег и спрос на деньги);

по характеру параметров, устанавливаемых в ходе регулирования (количественные и качественные).

Все эти методы используются в единой системе.

Основными инструментами  денежно-кредитной политики ЦБ являются:

изменение норм обязательных резервов, размещаемых коммерческими банками в ЦБР;¹⁷

ЦБР образует резервный фонд кредитной системы РФ, средства которого формируются за счет резервирования в нем определенной доли привлеченных коммерческими банками средств  сторонних организаций, которые используются в качестве кредитных ресурсов.

Фонд обязательных резервов – это обязательная норма  вкладов коммерческих банков в ЦБ, устанавливаемая в законодательном  порядке и определяемая как процент  от общей суммы вкладов коммерческих банков. Он создан для того, чтобы  при необходимости обеспечить возможность коммерческим банкам своевременно выполнить перед клиентами свои обязательства по возврату ранее привлеченных денежных средств за счет того, что часть этих средств депонируется и не используется банками в качестве кредитных ресурсов.

Нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования) – это часть кредитных ресурсов банков, которая содержится по требованию Центрального банка на открытом в нем беспроцентном (как правило) счете. Они служат ограничению кредитных возможностей банков. Согласно Указанию ЦБ РФ от 31.01.2011 "Об установлении нормативов обязательных резервов (резервных требований) Банка России" нормативы обязательных резервов устанавливаются в следующем размере: ¹⁸

- по обязательствам  перед юридическими лицами - нерезидентами в валюте РФ и в иностранной валюте - 3,5%;

- по обязательствам  перед физическими лицами в  валюте РФ и в иностранной  валюте - 3,0%;

- по иным  обязательствам кредитных организаций  в валюте РФ и в иностранной  валюте - 3,0%.

ЦБР, изменяя  нормы обязательных резервов, оказывает влияние на кредитную политику коммерческих банков и состояние денежной массы в обращении. В результате повышения нормы обязательных резервов ЦБ сокращает суммы свободных денежных средств, находящихся в распоряжении коммерческих банков и используемых для расширения активных операций; уменьшение нормы резервов позволяет коммерческим банкам в более полной мере использовать сформированные им кредитные ресурсы, т.е. увеличить кредитные вложения в народное хозяйство.

регулирование официальной учетной ставки; ¹⁹

Это одна из важнейших  функций Банка России, который  во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает  и обеспечивает выполнение основных направлений единой государственной  денежно-кредитной политики. Центральный банк проводит денежно-кредитную политику с помощью набора специальных инструментов, которые закреплены за ним в законодательном порядке.